| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の５第１項の表の第３号 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2025年９月26日 |
| 【中間会計期間】 | 第81期中(自 2025年１月１日 至 2025年６月30日) |
| 【会社名】 | 株式会社 パレスホテル |
| 【英訳名】 | PALACE HOTEL CO., LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 吉 原 大 介 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都千代田区丸の内一丁目１番１号 |
| 【電話番号】 | 03(3211)5211 |
| 【事務連絡者氏名】 | 経理部長 永 井 茂 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都千代田区丸の内一丁目１番１号 |
| 【電話番号】 | 03(3211)5211 |
| 【事務連絡者氏名】 | 経理部長 永 井 茂 |
| 【縦覧に供する場所】 | 該当事項はありません。 |
（注）当第81期半期報告書より、日付の表示方法を和暦表示から西暦表示に変更しております。
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
| 回次 | 第79期中 | 第80期中 | 第81期中 | 第79期 | 第80期 | |
| 会計期間 | 自 2023年 １月１日至 2023年 ６月30日 | 自 2024年 １月１日至 2024年 ６月30日 | 自 2025年 １月１日至 2025年 ６月30日 | 自 2023年 １月１日至 2023年 12月31日 | 自 2024年 １月１日至 2024年 12月31日 | |
| 売上高 | (百万円) | 17,243 | 19,017 | 20,921 | 35,571 | 38,588 |
| 経常利益 | (百万円) | 3,929 | 5,287 | 5,843 | 8,647 | 10,431 |
| 親会社株主に帰属する中間(当期)純利益 | (百万円) | 3,186 | 3,710 | 4,059 | 6,607 | 7,470 |
| 中間包括利益又は包括利益 | (百万円) | 3,222 | 3,481 | 4,010 | 6,970 | 7,857 |
| 純資産額 | (百万円) | 27,448 | 34,792 | 42,478 | 31,196 | 38,696 |
| 総資産額 | (百万円) | 72,235 | 70,257 | 70,452 | 72,571 | 70,966 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 13,948.08 | 17,750.77 | 22,169.26 | 15,856.21 | 19,742.90 |
| １株当たり中間(当期)純利益 | (円) | 1,622.21 | 1,893.03 | 2,118.81 | 3,363.76 | 3,810.88 |
| 潜在株式調整後１株当たり中間(当期)純利益 | (円) | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 37.9 | 49.5 | 60.2 | 42.9 | 54.5 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | 4,045 | 4,301 | 5,334 | 9,611 | 9,975 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | △134 | 131 | △584 | △336 | △902 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | △4,455 | △5,110 | △4,341 | △9,273 | △9,529 |
| 現金及び現金同等物の中間期末(期末)残高 | (百万円) | 2,706 | 2,575 | 3,203 | 3,252 | 2,795 |
| 従業員数(ほか、平均臨時雇用者数) | (名) | 848 | 948 | 1,006 | 831 | 917 |
| (443) | (380) | (362) | (409) | (376) | ||
(注) １ 潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ 従業員数には嘱託社員数を含んでおります。
(2) 提出会社の経営指標等
| 回次 | 第79期中 | 第80期中 | 第81期中 | 第79期 | 第80期 | |
| 会計期間 | 自 2023年 １月１日至 2023年 ６月30日 | 自 2024年 １月１日至 2024年 ６月30日 | 自 2025年 １月１日至 2025年 ６月30日 | 自 2023年 １月１日至 2023年 12月31日 | 自 2024年 １月１日至 2024年 12月31日 | |
| 売上高 | (百万円) | 14,931 | 17,393 | 19,007 | 30,820 | 35,014 |
| 経常利益 | (百万円) | 3,904 | 5,196 | 5,722 | 8,403 | 10,258 |
| 中間(当期)純利益 | (百万円) | 3,159 | 3,684 | 4,031 | 6,539 | 7,445 |
| 資本金 | (百万円) | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 |
| 発行済株式総数 | (千株) | 2,000 | 2,000 | 2,000 | 2,000 | 2,000 |
| 純資産額 | (百万円) | 25,524 | 32,584 | 40,191 | 28,951 | 36,377 |
