| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2019年８月８日 |
| 【四半期会計期間】 | 第108期第１四半期(自 2019年４月１日 至 2019年６月30日) |
| 【会社名】 | 近畿車輛株式会社 |
| 【英訳名】 | ＴＨＥ ＫＩＮＫＩ ＳＨＡＲＹＯ ＣＯ．，ＬＴＤ． |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 岡 根 修 司 |
| 【本店の所在の場所】 | 大阪府東大阪市稲田上町２丁目２番46号 |
| 【電話番号】 | 06(6746)5231 |
| 【事務連絡者氏名】 | 経理部長 益 田 浩 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 大阪府東大阪市稲田上町２丁目２番46号 |
| 【電話番号】 | 06(6746)5231 |
| 【事務連絡者氏名】 | 経理部長 益 田 浩 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所(東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第107期第１四半期連結累計期間 | 第108期第１四半期連結累計期間 | 第107期 | |
| 会計期間 | 自 2018年４月１日至 2018年６月30日 | 自 2019年４月１日至 2019年６月30日 | 自 2018年４月１日至 2019年３月31日 | |
| 売上高 | (百万円) | 13,900 | 9,519 | 65,338 |
| 経常利益 | (百万円) | 1,392 | 86 | 2,193 |
| 親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益 | (百万円) | 1,757 | 92 | 1,803 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (百万円) | 900 | 36 | 1,762 |
| 純資産額 | (百万円) | 22,788 | 23,686 | 23,650 |
| 総資産額 | (百万円) | 80,333 | 79,237 | 83,727 |
| １株当たり四半期(当期)純利益 | (円) | 255.35 | 13.44 | 262.11 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益 | (円) | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 28.4 | 29.9 | 28.2 |
(注) １ 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２ 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３ 売上高には、消費税等は含まれておりません。
２ 【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ（当社及び連結子会社）が判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
当第１四半期連結累計期間の当社グループ（当社及び連結子会社）における業績は、売上高が95億１千９百万円（前年同四半期売上高139億円）と前年同四半期と比べ43億８千万円の減収となりました。営業利益は４億９千３百万円（前年同四半期営業利益11億４千６百万円）と前年同四半期と比べ６億５千３百万円の減益となりました。これは、主に売上高の減収により営業利益が減益となったことによるものです。経常利益は８千６百万円（前年同四半期経常利益13億９千２百万円）と前年同四半期と比べ13億６百万円の減益となりました。これは、主に当第１四半期連結累計期間末日の為替レートが前連結会計年度末に比して円高となったことにより、外貨建て売掛金に対する為替差損を計上したことなどによるものです。以上の結果、親会社株主に帰属する四半期純利益は９千２百万円（前年同四半期親会社株主に帰属する四半期純利益17億５千７百万円）と前年同四半期と比べ16億６千４百万円の減益となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
①鉄道車両関連事業
国内向車両の東京地下鉄株式会社向電車、海外向車両のロサンゼルス郡都市交通局向電車等により、売上高は93億２千３百万円（前年同四半期売上高137億２百万円）と前年同四半期と比べ43億７千８百万円の減収となり、営業利益は５億３千５百万円（前年同四半期営業利益11億６千万円）と前年同四半期と比べ６億２千４百万円の減益となりました。
②不動産賃貸事業
東大阪商業施設及び所沢商業施設を中心に売上高は１億９千５百万円（前年同四半期売上高１億９千７百万円）となり、営業利益は１億７千２百万円（前年同四半期営業利益１億７千２百万円）となりました。
(資産)
当第１四半期連結会計期間末の資産合計は792億３千７百万円（前連結会計年度末837億２千７百万円）と44億８千９百万円の減少となりました。流動資産は主に売掛金の減少により、575億５百万円（前連結会計年度末612億２千３百万円）と37億１千７百万円の減少となりました。固定資産は主に有形固定資産について新規取得資産がほとんど無く減価償却費の計上により簿価が減少となったこと及び投資有価証券の時価が下落したことにより、217億３千２百万円（前連結会計年度末225億４百万円）と７億７千２百万円の減少となりました。
(負債)
当第１四半期連結会計期間末の負債合計は555億５千１百万円（前連結会計年度末600億７千６百万円）と45億２千５百万円の減少となりました。流動負債は主に売掛金の回収が進んだことにより運転資金としての短期借入金が減少したこと及び案件進捗に伴う取崩等により受注損失引当金が減少したことにより、477億８百万円（前連結会計年度末517億６千９百万円）と40億６千万円の減少となりました。固定負債は主に長期借入金の減少により、78億４千３百万円（前連結会計年度末83億７百万円）と４億６千４百万円の減少となりました。
(純資産)
当第１四半期連結会計期間末の純資産合計は236億８千６百万円（前連結会計年度末236億５千万円）と３千６百万円の増加となりました。
(2) 研究開発活動
当第１四半期連結累計期間の研究開発費の総額は３千６百万円であります。
(3) 生産、受注及び販売の実績
①生産実績
当第１四半期連結累計期間における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 生産高(百万円) | 前年同四半期比(％) |
|---|---|---|
| 鉄道車両関連事業 | 10,383 | 72.2 |
| 合計 | 10,383 | 72.2 |
(注) 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
②受注実績
当第１四半期連結累計期間における受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 受注高(百万円) | 前年同四半期比(％) | 受注残高(百万円) | 前年同四半期比(％) |
