| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年11月５日 |
| 【四半期会計期間】 | 第89期第３四半期(自 2021年７月１日 至 2021年９月30日) |
| 【会社名】 | 新報国マテリアル株式会社（注）2021年10月1日付で、新報国製鉄株式会社から商号変更をいたしました。 |
| 【英訳名】 | Shinhokoku Material Corp.（注）2021年10月1日付で、SHINHOKOKU STEEL CORPORATIONから英訳名の変更をいたしました。 |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 成 瀬 正 |
| 【本店の所在の場所】 | 埼玉県川越市新宿町５丁目13番地１ |
| 【電話番号】 | 049―242―1950 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役総務部長 成 島 伸 一 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 埼玉県川越市新宿町５丁目13番地１ |
| 【電話番号】 | 049―242―1950 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役総務部長 成 島 伸 一 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第88期第３四半期累計期間 | 第89期第３四半期累計期間 | 第88期 | |
| 会計期間 | 自 2020年１月１日至 2020年９月30日 | 自 2021年１月１日至 2021年９月30日 | 自 2020年１月１日至 2020年12月31日 | |
| 売上高 | (千円) | 3,027,487 | 3,018,687 | 3,986,863 |
| 経常利益 | (千円) | 192,516 | 273,673 | 267,473 |
| 四半期(当期)純利益 | (千円) | 136,194 | 189,209 | 191,604 |
| 持分法を適用した場合の投資利益 | (千円) | ― | ― | ― |
| 資本金 | (千円) | 175,500 | 175,500 | 175,500 |
| 発行済株式総数 | (株) | 3,510,000 | 3,510,000 | 3,510,000 |
| 純資産額 | (千円) | 4,178,041 | 4,320,742 | 4,236,697 |
| 総資産額 | (千円) | 6,676,620 | 7,002,021 | 6,517,847 |
| １株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | 40.74 | 56.60 | 57.31 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | ― | ― | ― |
| １株当たり配当額 | (円) | 15.00 | 15.00 | 30.00 |
| 自己資本比率 | (％) | 62.6 | 61.7 | 65.0 |
| 回次 | 第88期第３四半期会計期間 | 第89期第３四半期会計期間 | |
| 会計期間 | 自 2020年７月１日至 2020年９月30日 | 自 2021年７月１日至 2021年９月30日 | |
| １株当たり四半期純利益金額 | (円) | 8.07 | 21.87 |
(注) １ 売上高には消費税等は含まれておりません。
２ 持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため記載しておりません。
３ 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額については、潜在株式がないため、記載しておりません。
２ 【事業の内容】
当第３四半期累計期間において、当社が営む事業の内容について、重要な変更はありません。
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第３四半期累計期間において、前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」について重要な変更はありません。
なお、新型コロナウイルス感染症の拡大は、今後の経過によっては、当社の事業活動及び収益確保に影響を及ぼす可能性があります。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1) 経営成績の状況
当第３四半期累計期間においては、新型コロナウイルス感染症の影響はワクチン接種の普及などにより景気の持ち直しが期待されるものの、先行き不透明な状況が続いております。
このような状況の下で当第３四半期累計期間における当社の業績は、主力製品である半導体およびＦＰＤ（有機ＥＬ・液晶）製造装置関連の売上高は前年同期比で同程度となりましたが、営業利益はコスト合理化に努めたことや製品構成などにより増益とすることが出来ました。経常利益及び四半期純利益は雇用調整助成金収入などにより前年同期比で更に増益となりました。
この結果、当第３四半期累計期間の売上高は９百万円減収の3,019百万円（前年同期比0.3％減）となりましたが、営業利益は58百万円増益の228百万円（前年同期比33.8％増）となり、経常利益は81百万円増益の274百万円（前年同期比42.2％増）、四半期純利益は53百万円増益の189百万円（前年同期比38.9％増）となりました。
セグメントの業績は次のとおりです。
特殊合金事業
特殊合金事業は上述の通り、主力製品である半導体およびＦＰＤ（有機ＥＬ・液晶）製造装置関連の売上高は前年同期比で同程度となりましたが、営業利益はコスト合理化に努めたことや製品構成などにより増益とすることが出来ました。この結果、売上高は2,905百万円（前年同期比0.2％減）、営業利益は138百万円（前年同期比79.4％増）となりました。
不動産賃貸事業
不動産賃貸事業は特段の変化はなく、売上高は114百万円（前年同期比3.1％減）、営業利益は90百万円（前年同期比3.6％減）となりました。
(2) 財政状態の分析
総資産は、前事業年度末より484百万円増加し7,002百万円となりました。これは主にたな卸資産の増加額286百万円、電子記録債権の増加額234百万円、有形固定資産の減少額81百万円等によるものです。
負債は、前事業年度末より400百万円増加し2,681百万円となりました。これは主に買掛金の増加額372百万円、未払法人税等の増加額104百万円、短期借入金の増加額570百万円、長期借入金の減少額615百万円等によるものです。
純資産は、前事業年度末より84百万円増加し4,321百万円となりました。これは主に利益剰余金の増加額89百万円等によるものです。
(3) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第３四半期累計期間において、当社の事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(4) 研究開発活動
当第３四半期累計期間の研究開発費の総額は111百万円であります。
なお、当第３四半期累計期間において研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第３四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 6,000,000 |
| 計 | 6,000,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 第３四半期会計期間末現在発行数(株)(2021年９月30日) | 提出日現在発行数(株)(2021年11月５日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 3,510,000 | 3,510,000 | 東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード） | 単元株式数 100株 |
| 計 | 3,510,000 | 3,510,000 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額(千円) | 資本金残高(千円) | 資本準備金増減額(千円) | 資本準備金残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021年７月１日～2021年９月30日 | ― | 3,510,000 | ― | 175,500 | ― | 133,432 |