| 総資産額 | (百万円) | 67,512 | 66,085 | 67,138 | 67,638 | 66,522 |
| １株当たり配当額 | (円) | － | － | － | 80 | 120 |
| 自己資本比率 | (％) | 37.8 | 49.3 | 59.8 | 42.8 | 54.6 |
| 従業員数(ほか、平均臨時雇用者数) | (名) | 685 | 804 | 851 | 683 | 769 |
| (295) | (280) | (270) | (259) | (279) | ||
(注) １ 従業員数には嘱託社員数を含んでおります。
２ 「１株当たり純資産」、「１株当たり中間(当期)純利益金額又は1株当たり中間(当期)純損失(△)」及び「潜在株式調整後１株当たり中間(当期)純利益金額」については、中間連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
２ 【事業の内容】
当中間連結会計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営んでいる事業の内容に重要な変更はありません。
３ 【関係会社の状況】
当中間連結会計期間において、重要な関係会社の異動はありません。
４ 【従業員の状況】
(1) 連結会社における状況
2025年６月30日現在
| セグメントの名称 | 従業員数(名) | |
| ホテル事業 | 1,006 | ( 362 ) |
| 不動産賃貸事業 | ||
| 合計 | 1,006 | ( 362 ) |
(注) １ 従業員数（嘱託社員を含みます）は就業人員であり、( )には臨時従業員数の当中間連結会計期間の平均人員を外書で記載しております。
２ 前連結会計年度末に比べ、従業員数が89名増加しております。新卒採用及び中途採用を積極的に行ったことによるものであります。
３ 当社グループは、事業の種類ごとの経営組織体系を有しておらず、同一の従業員が複数の事業の種類に従事しております。
(2) 提出会社の状況
2025年６月30日現在
従業員数(名) 851 ( 270 )
(注) １ 従業員数（嘱託社員を含みます）は就業人員であり、( )には臨時従業員数の当中間会計期間の平均人員を
外書で記載しております。
２ 前事業年度末に比べ、従業員数が82名増加しております。新卒採用及び中途採用を積極的に行ったことによ
るものであります。
(3) 労働組合の状況
当社及び株式会社パレスエンタープライズは、労使間の理解ある協調と従業員間の互助に基づく従業員互助会を結成しています。
この互助会は労働組合法に基づく組織ではありませんが、結成以来円満に運営されており、全従業員が加入しております。
第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
当中間連結会計期間において、当連結会社の事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
２ 【事業等のリスク】
当社グループの経営成績、財務状況及びキャッシュフローの状況に影響を及ぼす可能性があると考えられる主要なリスクは以下のとおりであります。
（１）国内外の景気動向の悪化による法人関連需要ならびに個人消費の減少
（２）外資系ホテルを中心とした新規ホテルとの競合激化による収益悪化
（３）地震、台風等の自然災害
（４）犯罪に関するリスク（テロ、犯罪、反社会的勢力への対応等）
（５）食品衛生管理・感染症等による来客者数の減少（食中毒・ノロウイルス、インフルエンザ等の疾病）
（６）食品安全管理に関するリスク（食材メニュー表示、食品アレルギー等）
（７）情報管理に関するリスク（顧客・個人情報、機密情報の漏えい等）
（８）コンプライアンスに関するリスク（法令遵守違反等）
これらのリスクに対し、社長を委員長とする「統合リスク管理委員会」を設置し、リスク管理を一元的に集中管理するとともに、各分野のリスクに応じて分野ごとの委員会を設置し、それぞれの規程またはマニュアルに則ったリスク管理の徹底を図るとともに、リスク発生時には必要に応じて緊急対策本部を設置し、迅速な対応を行い損害を最小限に食い止める体制を整え対策を講じております。
３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(業績等の概要)
(1) 業績
当中間連結会計期間の日本経済は、一部に足踏みがみられたものの、総じて景気は緩やかな回復基調を維持しました。個人消費は、雇用が改善し名目賃金が増加する一方、物価高などによって消費マインドが弱含みをみせる中、概ね横ばいで推移しました。企業部門においては、米国の通商政策の動向や中国経済の減速懸念、世界的な資源価格の上昇などの影響により、鉱工業生産に弱い動きがみられましたが、企業業績は概ね良好であり、デジタル技術を活用した省力化投資などの設備投資も底堅く推移しました。
ホテル業界におきましては、原材料費などの高騰や人手不足といった課題に取り組みつつ、業績は総じて堅調に推移しました。訪日外国人旅行者数は1月、4月、5月は単月での過去最高を更新するなど客室稼働率、客室単価上昇に寄与しました。また、法人需要の伸長などによりレストラン、バンケットも総じて売上は好調でした。
このような経営環境の下、「パレスホテル東京」の宿泊部門、レストラン部門及びバンケット部門、並びに事業部門（ホテル建物外の営業所）の売上は堅調に推移し、賃貸部門を合わせた当中間連結会計期間の売上高は、前年同期比1,904百万円（10.0％）増の20,921百万円となりました。
一方、費用面において徹底した原価管理と諸経費の節減を推し進めた結果、当中間連結会計期間の営業利益は前年同期比624百万円増の5,862百万円、経常利益は前年同期比555百万円増の5,843百万円となりました。これに、法人税・住民税・事業税及び法人税等調整額を減算した結果、親会社株主に帰属する中間純利益は前年同期比349百万円増の4,059百万円となりました。
セグメントの業績を示すと、次のとおりであります。
① ホテル事業
売上高は17,504百万円と前年同期比1,809百万円(11.5%)の増収となりました。
営業利益は前年同期比619百万円(16.2%)増の4,445百万円となりました。