|---|---|---|---|---|
| 鉄道車両関連事業 | 1,896 | 8.5 | 110,812 | 93.3 |
| 合計 | 1,896 | 8.5 | 110,812 | 93.3 |
(注) 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
③販売実績
当第１四半期連結累計期間における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 販売高(百万円) | 前年同四半期比(％) |
|---|---|---|
| 鉄道車両関連事業 | 9,323 | 68.0 |
| 不動産賃貸事業 | 195 | 98.9 |
| 合計 | 9,519 | 68.5 |
(注) １ セグメント間の取引については相殺消去しております。
２ 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 12,000,000 |
| 計 | 12,000,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 第１四半期会計期間末現在発行数(株)(2019年６月30日) | 提出日現在発行数(株)(2019年８月８日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 6,908,359 | 6,908,359 | 東京証券取引所 市場第１部 | 単元株式数100株 |
| 計 | 6,908,359 | 6,908,359 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額(百万円) | 資本金残高(百万円) | 資本準備金増減額(百万円) | 資本準備金残高(百万円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019年４月１日～2019年６月30日 | ― | 6,908,359 | ― | 5,252 | ― | 2,624 |
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
(6) 【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の議決権の状況については、株主名簿の記載内容が確認できず、記載することができませんので、直前の基準日である2019年３月31日の株主名簿により記載しております。
① 【発行済株式】
2019年３月31日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | ||
| 無議決権株式 | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― | ||
| 完全議決権株式(自己株式等) | (自己保有株式) 普通株式 26,000 | 普通株式 | 26,000 | ― | 単元株式数100株 |
| 普通株式 | 26,000 | ||||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 6,860,100 | 普通株式 | 6,860,100 | 68,601 | 同上 |
| 普通株式 | 6,860,100 | ||||
| 単元未満株式 | 普通株式 22,259 | 普通株式 | 22,259 | ― | ― |
| 普通株式 | 22,259 | ||||
| 発行済株式総数 | 6,908,359 | ― | ― | ||
| 総株主の議決権 | ― | 68,601 | ― |
(注) １ 「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が200株(議決権２個)含まれております。
２ 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式97株が含まれております。
② 【自己株式等】
2019年３月31日現在
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|---|---|
| (自己保有株式)近畿車輛株式会社 | 東大阪市稲田上町２丁目２番46号 | 26,000 | ― | 26,000 | 0.38 |
| 計 | ― | 26,000 | ― | 26,000 | 0.38 |
(注) 株主名簿上は当社名義となっておりますが、実質的に所有していない株式が200株(議決権２個)あります。
なお、当該株式数は、上記「発行済株式」の「完全議決権株式(その他)」の普通株式に含めております。
２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
なお、当四半期累計期間後、当四半期報告書提出日までの役員の異動は次のとおりであります。
役職の異動
| 新役職名 | 旧役職名 | 氏名 | 異動年月日 |
|---|---|---|---|
| 取締役専務執行役員経理部・資材部担任 | 専務取締役経理部・資材部担任 | 山 田 守 宏 | 2019年７月１日 |
| 取締役常務執行役員設計室担任 | 常務取締役設計室担任 | 吉 川 富 雄 | 2019年７月１日 |
| 取締役常務執行役員製作所長 | 常務取締役製作所担任 | 青 木 裕 孝 | 2019年７月１日 |
| 取締役常務執行役員品質保証部・事業企画室担任 | 常務取締役品質保証部・事業企画室担任 | 藤 根 敬 司 | 2019年７月１日 |
| 取締役執行役員総務部・人事部・監査部担任 | 取締役総務部・人事部・監査部担任 | 徳千代 康 | 2019年７月１日 |
| 取締役執行役員東京事務所・海外事業室・国内営業部担任 | 取締役東京事務所・海外事業室・国内営業部担任 | 南 井 健 治 | 2019年７月１日 |
| 取締役執行役員エンジニアリング部長研究開発部・デザイン室担任カタール案件担任 | 取締役デザイン室長研究開発部・エンジニアリング部担任カタール案件担任 | 田 畑 果津志 | 2019年７月１日 |
第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間(2019年４月１日から2019年６月30日まで)及び第１四半期連結累計期間(2019年４月１日から2019年６月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により四半期レビューを受けております。
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2019年３月31日) | 当第１四半期連結会計期間(2019年６月30日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 1,923 | 3,199 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 38,060 | 30,636 | |||||||||
| 仕掛品 | 16,034 | 18,265 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 598 | 641 | |||||||||
