ファンド財務諸表フロンティア不動産投資法人

ファンドの貸借対照表・損益及び剰余金計算書などを期末日ごとの列で期間比較します。

ファンド財務諸表

フロンティア不動産投資法人

G04047単一シリーズ管理会社三井不動産商業ファンド投資法人

貸借対照表

項目	指数	2025年12月期有価証券報告書	2025年06月期有価証券報告書	2024年12月期有価証券報告書	2024年06月期有価証券報告書	2023年12月期有価証券報告書	2023年06月期有価証券報告書	CAGR
資産の部
負債の部
純資産の部
負債純資産合計	=100	100	100	97	97	98	95	−1.0%
流動資産
固定資産
繰延資産
資産合計	=100	100	100	97	97	98	95	−1.0%
流動負債
固定負債
負債合計	=100	100	99	94	94	96	90	−2.0%
投資主資本
純資産合計	=100	100	100	100	100	99	100	−0.1%
現金及び預金	=100	100	88	94	93	98	136	+6.4%
信託現金及び信託預金	=100	100	81	74	79	80	89	−2.3%
営業未収入金	=100	100	94	100	90	94	77	−5.1%
前払費用	=100	100	135	128	125	132	47	−14.2%
その他	=100	100	14,823	146	8	31,464		+321.2%
流動資産合計	=100	100	88	88	89	97	124	+4.3%
有形固定資産
無形固定資産
投資その他の資産
固定資産合計	=100	100	100	97	98	98	93	−1.4%
投資法人債発行費	=100	100	109	117	126	134	143	+7.4%
繰延資産合計	=100	100	109	117	126	134	143	+7.4%
営業未払金	=100	100	70	75	91	117	85	−3.2%
１年内返済予定の長期借入金	=100	100	88	76	88	88	73	−6.1%
未払金	=100	100	74	112	226	188	180	+12.4%
未払費用	=100	100	99	104	106	101	99	−0.3%
未払法人税等	=100	100	100	99	135	119	138	+6.7%
未払消費税等	=100	100	20	38	109	28	74	−5.7%
前受金	=100	100	96	98	97	97	97	−0.7%
預り金	=100	100	103	143	167	98	89	−2.2%
その他	=100	100	100	100	101	100	100	+0.0%
流動負債合計	=100	100	85	77	90	89	76	−5.3%
投資法人債	=100	100	100	100	100	100	100	+0.0%
長期借入金	=100	100	102	94	93	95	89	−2.3%
預り敷金及び保証金	=100	100	103	107	109	112	111	+2.1%
信託預り敷金及び保証金	=100	100	97	95	96	98	97	−0.6%
その他	=100	100	3	5	4	26	64	−8.5%
固定負債合計	=100	100	101	96	95	97	93	−1.5%
出資総額	=100	100	100	100	100	100	100	+0.0%
剰余金
投資主資本合計	=100	100	100	100	100	99	100	−0.1%
建物	=100	100	99	99	97	96	90	−2.1%
構築物	=100	100	100	100	98	98	94	−1.3%
機械及び装置	=100	100	100	100	100	100	100	+0.0%
工具、器具及び備品	=100	100	88	83	82	81	79	−4.5%
土地	=100	100	100	100	98	97	91	−1.8%
信託建物	=100	100	100	91	91	92	88	−2.6%
信託構築物	=100	100	100	83	85	88	80	−4.4%
信託機械及び装置	=100	100	99	99	99	99	99	−0.1%
信託工具、器具及び備品	=100	100	97	95	90	85	84	−3.5%
信託土地	=100	100	100	96	97	98	96	−0.8%
信託建設仮勘定	=100	100
有形固定資産合計	=100	100	100	97	98	98	93	−1.4%
借地権	=100	100	100	100	100	100	100	+0.0%
その他	=100	100	126	153	74	90	97	−0.7%
無形固定資産合計	=100	100	100	100	100	100	100	−0.0%
長期前払費用	=100	100	404	1,318	2,343	3,411	30	−21.5%
差入敷金及び保証金	=100	100	100	100	100	100	100	+0.0%
信託差入敷金及び保証金	=100	100	103	103	103	103	103	+0.6%
繰延税金資産	=100	100	100	38	115	77	123	+4.2%
その他	=100	100	100	100	100	100	100	+0.0%
投資その他の資産合計	=100	100	117	161	211	263	98	−0.3%
出資総額控除額	=100	-100	-100	-100	-100	-100	-100
出資総額（純額）	=100	100	100	100	100	100	100	+0.0%
任意積立金
当期未処分利益又は当期未処理損失（△）	=100	100	100	110	109	97	104	+0.8%
剰余金合計	=100	100	101	102	94	84	88	−2.5%
減価償却累計額	=100	-100	-97	-94	-92	-89	-86
建物（純額）	=100	100	101	103	104	104	94	−1.2%
減価償却累計額	=100	-100	-99	-98	-97	-96	-95
構築物（純額）	=100	100	108	116	107	117	84	−3.4%
減価償却累計額	=100	-100	-100	-100	-98	-91	-81
機械及び装置（純額）	=100	100	108	117	199	508	980	+57.9%
減価償却累計額	=100	-100	-92	-86	-79	-72	-66
工具、器具及び備品（純額）	=100	100	76	77	90	106	116	+2.9%
減価償却累計額	=100	-100	-96	-93	-90	-88	-85
信託建物（純額）	=100	100	103	90	92	95	90	−2.1%
減価償却累計額	=100	-100	-97	-93	-92	-90	-87
信託構築物（純額）	=100	100	109	57	70	84	61	−9.3%
減価償却累計額	=100	-100	-99	-98	-98	-97	-96
信託機械及び装置（純額）	=100	100	102	114	125	137	149	+8.3%
減価償却累計額	=100	-100	-94	-88	-82	-77	-71
信託工具、器具及び備品（純額）	=100	100	110	118	117	112	128	+5.1%
圧縮積立金	=100	100	106	57	16	16	4	−48.3%
任意積立金合計	=100	100	106	57	16	16	4	−48.3%