② 不動産賃貸事業
売上高は3,416百万円と前年同期比95百万円(2.9%)の増収となりました。
営業利益は前年同期比13百万円(0.8%)増の1,700百万円となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況
当中間連結会計期間における連結ベースでの現金及び現金同等物（以下「資金」という）残高は、3,203百万円となり、前連結会計年度と比べ408百万円の増加となりました。
当中間連結会計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は下記のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果獲得した資金は5,334百万円（前年同期は4,301百万円の資金の獲得）となりました。これは主に税金等調整前中間純利益5,843百万円、減価償却費1,384百万円及び未払金等の減少200百万円、法人税等の支払1,825百万円によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は584百万円（前年同期は131百万円の資金の獲得）となりました。これは主に有形固定資産取得による支出583百万円によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は4,341百万円(前年同期は5,110百万円の資金の使用)となりました。これは主に長期借入金の返済による支出4,030百万円、配当金の支払240百万円によるものであります。
(生産、受注及び販売の状況)
(1) 生産実績
生産活動は行っておりません。
(2) 受注実績
受注による販売活動は行っておりません。
(3) 販売実績
当中間連結会計期間における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 販売高(百万円) | 前年同期比(％) |
|---|---|---|
| ホテル事業 | 17,504 | 111.5 |
| 不動産賃貸事業 | 3,416 | 102.9 |
| 合計 | 20,921 | 110.0 |
1．セグメント間取引については、相殺消去しております。
2．主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合
| 相手先 | 前中間連結会計期間 | 当中間連結会計期間 | ||
| 販売高(百万円) | 割合(％) | 販売高(百万円) | 割合(％) | |
| 三菱地所㈱ | 3,296 | 17.3 | 3,380 | 16.2 |
(4) 主要な事業所の収容能力及び収容実績
①パレスホテル東京
| 区分 | 前中間連結会計期間(自 2024年１月１日至 2024年６月30日) | 当中間連結会計期間(自 2025年１月１日至 2025年６月30日) | ||||||
| 収容能力 | 収容実績 | 利用率 | １日平均 | 収容能力 | 収容実績 | 利用率 | １日平均 | |
| 客室 | 51,688室 | 38,514室 | 74.5％ | 211室 | 51,404室 | 39,624室 | 77.1％ | 218室 |
| 食堂 | 78,166名 | 360,174名 | 4.6回転 | 1,978名 | 77,665名 | 382,163名 | 4.9回転 | 2,111名 |
| 宴会 | 453,180名 | 107,743名 | 0.2回転 | 591名 | 450,690名 | 109,098名 | 0.2回転 | 602名 |
(注) １ 客室収容能力は客室数を算定基礎としました。
２ 食堂収容能力は休業日を除いた営業日数×着席数を算定基礎としました。
３ 宴会収容能力はディナー形式の着席数を算定基礎としました。
宿泊客、食事客及び宴会客の利用割合を示すと次のとおりです。
| 区分 | 前中間連結会計期間(自 2024年１月１日至 2024年６月30日) | 当中間連結会計期間(自 2025年１月１日至 2025年６月30日) | ||||
| 人数(名) | 比率 | 人数(名) | 比率 | |||
| 宿泊(％) | 計(％) | 宿泊(％) | 計(％) | |||
| 宿泊外人客 | 41,621 | 68.2 | 43,689 | 67.9 | ||
| 宿泊邦人客 | 19,410 | 31.8 | 20,575 | 32.1 | ||
| 小計 | 61,031 | 100.0 | 11.5 | 64,264 | 100.0 | 11.6 |
| 食事客 | 360,174 | 68.1 | 382,163 | 68.8 | ||
| 宴会客 | 107,743 | 20.4 | 109,098 | 19.6 | ||
| 合計 | 528,948 | ─ | 100.0 | 555,525 | ─ | 100.0 |
②パレスホテル大宮
| 区分 | 前中間連結会計期間(自 2024年１月１日至 2024年６月30日) | 当中間連結会計期間(自 2025年１月１日至 2025年６月30日) | ||||||
| 収容能力 | 収容実績 | 利用率 | １日平均 | 収容能力 | 収容実績 | 利用率 | １日平均 | |
| 客室 | 37,128室 | 25,329室 | 68.2％ | 139室 | 36,924室 | 29,533室 | 80.0％ | 163室 |
| 食堂 | 63,760名 | 98,580名 | 1.5回転 | 541名 | 77,096名 | 106,246名 | 1.4回転 | 586名 |
| 宴会 | 138,502名 | 44,269名 | 0.3回転 | 243名 | 137,741名 | 48,541名 | 0.4回転 | 268名 |
(注) １ 客室収容能力は客室数を算定基礎としました。
２ 食堂収容能力は休業日を除いた営業日数×着席数を算定基礎としました。
３ 宴会収容能力はディナー形式の着席数を算定基礎としました。
宿泊客、食事客及び宴会客の利用割合を示すと次のとおりです。
