ファンド財務諸表 ジャパンエクセレント投資法人
ファンド財務諸表 ジャパンエクセレント投資法人
ファンドの貸借対照表・損益及び剰余金計算書などを期末日ごとの列で期間比較します。
ファンド財務諸表
ジャパンエクセレント投資法人
貸借対照表
| 項目 | 単位 | 2025年12月期有価証券報告書 | 2025年06月期有価証券報告書 | 2024年12月期有価証券報告書 | 2024年06月期有価証券報告書 | 2023年12月期有価証券報告書 | 2023年06月期有価証券報告書 | CAGR |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 資産の部 | ||||||||
| 負債の部 | ||||||||
| 純資産の部 | ||||||||
| 負債純資産合計 | 百万円 | 291,192 | 295,765 | 295,338 | 304,050 | 294,824 | 287,046 | −0.3% |
| 流動資産 | ||||||||
| 固定資産 | ||||||||
| 繰延資産 | ||||||||
| 資産合計 | 百万円 | 291,192 | 295,765 | 295,338 | 304,050 | 294,824 | 287,046 | −0.3% |
| 流動負債 | ||||||||
| 固定負債 | ||||||||
| 負債合計 | 百万円 | 144,984 | 149,899 | 146,263 | 154,935 | 144,165 | 136,691 | −1.2% |
| 投資主資本 | ||||||||
| 純資産合計 | 百万円 | 146,209 | 145,866 | 149,075 | 149,114 | 150,659 | 150,355 | +0.6% |
| 現金及び預金 | 百万円 | 3,783 | 4,332 | 12,835 | 6,909 | 10,467 | 20,308 | +39.9% |
| 信託現金及び信託預金 | 百万円 | 11,235 | 11,300 | 12,301 | 12,064 | 11,082 | 10,436 | −1.5% |
| 営業未収入金 | 百万円 | 449 | 417 | 432 | 386 | 356 | 337 | −5.6% |
| 前払費用 | 百万円 | 419 | 445 | 372 | 395 | 329 | 428 | +0.4% |
| その他 | 百万円 | 15 | 915 | 27 | 23 | 563 | 30 | +14.3% |
| 流動資産合計 | 百万円 | 15,902 | 17,409 | 25,967 | 19,777 | 22,797 | 31,539 | +14.7% |
| 有形固定資産 | ||||||||
| 無形固定資産 | ||||||||
| 投資その他の資産 | ||||||||
| 固定資産合計 | 百万円 | 275,139 | 278,191 | 269,192 | 284,135 | 271,906 | 255,389 | −1.5% |
| 投資法人債発行費 | 百万円 | 151 | 165 | 179 | 138 | 121 | 118 | −4.8% |
| 繰延資産合計 | 百万円 | 151 | 165 | 179 | 138 | 121 | 118 | −4.8% |
| 営業未払金 | 百万円 | 1,731 | 1,095 | 1,334 | 1,066 | 1,262 | 1,338 | −5.0% |
| 短期借入金 | 百万円 | 5,000 | 6,800 | 16,600 | 5,000 | +0.0% | ||
| １年内償還予定の投資法人債 | 百万円 | 2,000 | 5,000 | 5,000 | 8,000 | 10,000 | +38.0% | |
| １年内返済予定の長期借入金 | 百万円 | 14,450 | 17,660 | 17,510 | 16,270 | 9,770 | 14,270 | −0.3% |
| 未払金 | 百万円 | 512 | 487 | 460 | 479 | 465 | 486 | −1.0% |
| 未払費用 | 百万円 | 225 | 224 | 221 | 164 | 162 | 160 | −6.6% |
| 未払法人税等 | 百万円 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | −1.6% |
| 未払消費税等 | 百万円 | 430 | 721 | 191 | 842 | +14.4% | ||
| 前受金 | 百万円 | 43 | 40 | 30 | 55 | 46 | 56 | +5.7% |
| その他 | 百万円 | 4 | 10 | 16 | 0 | 56 | 6 | +5.4% |
| 流動負債合計 | 百万円 | 24,395 | 31,317 | 25,294 | 34,826 | 24,761 | 27,159 | +2.2% |
| 投資法人債 | 百万円 | 36,000 | 38,000 | 38,000 | 34,400 | 30,000 | 28,000 | −4.9% |
| 長期借入金 | 百万円 | 70,150 | 65,940 | 69,090 | 71,330 | 75,830 | 68,330 | −0.5% |
| 預り敷金及び保証金 | 百万円 | 1,134 | 1,180 | 1,254 | 1,263 | 1,222 | 1,209 | +1.3% |