| その他 | 4,622 | 4,779 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △15 | △15 | |||||||||
| 流動資産合計 | 61,223 | 57,505 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | 12,705 | 12,310 | |||||||||
| 無形固定資産 | 108 | 209 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 8,737 | 8,306 | |||||||||
| その他 | 964 | 916 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △10 | △10 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 9,690 | 9,211 | |||||||||
| 固定資産合計 | 22,504 | 21,732 | |||||||||
| 資産合計 | 83,727 | 79,237 | |||||||||
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2019年３月31日) | 当第１四半期連結会計期間(2019年６月30日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 8,327 | 7,115 | |||||||||
| 短期借入金 | 25,225 | 22,089 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 7,071 | 7,141 | |||||||||
| 未払法人税等 | 88 | 22 | |||||||||
| 前受金 | 1,231 | 3,434 | |||||||||
| 賞与引当金 | 302 | 66 | |||||||||
| 製品保証引当金 | 694 | 673 | |||||||||
| 受注損失引当金 | 5,191 | 4,369 | |||||||||
| その他 | 3,636 | 2,793 | |||||||||
| 流動負債合計 | 51,769 | 47,708 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 2,318 | 2,050 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 2,677 | 2,670 | |||||||||
| その他 | 3,311 | 3,121 | |||||||||
| 固定負債合計 | 8,307 | 7,843 | |||||||||
| 負債合計 | 60,076 | 55,551 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 5,252 | 5,252 | |||||||||
| 資本剰余金 | 3,124 | 3,124 | |||||||||
| 利益剰余金 | 10,785 | 10,878 | |||||||||
| 自己株式 | △104 | △104 | |||||||||
| 株主資本合計 | 19,058 | 19,151 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 3,934 | 3,635 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 782 | 1,017 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | △125 | △118 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 4,591 | 4,535 | |||||||||
| 純資産合計 | 23,650 | 23,686 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 83,727 | 79,237 | |||||||||
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前第１四半期連結累計期間(自 2018年４月１日 至 2018年６月30日) | 当第１四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年６月30日) | ||||||||||
| 売上高 | 13,900 | 9,519 | |||||||||
| 売上原価 | 12,063 | 8,289 | |||||||||
| 売上総利益 | 1,837 | 1,230 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | 690 | 736 | |||||||||
| 営業利益 | 1,146 | 493 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 0 | 1 | |||||||||
| 受取配当金 | 67 | 91 | |||||||||
| 為替差益 | 289 | － | |||||||||
| 受取保険金 | － | 87 | |||||||||
| 雑収入 | 10 | 6 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 368 | 185 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 104 | 113 | |||||||||
| 為替差損 | － | 470 | |||||||||
| 雑支出 | 17 | 7 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 122 | 592 | |||||||||
| 経常利益 | 1,392 | 86 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | 323 | － | |||||||||
| 特別利益合計 | 323 | － | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 1,716 | 86 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 3 | 3 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △43 | △3 | |||||||||
| 法人税等還付税額 | － | △5 | |||||||||
| 法人税等合計 | △40 | △5 | |||||||||
| 四半期純利益 | 1,757 | 92 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | － | － | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 1,757 | 92 | |||||||||