キャッシュ・フロー計算書　間接法

項目	指数	2025年12月期有価証券報告書	2025年06月期有価証券報告書	2024年12月期有価証券報告書	2024年06月期有価証券報告書	2023年12月期有価証券報告書	2023年06月期有価証券報告書	CAGR
キャッシュ・フロー計算書
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	=100	100	-16	0	-33	-259	243	+19.5%
現金及び現金同等物の期首残高	=100	100	88	90	90	94	125	+4.5%
税引前当期純利益	=100	100	100	110	109	97	104	+0.8%
減価償却費	=100	100	98	96	99	94	94	−1.3%
投資法人債発行費償却	=100	100	100	100	100	100	100	+0.0%
受取利息	=100	-100	-19	-2	-0	-0	-0
支払利息	=100	100	86	72	68	60	55	−11.4%
営業未収入金の増減額（△は増加）	=100	-100	66	-136	11	-237	176
前払費用の増減額（△は増加）	=100	100	64	79	105	-468	127	+4.8%
営業未払金の増減額（△は減少）	=100	100	27	-76	98	-146	150	+8.5%
未払費用の増減額（△は減少）	=100	100	-497	-299	987	-207	39	−17.0%
未払消費税等の増減額（△は減少）	=100	100	-22	-90	102	-58	28	−22.4%
未収消費税等の増減額（△は増加）	=100	100	-100		213	-213
前受金の増減額（△は減少）	=100	100	-37	32	-2	-3	-105
その他	=100	100	-849	-1,937	1,455	-1,512	537	+39.9%
小計	=100	100	84	107	125	71	160	+9.8%
利息の受取額	=100	100	10	2	0	0	0	−71.1%
利息の支払額	=100	-100	-87	-73	-69	-61	-55
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	=100	-100	-31	-33	-28	-32	-31
営業活動によるキャッシュ・フロー	=100	100	83	109	128	72	165	+10.5%
定期預金の預入による支出	=100	-100
定期預金の払戻による収入	=100	100
有形固定資産の取得による支出	=100	-100	-153	-1,248	-1,260	-3,806	-60
信託有形固定資産の取得による支出	=100	-100	-6,776	-133	-148	-3,330	-172
預り敷金及び保証金の返還による支出	=100	-100	-67	-66	-66	-66	-66
預り敷金及び保証金の受入による収入	=100	100	9	51	19	210		+20.4%
信託預り敷金及び保証金の返還による支出	=100	-100	-2,478	-31,183	-80,626	-80	-193,244
信託預り敷金及び保証金の受入による収入	=100	100	94	0	24	56	47	−14.1%
信託差入敷金及び保証金の回収による収入	=100	100
使途制限付信託預金の預入による支出	=100	-100	-4	-0	-2	-1	-3
使途制限付信託預金の戻入による収入	=100	100	2,478	31,183	26,626	80	56,219	+254.8%
投資活動によるキャッシュ・フロー	=100	-100	-1,486	-467	-510	-1,879	-177
長期借入れによる収入	=100	100	283	133	75	240	67	−7.8%
長期借入金の返済による支出	=100	-100	-117	-133	-115	-92	-100
利益分配金の支払額	=100	-100	-100	-100	-96	-101	-101
財務活動によるキャッシュ・フロー	=100	-100	68	-100	-136	49	-135