| 信託預り敷金及び保証金 | 百万円 | 13,304 | 13,462 | 12,625 | 13,117 | 12,352 | 11,993 | −2.1% |
| 固定負債合計 | 百万円 | 120,588 | 118,583 | 120,969 | 120,109 | 119,404 | 109,532 | −1.9% |
| 出資総額 | 百万円 | 147,908 | 147,908 | 147,908 | 147,908 | 147,908 | 147,908 | +0.0% |
| 剰余金 | ||||||||
| 投資主資本合計 | 百万円 | 146,209 | 145,866 | 149,075 | 149,114 | 150,659 | 150,355 | +0.6% |
| 建物 | 百万円 | 8,615 | 9,000 | 8,764 | 8,591 | 8,265 | 8,150 | −1.1% |
| 構築物 | 百万円 | 50 | 52 | 44 | 44 | 44 | 44 | −2.7% |
| 機械及び装置 | 百万円 | 6 | 16 | 12 | 12 | 12 | 6 | +0.0% |
| 工具、器具及び備品 | 百万円 | 57 | 62 | 62 | 62 | 62 | 62 | +1.7% |
| 土地 | 百万円 | 9,293 | 10,610 | 10,610 | 10,610 | 10,610 | 10,610 | +2.7% |
| 建設仮勘定 | 百万円 | 27 | 32 | 26 | 28 | 21 | 8 | −22.1% |
| 信託建物 | 百万円 | 108,532 | 108,006 | 105,582 | 114,148 | 110,652 | 106,863 | −0.3% |
| 信託構築物 | 百万円 | 1,038 | 966 | 951 | 954 | 958 | 953 | −1.7% |
| 信託機械及び装置 | 百万円 | 1,522 | 1,528 | 1,449 | 1,393 | 1,382 | 1,361 | −2.2% |
| 信託工具、器具及び備品 | 百万円 | 318 | 312 | 301 | 273 | 264 | 246 | −5.0% |
| 信託土地 | 百万円 | 180,463 | 180,346 | 168,234 | 171,537 | 161,881 | 148,137 | −3.9% |
| 信託建設仮勘定 | 百万円 | 22 | 88 | 76 | 107 | 95 | 66 | +24.3% |
| 有形固定資産合計 | 百万円 | 269,167 | 271,339 | 257,536 | 267,094 | 255,193 | 238,962 | −2.4% |
| 借地権 | 百万円 | 1,722 | 1,722 | 1,722 | 1,722 | 1,722 | 1,722 | +0.0% |
| 信託借地権 | 百万円 | 1,087 | 1,976 | 1,976 | 7,382 | 7,382 | 7,382 | +46.7% |
| ソフトウエア | 百万円 | 2 | 2 | 3 | 3 | 1 | 2 | −1.4% |
| 信託その他無形固定資産 | 百万円 | 71 | 74 | 77 | 80 | 83 | 81 | +2.6% |
| 無形固定資産合計 | 百万円 | 2,882 | 3,774 | 3,778 | 9,187 | 9,188 | 9,186 | +26.1% |
| 投資有価証券 | 百万円 | 87 | 87 | 5,202 | 5,217 | 5,246 | 5,223 | +127.0% |
| 繰延税金資産 | 百万円 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | −6.3% |
| 差入敷金及び保証金 | 百万円 | 34 | 34 | 34 | 20 | 20 | 19 | −10.9% |
| 長期前払費用 | 百万円 | 914 | 993 | 1,047 | 1,115 | 932 | 738 | −4.2% |
| その他 | 百万円 | 2,056 | 1,965 | 1,596 | 1,504 | 1,328 | 1,261 | −9.3% |
| 投資その他の資産合計 | 百万円 | 3,091 | 3,078 | 7,879 | 7,855 | 7,525 | 7,241 | +18.6% |
| 出資総額控除額 | 百万円 | -8,000 | -8,000 | -4,000 | -4,000 | -2,000 | -2,000 | |
| 出資総額（純額） | 百万円 | 139,908 | 139,908 | 143,908 | 143,908 | 145,908 | 145,908 | +0.8% |
| 任意積立金 | ||||||||
| 当期未処分利益又は当期未処理損失（△） | 百万円 | 4,351 | 4,452 | 3,743 | 4,201 | 4,050 | 3,881 | −2.3% |
| 剰余金合計 | 百万円 | 6,301 | 5,958 | 5,167 | 5,207 | 4,751 | 4,447 | −6.7% |
| 減価償却累計額 | 百万円 | -3,193 | -3,134 | -2,989 | -2,850 | -2,716 | -2,589 | |
