ファンド財務諸表ジャパンエクセレント投資法人

ファンドの貸借対照表・損益及び剰余金計算書などを期末日ごとの列で期間比較します。

ファンド財務諸表

ジャパンエクセレント投資法人

G04956単一シリーズ管理会社ジャパンエクセレント投資法人

貸借対照表

項目	指数	2025年12月期有価証券報告書	2025年06月期有価証券報告書	2024年12月期有価証券報告書	2024年06月期有価証券報告書	2023年12月期有価証券報告書	2023年06月期有価証券報告書	CAGR
資産の部
負債の部
純資産の部
負債純資産合計	=100	100	102	101	104	101	99	−0.3%
流動資産
固定資産
繰延資産
資産合計	=100	100	102	101	104	101	99	−0.3%
流動負債
固定負債
負債合計	=100	100	103	101	107	99	94	−1.2%
投資主資本
純資産合計	=100	100	100	102	102	103	103	+0.6%
現金及び預金	=100	100	115	339	183	277	537	+39.9%
信託現金及び信託預金	=100	100	101	109	107	99	93	−1.5%
営業未収入金	=100	100	93	96	86	79	75	−5.6%
前払費用	=100	100	106	89	94	79	102	+0.4%
その他	=100	100	5,984	177	153	3,683	195	+14.3%
流動資産合計	=100	100	109	163	124	143	198	+14.7%
有形固定資産
無形固定資産
投資その他の資産
固定資産合計	=100	100	101	98	103	99	93	−1.5%
投資法人債発行費	=100	100	109	119	91	80	78	−4.8%
繰延資産合計	=100	100	109	119	91	80	78	−4.8%
営業未払金	=100	100	63	77	62	73	77	−5.0%
短期借入金	=100	100	136		332	100		+0.0%
１年内償還予定の投資法人債	=100	100	250	250		400	500	+38.0%
１年内返済予定の長期借入金	=100	100	122	121	113	68	99	−0.3%
未払金	=100	100	95	90	94	91	95	−1.0%
未払費用	=100	100	100	98	73	72	71	−6.6%
未払法人税等	=100	100	96	97	95	97	92	−1.6%
未払消費税等	=100	100		168	45		196	+14.4%
前受金	=100	100	94	70	129	108	132	+5.7%
その他	=100	100	233	383	1	1,297	130	+5.4%
流動負債合計	=100	100	128	104	143	101	111	+2.2%
投資法人債	=100	100	106	106	96	83	78	−4.9%
長期借入金	=100	100	94	98	102	108	97	−0.5%
預り敷金及び保証金	=100	100	104	111	111	108	107	+1.3%
信託預り敷金及び保証金	=100	100	101	95	99	93	90	−2.1%
固定負債合計	=100	100	98	100	100	99	91	−1.9%
出資総額	=100	100	100	100	100	100	100	+0.0%
剰余金
投資主資本合計	=100	100	100	102	102	103	103	+0.6%
建物	=100	100	104	102	100	96	95	−1.1%
構築物	=100	100	103	87	87	87	87	−2.7%
機械及び装置	=100	100	259	192	192	192	100	+0.0%
工具、器具及び備品	=100	100	109	109	109	109	109	+1.7%
土地	=100	100	114	114	114	114	114	+2.7%
建設仮勘定	=100	100	116	94	103	78	29	−22.1%
信託建物	=100	100	100	97	105	102	98	−0.3%
信託構築物	=100	100	93	92	92	92	92	−1.7%
信託機械及び装置	=100	100	100	95	92	91	89	−2.2%
信託工具、器具及び備品	=100	100	98	95	86	83	77	−5.0%
信託土地	=100	100	100	93	95	90	82	−3.9%
信託建設仮勘定	=100	100	397	346	486	433	297	+24.3%
有形固定資産合計	=100	100	101	96	99	95	89	−2.4%
借地権	=100	100	100	100	100	100	100	+0.0%
信託借地権	=100	100	182	182	679	679	679	+46.7%
ソフトウエア	=100	100	115	129	144	37	93	−1.4%
信託その他無形固定資産	=100	100	104	109	113	117	114	+2.6%
無形固定資産合計	=100	100	131	131	319	319	319	+26.1%
投資有価証券	=100	100	100	5,997	6,014	6,048	6,021	+127.0%
繰延税金資産	=100	100	72	83	72	83	72	−6.3%
差入敷金及び保証金	=100	100	100	100	59	59	56	−10.9%
長期前払費用	=100	100	109	115	122	102	81	−4.2%
その他	=100	100	96	78	73	65	61	−9.3%
投資その他の資産合計	=100	100	100	255	254	243	234	+18.6%
出資総額控除額	=100	-100	-100	-50	-50	-25	-25
出資総額（純額）	=100	100	100	103	103	104	104	+0.8%
任意積立金
当期未処分利益又は当期未処理損失（△）	=100	100	102	86	97	93	89	−2.3%
剰余金合計	=100	100	95	82	83	75	71	−6.7%
減価償却累計額	=100	-100	-98	-94	-89	-85	-81
建物（純額）	=100	100	108	106	106	102	103	+0.5%
減価償却累計額	=100	-100	-96	-90	-86	-82	-78
構築物（純額）	=100	100	108	86	88	91	94	−1.2%
減価償却累計額	=100	-100	-116	-111	-106	-101	-94
機械及び装置（純額）	=100	100	2,973	1,727	1,817	1,923	218	+16.8%
減価償却累計額	=100	-100	-106	-104	-102	-95	-87
工具、器具及び備品（純額）	=100	100	135	155	178	250	322	+26.4%
減価償却累計額	=100	-100	-97	-95	-101	-97	-93
信託建物（純額）	=100	100	101	99	107	104	101	+0.2%
減価償却累計額	=100	-100	-96	-92	-90	-88	-84
信託構築物（純額）	=100	100	91	91	93	95	97	−0.7%
減価償却累計額	=100	-100	-95	-90	-91	-86	-81
信託機械及び装置（純額）	=100	100	107	102	93	97	100	−0.1%
減価償却累計額	=100	-100	-96	-94	-95	-91	-85
信託工具、器具及び備品（純額）	=100	100	101	96	68	67	61	−9.4%
圧縮積立金	=100	100	77	73	52	36	29	−21.9%
任意積立金合計	=100	100	77	73	52	36	29	−21.9%