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
(6) 【議決権の状況】
当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日(2021年６月30日)に基づく株主名簿による記載をしております。
① 【発行済株式】
2021年６月30日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | (自己保有株式)普通株式 | ― | ― |
| 167,100 | |||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 33,361 | ― |
| 3,336,100 | |||
| 単元未満株式 (注) | 普通株式 | ― | ― |
| 6,800 | |||
| 発行済株式総数 | 3,510,000 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 33,361 | ― |
(注) 「単元未満株式」には、当社所有自己株式39株が含まれています。
② 【自己株式等】
2021年６月30日現在
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|---|---|
| (自己保有株式)新報国製鉄㈱ | 埼玉県川越市新宿町５－13－１ | 167,100 | ― | 167,100 | 4.76 |
| 計 | ― | 167,100 | ― | 167,100 | 4.76 |
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
第４ 【経理の状況】
１．四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間(2021年７月１日から2021年９月30日まで)及び第３四半期累計期間(2021年１月１日から2021年９月30日まで)に係る四半期財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
３．四半期連結財務諸表について
当社は、子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
１ 【四半期財務諸表】
(1) 【四半期貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(2020年12月31日) | 当第３四半期会計期間(2021年９月30日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 3,051,214 | 3,000,969 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | ※ 468,465 | 522,131 | |||||||||
| 電子記録債権 | 182,176 | 416,509 | |||||||||
| 製品 | 158,464 | 132,020 | |||||||||
| 原材料 | 231,249 | 254,976 | |||||||||
| 仕掛品 | 749,181 | 1,038,260 | |||||||||
| 未収入金 | 13,889 | 21,891 | |||||||||
| 未収還付法人税等 | 65,061 | 10,491 | |||||||||
| その他 | 2,266 | 67,359 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △66 | △96 | |||||||||
| 流動資産合計 | 4,921,898 | 5,464,510 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | 1,410,299 | 1,329,778 | |||||||||
| 無形固定資産 | 6,553 | 5,328 | |||||||||
| 投資その他の資産 | 179,098 | 202,407 | |||||||||
| 固定資産合計 | 1,595,949 | 1,537,512 | |||||||||
| 資産合計 | 6,517,847 | 7,002,021 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 128,581 | 500,463 | |||||||||
| 短期借入金 | 60,000 | 630,000 | |||||||||
| 未払法人税等 | ― | 104,396 | |||||||||
| 賞与引当金 | 15,700 | 83,718 | |||||||||
| その他 | 209,973 | 101,240 | |||||||||
| 流動負債合計 | 414,254 | 1,419,818 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 1,515,000 | 900,000 | |||||||||
| 退職給付引当金 | 170,173 | 180,304 | |||||||||
| その他 | 181,723 | 181,158 | |||||||||
| 固定負債合計 | 1,866,896 | 1,261,462 | |||||||||
| 負債合計 | 2,281,150 | 2,681,280 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 175,500 | 175,500 | |||||||||
| 資本剰余金 | 199,796 | 199,796 | |||||||||
| 利益剰余金 | 3,856,771 | 3,945,693 | |||||||||
| 自己株式 | △56,910 | △56,965 | |||||||||
| 株主資本合計 | 4,175,157 | 4,264,024 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 61,540 | 56,717 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | 61,540 | 56,717 | |||||||||
| 純資産合計 | 4,236,697 | 4,320,742 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 6,517,847 | 7,002,021 | |||||||||
(2) 【四半期損益計算書】
【第３四半期累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第３四半期累計期間(自 2020年１月１日 至 2020年９月30日) | 当第３四半期累計期間(自 2021年１月１日 至 2021年９月30日) | ||||||||||
| 売上高 | 3,027,487 | 3,018,687 | |||||||||
| 売上原価 | 2,410,743 | 2,369,158 | |||||||||
| 売上総利益 | 616,744 | 649,529 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | 446,329 | 421,597 | |||||||||
| 営業利益 | 170,415 | 227,932 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取配当金 | 1,892 | 2,244 | |||||||||
| 助成金収入 | 20,407 | 38,268 | |||||||||
| 原材料売却益 | 671 | 2,820 | |||||||||
| その他 | 5,951 | 7,780 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 28,921 | 51,112 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 5,648 | 5,371 | |||||||||
| その他 | 1,171 | － | |||||||||
| 営業外費用合計 | 6,820 | 5,371 | |||||||||
| 経常利益 | 192,516 | 273,673 | |||||||||