| 建物（純額） | 百万円 | 5,423 | 5,866 | 5,775 | 5,741 | 5,548 | 5,561 | +0.5% |
| 減価償却累計額 | 百万円 | -20 | -20 | -18 | -18 | -17 | -16 | |
| 構築物（純額） | 百万円 | 30 | 32 | 25 | 26 | 27 | 28 | −1.2% |
| 減価償却累計額 | 百万円 | -6 | -7 | -7 | -6 | -6 | -6 | |
| 機械及び装置（純額） | 百万円 | 0 | 9 | 5 | 6 | 6 | 1 | +16.8% |
| 減価償却累計額 | 百万円 | -52 | -55 | -54 | -53 | -49 | -45 | |
| 工具、器具及び備品（純額） | 百万円 | 5 | 7 | 8 | 9 | 13 | 17 | +26.4% |
| 減価償却累計額 | 百万円 | -36,032 | -35,054 | -34,161 | -36,398 | -34,981 | -33,668 | |
| 信託建物（純額） | 百万円 | 72,500 | 72,952 | 71,421 | 77,750 | 75,671 | 73,195 | +0.2% |
| 減価償却累計額 | 百万円 | -411 | -394 | -380 | -368 | -361 | -346 | |
| 信託構築物（純額） | 百万円 | 627 | 572 | 571 | 586 | 597 | 607 | −0.7% |
| 減価償却累計額 | 百万円 | -852 | -812 | -767 | -771 | -731 | -693 | |
| 信託機械及び装置（純額） | 百万円 | 670 | 717 | 682 | 622 | 651 | 668 | −0.1% |
| 減価償却累計額 | 百万円 | -212 | -204 | -198 | -200 | -192 | -181 | |
| 信託工具、器具及び備品（純額） | 百万円 | 107 | 108 | 103 | 73 | 72 | 65 | −9.4% |
| 圧縮積立金 | 百万円 | 1,950 | 1,506 | 1,424 | 1,006 | 702 | 565 | −21.9% |
| 任意積立金合計 | 百万円 | 1,950 | 1,506 | 1,424 | 1,006 | 702 | 565 | −21.9% |
キャッシュ・フロー計算書 間接法
| 項目 | 単位 | 2025年12月期有価証券報告書 | 2025年06月期有価証券報告書 | 2024年12月期有価証券報告書 | 2024年06月期有価証券報告書 | 2023年12月期有価証券報告書 | 2023年06月期有価証券報告書 | CAGR |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| キャッシュ・フロー計算書 | ||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 百万円 | -614 | -9,504 | 6,164 | -2,576 | -9,196 | 12,905 | |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 百万円 | 15,019 | 15,633 | 25,136 | 18,973 | 21,549 | 30,745 | +15.4% |
| 税引前当期純利益 | 百万円 | 4,352 | 4,453 | 3,744 | 4,201 | 4,051 | 3,882 | −2.3% |
| 減価償却費 | 百万円 | 1,789 | 1,762 | 1,866 | 1,851 | 1,782 | 1,962 | +1.9% |
| 投資法人債発行費償却 | 百万円 | 14 | 15 | 14 | 13 | 13 | 13 | −1.1% |
| 受取利息 | 百万円 | -17 | -10 | -2 | -0 | -0 | -0 | |
| 支払利息 | 百万円 | 680 | 625 | 573 | 466 | 434 | 445 | −8.2% |
| 営業未収入金の増減額（△は増加） | 百万円 | -32 | 15 | -46 | -30 | -19 | 87 | |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 百万円 | 298 | -298 | 531 | -531 | 95 | −20.5% | |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 百万円 | 26 | -73 | 23 | -66 | 98 | -136 | |
| 営業未払金の増減額（△は減少） | 百万円 | 190 | -432 | 74 | 474 | -355 | -74 | |
| 未払金の増減額（△は減少） | 百万円 | 22 | 27 | -18 | 18 | -25 | 48 | +16.3% |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 百万円 | 430 | -721 | 530 | 191 | -842 | 842 | +14.4% |
| 前受金の増減額（△は減少） | 百万円 | 2 | 10 | -25 | 9 | -10 | 11 | +34.7% |