【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前第１四半期連結累計期間(自 2018年４月１日 至 2018年６月30日) | 当第１四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年６月30日) | ||||||||||
| 四半期純利益 | 1,757 | 92 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 539 | △299 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | △233 | － | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | △1,180 | 235 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | 16 | 7 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △857 | △56 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 900 | 36 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 900 | 36 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | － | － | |||||||||
【注記事項】
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
| 前第１四半期連結累計期間(自 2018年４月１日至 2018年６月30日) | 当第１四半期連結累計期間(自 2019年４月１日至 2019年６月30日) | |||
| 減価償却費 | 355 | 百万円 | 378 | 百万円 |
(株主資本等関係)
前第１四半期連結累計期間(自 2018年４月１日 至 2018年６月30日)
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
当第１四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年６月30日)
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間(自 2018年４月１日 至 2018年６月30日)
１ 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：百万円)
| 報告セグメント | 調整額(注)１ | 四半期連結損益計算書計上額(注)２ | |||
| 鉄道車両関連事業 | 不動産賃貸事業 | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 13,702 | 197 | 13,900 | － | 13,900 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 | － | 0 | 0 | △0 | － |
| 計 | 13,702 | 198 | 13,900 | △0 | 13,900 |
| セグメント利益 | 1,160 | 172 | 1,332 | △185 | 1,146 |
(注) １ セグメント利益の調整額△185百万円は、各報告セグメントに帰属していない全社費用△185百万円であり、全社費用は当社本社の管理部門に係る費用であります。
２ セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年６月30日)
１ 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：百万円)
| 報告セグメント | 調整額(注)１ | 四半期連結損益計算書計上額(注)２ | |||
| 鉄道車両関連事業 | 不動産賃貸事業 | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 9,323 | 195 | 9,519 | － | 9,519 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 | － | 2 | 2 | △2 | － |
| 計 | 9,323 | 198 | 9,521 | △2 | 9,519 |
| セグメント利益 | 535 | 172 | 707 | △214 | 493 |
(注) １ セグメント利益の調整額△214百万円は、各報告セグメントに帰属していない全社費用△214百万円であり、全社費用は当社本社の管理部門に係る費用であります。
２ セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第１四半期連結累計期間(自 2018年４月１日至 2018年６月30日) | 当第１四半期連結累計期間(自 2019年４月１日至 2019年６月30日) |
|---|---|---|
| １株当たり四半期純利益 | 255円35銭 | 13円44銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円) | 1,757 | 92 |
| 普通株主に帰属しない金額(百万円) | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円) | 1,757 | 92 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 6,882,596 | 6,882,259 |
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
該当事項はありません。
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
2019年８月８日
近畿車輛株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 和 田 安 弘 | ㊞ |
|---|
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 大 橋 盛 子 | ㊞ |
|---|
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている近畿車輛株式会社の2019年４月１日から2020年３月31日までの連結会計年度の第１四半期連結会計期間(2019年４月１日から2019年６月30日まで)及び第１四半期連結累計期間(2019年４月１日から2019年６月30日まで)に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、近畿車輛株式会社及び連結子会社の2019年６月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する第１四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。 ２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。