| 税引前四半期純利益 | 192,516 | 273,673 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 76,416 | 112,615 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △20,093 | △28,150 | |||||||||
| 法人税等合計 | 56,323 | 84,465 | |||||||||
| 四半期純利益 | 136,194 | 189,209 | |||||||||
【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)
該当事項はありません。
(追加情報)
前事業年度の有価証券報告書の（追加情報）に記載した新型コロナウイルス感染症の今後の広がり方や収束時期等を含む仮定について重要な変更はありません。
(四半期貸借対照表関係)
※ 四半期会計期間末日満期手形の会計処理については、満期日に決済が行われたものとして処理しております。なお、前事業年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形を満期日に決済が行われたものとして処理しております。
| 前事業年度(2020年12月31日) | 当第３四半期会計期間(2021年９月30日) | |
|---|---|---|
| 受取手形 | 3,903千円 | ― 千円 |
(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)
当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
| 前第３四半期累計期間(自 2020年１月１日至 2020年９月30日) | 当第３四半期累計期間(自 2021年１月１日至 2021年９月30日) | |
|---|---|---|
| 減価償却費 | 126,636千円 | 117,166千円 |
(株主資本等関係)
前第３四半期累計期間(自 2020年１月１日 至 2020年９月30日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020年３月26日定時株主総会 | 普通株式 | 83,585 | 25.00 | 2019年12月31日 | 2020年３月27日 | 利益剰余金 |
| 2020年８月７日取締役会 | 普通株式 | 50,150 | 15.00 | 2020年６月30日 | 2020年９月１日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
当第３四半期累計期間(自 2021年１月１日 至 2021年９月30日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021年３月25日定時株主総会 | 普通株式 | 50,144 | 15.00 | 2020年12月31日 | 2021年３月26日 | 利益剰余金 |
| 2021年８月６日取締役会 | 普通株式 | 50,143 | 15.00 | 2021年６月30日 | 2021年９月１日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第３四半期累計期間(自 2020年１月１日 至 2020年９月30日)
1. 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | 調整額 | 合計 | |||
| 特殊合金事業 | 不動産賃貸事業 | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 2,909,641 | 117,846 | 3,027,487 | ― | 3,027,487 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 2,909,641 | 117,846 | 3,027,487 | ― | 3,027,487 |
| セグメント利益 | 76,757 | 93,658 | 170,415 | ― | 170,415 |
(注) セグメント利益の合計額は、四半期損益計算書の営業利益と一致しております。
Ⅱ 当第３四半期累計期間(自 2021年１月１日 至 2021年９月30日)
1. 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | 調整額 | 合計 | |||
| 特殊合金事業 | 不動産賃貸事業 | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 2,904,532 | 114,156 | 3,018,687 | ― | 3,018,687 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 2,904,532 | 114,156 | 3,018,687 | ― | 3,018,687 |
| セグメント利益 | 137,685 | 90,248 | 227,932 | ― | 227,932 |
(注) セグメント利益の合計額は、四半期損益計算書の営業利益と一致しております。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第３四半期累計期間(自 2020年１月１日至 2020年９月30日) | 当第３四半期累計期間(自 2021年１月１日至 2021年９月30日) |
|---|---|---|
| １株当たり四半期純利益金額 | 40円74銭 | 56円60銭 |
| （算定上の基礎） | ||
| 四半期純利益金額(千円) | 136,194 | 189,209 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | － | － |
| 普通株式に係る四半期純利益金額(千円) | 136,194 | 189,209 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 3,343,341 | 3,342,881 |
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
第89期（2021年１月１日から2021年12月31日まで）中間配当について、2021年８月６日開催の取締役会において、2021年６月30日の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。
① 配当金の総額 50,143千円
② １株当たりの金額 15円00銭
③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日 2021年９月１日
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
2021年11月５日
新報国マテリアル株式会社
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人
東京事務所
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 飯 塚 正 貴 |
|---|
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 鹿 島 寿 郎 |
|---|
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている新報国マテリアル株式会社（旧社名 新報国製鉄株式会社）の2021年１月１日から2021年12月31日までの第89期事業年度の第３四半期会計期間（2021年７月１日から2021年９月30日まで）及び第３四半期累計期間（2021年１月１日から2021年９月30日まで）に係る四半期財務諸表、すなわち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、新報国マテリアル株式会社（旧社名 新報国製鉄株式会社）の2021年９月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する第３四半期累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
四半期財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １. 上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。２. XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。