キャッシュ・フロー計算書　間接法

項目	指数	2025年12月期有価証券報告書	2025年06月期有価証券報告書	2024年12月期有価証券報告書	2024年06月期有価証券報告書	2023年12月期有価証券報告書	2023年06月期有価証券報告書	CAGR
キャッシュ・フロー計算書
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	=100	-100	-1,548	1,004	-420	-1,498	2,102
現金及び現金同等物の期首残高	=100	100	104	167	126	143	205	+15.4%
税引前当期純利益	=100	100	102	86	97	93	89	−2.3%
減価償却費	=100	100	98	104	103	100	110	+1.9%
投資法人債発行費償却	=100	100	106	102	93	91	95	−1.1%
受取利息	=100	-100	-60	-9	-1	-1	-1
支払利息	=100	100	92	84	69	64	65	−8.2%
営業未収入金の増減額（△は増加）	=100	-100	46	-144	-95	-60	273
未収消費税等の増減額（△は増加）	=100	100	-100		178	-178	32	−20.5%
前払費用の増減額（△は増加）	=100	100	-286	90	-256	385	-529
営業未払金の増減額（△は減少）	=100	100	-227	39	249	-187	-39
未払金の増減額（△は減少）	=100	100	120	-82	79	-114	213	+16.3%
未払消費税等の増減額（△は減少）	=100	100	-168	123	45	-196	196	+14.4%
前受金の増減額（△は減少）	=100	100	427	-1,029	355	-415	443	+34.7%
長期前払費用の増減額（△は増加）	=100	100	69	85	-232	-246	138	+6.7%
有形固定資産の売却による減少額	=100	100
信託有形固定資産の売却による減少額	=100	100	110	350	20	60	825	+52.5%
信託無形固定資産の売却による減少額	=100	100		608				+146.5%
その他	=100	100	-192	-17	-56	-5	-27
小計	=100	100	54	157	57	44	213	+16.4%
利息の受取額	=100	100	60	9	1	1	1	−65.2%
利息の支払額	=100	-100	-92	-76	-68	-64	-65
法人税等の支払額	=100	-100	-101	-99	-101	-97	-98
営業活動によるキャッシュ・フロー	=100	100	52	161	56	43	221	+17.2%
投資有価証券の払戻による収入	=100		100	0	1	0	1	−66.6%
有形固定資産の取得による支出	=100	-100	-193	-177	-296	-167	-132
信託有形固定資産の取得による支出	=100	-100	-530	-34	-428	-562	-95
預り敷金及び保証金の受入による収入	=100	100	10	102	208	87	30	−21.2%
預り敷金及び保証金の返還による支出	=100	-100	-114	-45	-2	-7	-56
信託預り敷金及び保証金の受入による収入	=100	100	409	202	301	260	242	+19.3%
信託預り敷金及び保証金の返還による支出	=100	-100	-99	-237	-32	-98	-264
投資活動によるキャッシュ・フロー	=100	-100	-333	-50	-378	-510	-104
短期借入れによる収入	=100	100	160		232	100		+0.0%
短期借入金の返済による支出	=100	-100	-18	-244			-44
長期借入れによる収入	=100	100	82	62	65	162		+12.8%
長期借入金の返済による支出	=100	-100	-133	-83	-47	-143	-67
投資法人債の償還による支出	=100	-100			-160	-40	-40
自己投資口の取得による支出	=100		-100		-50
分配金の支払額	=100	-100	-91	-94	-93	-93	-93
財務活動によるキャッシュ・フロー	=100	-100	-39	-131	43	43	-120