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | 百万円 | 79 | 55 | 67 | -183 | -194 | 109 | +6.7% |
| 有形固定資産の売却による減少額 | 百万円 | 1,708 | ||||||
| 信託有形固定資産の売却による減少額 | 百万円 | 2,646 | 2,900 | 9,249 | 524 | 1,599 | 21,837 | +52.5% |
| 信託無形固定資産の売却による減少額 | 百万円 | 889 | 5,406 | +146.5% | ||||
| その他 | 百万円 | 503 | -967 | -84 | -281 | -25 | -134 | |
| 小計 | 百万円 | 13,580 | 7,359 | 21,371 | 7,719 | 5,974 | 28,987 | +16.4% |
| 利息の受取額 | 百万円 | 17 | 10 | 2 | 0 | 0 | 0 | −65.2% |
| 利息の支払額 | 百万円 | -679 | -622 | -516 | -464 | -432 | -440 | |
| 法人税等の支払額 | 百万円 | -1 | -1 | -1 | -1 | -1 | -1 | |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 百万円 | 12,917 | 6,746 | 20,856 | 7,254 | 5,541 | 28,547 | +17.2% |
| 投資有価証券の払戻による収入 | 百万円 | 5,115 | 15 | 29 | 19 | 64 | −66.6% | |
| 有形固定資産の取得による支出 | 百万円 | -113 | -218 | -200 | -334 | -189 | -149 | |
| 信託有形固定資産の取得による支出 | 百万円 | -3,406 | -18,050 | -1,155 | -14,592 | -19,137 | -3,246 | |
| 預り敷金及び保証金の受入による収入 | 百万円 | 20 | 2 | 21 | 42 | 18 | 6 | −21.2% |
| 預り敷金及び保証金の返還による支出 | 百万円 | -66 | -76 | -30 | -2 | -5 | -37 | |
| 信託預り敷金及び保証金の受入による収入 | 百万円 | 320 | 1,310 | 645 | 963 | 831 | 774 | +19.3% |
| 信託預り敷金及び保証金の返還による支出 | 百万円 | -479 | -473 | -1,137 | -155 | -471 | -1,266 | |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 百万円 | -3,723 | -12,389 | -1,855 | -14,057 | -18,977 | -3,881 | |
| 短期借入れによる収入 | 百万円 | 5,000 | 8,000 | 11,600 | 5,000 | +0.0% | ||
| 短期借入金の返済による支出 | 百万円 | -6,800 | -1,200 | -16,600 | -3,000 | |||
| 長期借入れによる収入 | 百万円 | 8,510 | 7,000 | 5,270 | 5,500 | 13,770 | +12.8% | |
| 長期借入金の返済による支出 | 百万円 | -7,510 | -10,000 | -6,270 | -3,500 | -10,770 | -5,000 | |
| 投資法人債の償還による支出 | 百万円 | -5,000 | -8,000 | -2,000 | -2,000 | |||
| 自己投資口の取得による支出 | 百万円 | -4,000 | -2,000 | |||||
| 分配金の支払額 | 百万円 | -4,008 | -3,661 | -3,782 | -3,745 | -3,745 | -3,745 | |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 百万円 | -9,808 | -3,861 | -12,838 | 4,226 | 4,240 | -11,761 | |
損益計算書
| 項目 | 単位 | 2025年12月期有価証券報告書 | 2025年06月期有価証券報告書 | 2024年12月期有価証券報告書 | 2024年06月期有価証券報告書 | 2023年12月期有価証券報告書 | 2023年06月期有価証券報告書 | CAGR |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 営業収益 | ||||||||
| 営業費用 | ||||||||
| 営業利益 | 百万円 | 5,158 | 5,231 | 4,484 | 4,836 | 4,666 | 4,478 | −2.8% |
| 営業外収益 | ||||||||
| 営業外費用 | ||||||||
| 経常利益 | 百万円 | 4,352 | 4,453 | 3,744 | 4,201 | 4,051 | 3,882 | −2.3% |
| 税引前当期純利益 | 百万円 | 4,352 | 4,453 | 3,744 | 4,201 | 4,051 | 3,882 | −2.3% |