損益計算書

項目	指数	2025年12月期有価証券報告書	2025年06月期有価証券報告書	2024年12月期有価証券報告書	2024年06月期有価証券報告書	2023年12月期有価証券報告書	2023年06月期有価証券報告書	CAGR
営業収益
営業費用
営業利益	=100	100	99	108	106	94	100	+0.1%
営業外収益
営業外費用
経常利益	=100	100	100	110	109	97	104	+0.8%
税引前当期純利益	=100	100	100	110	109	97	104	+0.8%
法人税、住民税及び事業税	=100	100	101	82	106	93	108	+1.6%
法人税等調整額	=100	0	-100	125	-63	75	-25
法人税等合計	=100	100	100	83	105	93	108	+1.5%
当期純利益	=100	100	100	110	109	97	104	+0.8%
前期繰越利益	=100			100	71	108	62	−14.7%
当期未処分利益又は当期未処理損失（△）	=100	100	100	110	109	97	104	+0.8%
賃貸事業収入	=100	100	98	97	97	93	94	−1.2%
その他賃貸事業収入	=100	100	19	12	13	14	103	+0.6%
営業収益合計	=100	100	97	102	101	91	95	−1.0%
賃貸事業費用	=100	100	95	94	93	87	89	−2.4%
資産運用報酬	=100	100	96	99	99	95	96	−0.9%
資産保管手数料	=100	100	97	97	98	95	96	−0.8%
一般事務委託手数料	=100	100	105	94	98	91	89	−2.2%
役員報酬	=100	100	100	100	100	100	100	+0.0%
その他営業費用	=100	100	108	114	106	101	98	−0.3%
営業費用合計	=100	100	95	95	94	88	90	−2.2%
受取利息	=100	100	19	2	0	0	0	−70.7%
未払分配金戻入	=100	100	89	421	114	251	109	+1.7%
固定資産税等還付金	=100	100	1,721					+1620.5%
その他	=100	100	0	25			23	−25.4%
営業外収益合計	=100	100	105	18	26	11	168	+11.0%
支払利息	=100	100	85	70	65	57	51	−12.7%
投資法人債利息	=100	100	98	100	99	100	98	−0.3%
投資法人債発行費償却	=100	100	100	100	100	100	100	+0.0%
その他	=100	100	98	177	169	90	180	+12.5%
営業外費用合計	=100	100	86	76	72	62	60	−9.9%

投資主資本等変動計算書

項目	指数	2025年12月期有価証券報告書	2025年06月期有価証券報告書	2024年12月期有価証券報告書	2024年06月期有価証券報告書	2023年12月期有価証券報告書	2023年06月期有価証券報告書	CAGR
当期首残高	=100	100	100	100	100	99	100	−0.1%
当期変動額
剰余金の配当	=100	-100	-100	-100	-96	-101	-101
当期純利益	=100	100	100	110	109	97	104	+0.8%
当期変動額合計	=100	-100	-158	1,221	1,654	-701	295

金額はラベルから単位を推定して表示しています（金額は百万円換算、比率は%、口数は千口）。列は期末日で、6期・6ロール・基準書類 S100XVGT。 CAGR は最初と最後の非欠測期から求めた期平均成長率（どちらかが 0 以下の場合は算出しません）。空欄は当該期の開示なし。

出典

2025年12月期有価証券報告書を参照（取得元: 金融庁 EDINET ／ EDINET書類ID S100XVGT・2026年03月30日提出）PDF
2025年6月期有価証券報告書を参照（取得元: 金融庁 EDINET ／ EDINET書類ID S100WRSZ・2025年09月29日提出）PDF
2024年12月期有価証券報告書を参照（取得元: 金融庁 EDINET ／ EDINET書類ID S100VHUH・2025年03月28日提出）PDF
2024年6月期有価証券報告書を参照（取得元: 金融庁 EDINET ／ EDINET書類ID S100UFQM・2024年09月27日提出）PDF
2023年12月期有価証券報告書を参照（取得元: 金融庁 EDINET ／ EDINET書類ID S100T5EH・2024年03月28日提出）PDF
2023年6月期有価証券報告書を参照（取得元: 金融庁 EDINET ／ EDINET書類ID S100RX8Y・2023年09月28日提出）PDF

数値は提出書類の記載を自動抽出したものです。正確な内容は必ず原本をご確認ください。加工方法と限界は運営情報・データの出所をご覧ください。

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出典

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