損益計算書

項目	指数	2025年12月期有価証券報告書	2025年06月期有価証券報告書	2024年12月期有価証券報告書	2024年06月期有価証券報告書	2023年12月期有価証券報告書	2023年06月期有価証券報告書	CAGR
営業収益
営業費用
営業利益	=100	100	101	87	94	90	87	−2.8%
営業外収益
営業外費用
経常利益	=100	100	102	86	97	93	89	−2.3%
税引前当期純利益	=100	100	102	86	97	93	89	−2.3%
法人税、住民税及び事業税	=100	100	90	97	88	93	88	−2.4%
法人税等調整額	=100	-100	20	-20	40	-20	40
法人税等合計	=100	100	90	97	89	93	89	−2.3%
当期純利益	=100	100	102	86	97	93	89	−2.3%
当期未処分利益又は当期未処理損失（△）	=100	100	102	86	97	93	89	−2.3%
賃貸事業収入	=100	100	96	99	98	92	92	−1.7%
その他賃貸事業収入	=100	100	77	95	74	79	79	−4.6%
不動産等売却益	=100	100	138	303	131	125	661	+45.9%
匿名組合分配金	=100		100	38	32	27	28	−27.0%
営業収益合計	=100	100	98	109	98	93	118	+3.4%
賃貸事業費用	=100	100	96	104	103	96	103	+0.6%
不動産等売却損	=100	100		3,279			5,490	+122.8%
資産運用報酬	=100	100	99	95	98	96	96	−0.7%
資産保管手数料	=100	100	100	103	100	97	100	−0.1%
一般事務委託手数料	=100	100	101	104	102	102	102	+0.4%
役員報酬	=100	100	100	100	100	78	94	−1.1%
その他営業費用	=100	100	98	100	90	87	118	+3.3%
営業費用合計	=100	100	95	127	102	95	143	+7.5%
受取利息	=100	100	60	9	1	1	1	−65.2%
固定資産税等還付金	=100	100
その他	=100	100	23	19	120	34	33	−20.1%
営業外収益合計	=100	100	28	5	5	2	2	−56.4%
支払利息	=100	100	85	79	65	58	61	−9.3%
融資関連費用	=100	100	104	104	104	117	95	−1.0%
投資法人債利息	=100	100	107	96	77	78	75	−5.6%
投資法人債発行費償却	=100	100	106	102	93	91	95	−1.1%
その他	=100	100	47	104	135	56	56	−11.0%
営業外費用合計	=100	100	94	88	75	73	71	−6.7%

投資主資本等変動計算書

項目	指数	2025年12月期有価証券報告書	2025年06月期有価証券報告書	2024年12月期有価証券報告書	2024年06月期有価証券報告書	2023年12月期有価証券報告書	2023年06月期有価証券報告書	CAGR
当期首残高	=100	100	100	102	102	103	103	+0.6%
当期変動額
剰余金の分配	=100	-100	-91	-94	-93	-93	-93
当期純利益	=100	100	102	86	97	93	89	−2.3%
自己投資口の取得	=100		-100		-50
当期変動額合計	=100	100	-936	-12	-451	89	40	−16.9%

金額はラベルから単位を推定して表示しています（金額は百万円換算、比率は%、口数は千口）。列は期末日で、6期・6ロール・基準書類 S100XUV3。 CAGR は最初と最後の非欠測期から求めた期平均成長率（どちらかが 0 以下の場合は算出しません）。空欄は当該期の開示なし。

出典

2025年12月期有価証券報告書を参照（取得元: 金融庁 EDINET ／ EDINET書類ID S100XUV3・2026年03月27日提出）PDF
2025年6月期有価証券報告書を参照（取得元: 金融庁 EDINET ／ EDINET書類ID S100WR7K・2025年09月26日提出）PDF
2024年12月期有価証券報告書を参照（取得元: 金融庁 EDINET ／ EDINET書類ID S100VID1・2025年03月28日提出）PDF
2024年6月期有価証券報告書を参照（取得元: 金融庁 EDINET ／ EDINET書類ID S100UFLY・2024年09月27日提出）PDF
2023年12月期有価証券報告書を参照（取得元: 金融庁 EDINET ／ EDINET書類ID S100T3E4・2024年03月22日提出）PDF
2023年6月期有価証券報告書を参照（取得元: 金融庁 EDINET ／ EDINET書類ID S100RV0I・2023年09月15日提出）PDF

数値は提出書類の記載を自動抽出したものです。正確な内容は必ず原本をご確認ください。加工方法と限界は運営情報・データの出所をご覧ください。

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出典

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