| 法人税、住民税及び事業税 | 百万円 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | −2.4% |
| 法人税等調整額 | 百万円 | -0 | 0 | -0 | 0 | -0 | 0 | |
| 法人税等合計 | 百万円 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | −2.3% |
| 当期純利益 | 百万円 | 4,351 | 4,452 | 3,743 | 4,201 | 4,050 | 3,881 | −2.3% |
| 当期未処分利益又は当期未処理損失（△） | 百万円 | 4,351 | 4,452 | 3,743 | 4,201 | 4,050 | 3,881 | −2.3% |
| 賃貸事業収入 | 百万円 | 10,097 | 9,680 | 10,012 | 9,913 | 9,300 | 9,274 | −1.7% |
| その他賃貸事業収入 | 百万円 | 1,019 | 787 | 970 | 750 | 802 | 805 | −4.6% |
| 不動産等売却益 | 百万円 | 557 | 769 | 1,689 | 729 | 697 | 3,684 | +45.9% |
| 匿名組合分配金 | 百万円 | 213 | 81 | 69 | 58 | 60 | −27.0% | |
| 営業収益合計 | 百万円 | 11,673 | 11,448 | 12,752 | 11,460 | 10,857 | 13,824 | +3.4% |
| 賃貸事業費用 | 百万円 | 5,800 | 5,557 | 6,008 | 5,979 | 5,562 | 5,972 | +0.6% |
| 不動産等売却損 | 百万円 | 49 | 1,615 | 2,704 | +122.8% | |||
| 資産運用報酬 | 百万円 | 477 | 472 | 454 | 468 | 458 | 459 | −0.7% |
| 資産保管手数料 | 百万円 | 22 | 22 | 23 | 22 | 21 | 22 | −0.1% |
| 一般事務委託手数料 | 百万円 | 40 | 40 | 42 | 41 | 40 | 41 | +0.4% |
| 役員報酬 | 百万円 | 5 | 5 | 5 | 5 | 4 | 5 | −1.1% |
| その他営業費用 | 百万円 | 122 | 119 | 123 | 109 | 106 | 144 | +3.3% |
| 営業費用合計 | 百万円 | 6,515 | 6,217 | 8,269 | 6,624 | 6,191 | 9,346 | +7.5% |
| 受取利息 | 百万円 | 17 | 10 | 2 | 0 | 0 | 0 | −65.2% |
| 固定資産税等還付金 | 百万円 | 19 | ||||||
| その他 | 百万円 | 2 | 0 | 0 | 2 | 1 | 1 | −20.1% |
| 営業外収益合計 | 百万円 | 37 | 11 | 2 | 2 | 1 | 1 | −56.4% |
| 支払利息 | 百万円 | 475 | 406 | 377 | 309 | 274 | 291 | −9.3% |
| 融資関連費用 | 百万円 | 140 | 146 | 146 | 146 | 165 | 133 | −1.0% |
| 投資法人債利息 | 百万円 | 205 | 219 | 196 | 158 | 159 | 153 | −5.6% |
| 投資法人債発行費償却 | 百万円 | 14 | 15 | 14 | 13 | 13 | 13 | −1.1% |
| その他 | 百万円 | 9 | 4 | 9 | 12 | 5 | 5 | −11.0% |
| 営業外費用合計 | 百万円 | 843 | 789 | 741 | 636 | 616 | 596 | −6.7% |
投資主資本等変動計算書
| 項目 | 単位 | 2025年12月期有価証券報告書 | 2025年06月期有価証券報告書 | 2024年12月期有価証券報告書 | 2024年06月期有価証券報告書 | 2023年12月期有価証券報告書 | 2023年06月期有価証券報告書 | CAGR |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 当期首残高 | 百万円 | 146,209 | 145,866 | 149,075 | 149,114 | 150,659 | 150,355 | +0.6% |
| 当期変動額 | ||||||||
| 剰余金の分配 | 百万円 | -4,008 | -3,661 | -3,782 | -3,745 | -3,745 | -3,745 | |
| 当期純利益 | 百万円 | 4,351 | 4,452 | 3,743 | 4,201 | 4,050 | 3,881 | −2.3% |
| 自己投資口の取得 | 百万円 | -4,000 | -2,000 | |||||
| 当期変動額合計 | 百万円 | 343 | -3,209 | -39 | -1,545 | 305 | 136 | −16.9% |
金額はラベルから単位を推定して表示しています（金額は百万円換算、比率は%、口数は千口）。 列は期末日で、6期・6ロール・基準書類 S100XUV3。 CAGR は最初と最後の非欠測期から求めた期平均成長率（どちらかが 0 以下の場合は算出しません）。空欄は当該期の開示なし。