| 区分 | 前中間連結会計期間(自 2024年１月１日至 2024年６月30日) | 当中間連結会計期間(自 2025年１月１日至 2025年６月30日) | ||||
| 人数(名) | 比率 | 人数(名) | 比率 | |||
| 宿泊(％) | 計(％) | 宿泊(％) | 計(％) | |||
| 宿泊外人客 | 4,403 | 12.8 | 5,179 | 13.2 | ||
| 宿泊邦人客 | 30,092 | 87.2 | 34,055 | 86.8 | ||
| 小計 | 34,495 | 100.0 | 19.4 | 39,234 | 100.0 | 20.3 |
| 食事客 | 98,580 | 55.6 | 106,246 | 54.7 | ||
| 宴会客 | 44,269 | 25.0 | 48,541 | 25.0 | ||
| 合計 | 177,344 | ─ | 100.0 | 194,021 | ─ | 100.0 |
(財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析)
(1) 重要な会計方針及び見積り
当社グループの中間連結財務諸表は、財政状態、経営成績、キャッシュ・フローの状況に関し、一般に公正妥 当と認められた会計基準に準拠しております。
この中間連結財務諸表の作成にあたり、決算日における資産・負債の報告数値並びに報告期間における収入・ 費用の報告数値の影響に与える見積りは、繰延税金資産、固定資産の減損、貸倒引当金、賞与引当金、退職給付に係る負債等であり、その見積りについては、過去実績や状況に応じて合理的と考えられる要因等に基づき行っておりますが、見積り特有の不確実性があるため実際の結果とは異なることもあります。
(2) 当中間連結会計期間の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
① 財政状態
当中間連結会計期間末における資産合計は70,452百万円となり、前連結会計年度末と比べて513百万円減少しました。うち流動資産は344百万円の増加、固定資産は857百万円の減少となりました。この主な要因は現金及び預金の増加及び減価償却による資産の減少によるものであります。
当中間連結会計期間末における負債合計は27,974百万円となり、前連結会計年度末と比べて4,294百万円減少しました。この主な要因は、未払金及び長期借入金の減少によるものであります。
当中間連結会計期間末における純資産合計は42,478百万円となり、前連結会計年度末と比べて3,781百万円増加しました。この主な要因は、利益剰余金の増加によるものです。
② 経営成績
当中間連結会計期間の売上高は前年同期比10.0％増の20,921百万円、営業費用は前年同期比9.3％増の15,059百万円となり、営業利益は前年同期比11.9％増の5,862百万円となり、経常利益は前年同期比10.5％増の5,843百万円となりました。
これに、法人税・住民税・事業法人税及び法人税等調整額を減算した結果、親会社株主に帰属する中間純利益は4,059百万円(前年同期は親会社株主に帰属する中間純利益3,710百万円)となりました。
③ キャッシュ・フローの状況の分析
キャッシュ・フローの状況の分析につきましては、「第２ 事業の状況 ３経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析(業績等の概要) (2)キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
４ 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
５ 【研究開発活動】
該当事項はありません。
第３ 【設備の状況】
１ 【主要な設備の状況】
(1) 提出会社
当中間連結会計期間において、主要な設備に重要な異動はありません。
(2) 子会社
当中間連結会計期間において、主要な設備に重要な異動はありません。
２ 【設備の新設、除却等の計画】
前連結会計年度末において計画中であった重要な設備の新設、除却等はありません。
また、当中間連結会計期間において、新たに確定した重要な設備の新設、除却等の計画はありません。
第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 4,000,000 |
| 計 | 4,000,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 中間会計期間末現在発行数(株)(2025年６月30日) | 提出日現在発行数(株)(2025年９月26日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 2,000,000 | 2,000,000 | 非上場・非登録につき該当なし | 単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 2,000,000 | 2,000,000 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の状況】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(千株) | 発行済株式総数残高(千株) | 資本金増減額 (百万円) | 資本金残高 (百万円) | 資本準備金増減額(百万円) | 資本準備金残高(百万円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025年１月１日～2025年６月30日 | ― | 2,000 | ― | 1,000 | ― | 1 |
(5) 【大株主の状況】
2025年６月30日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(千株) | 発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|
| サントリーホールディングス株式会社 | 大阪市北区堂島浜２―１―40 | 349.1 | 17.46 |
| 株式会社ホテルグランドパレス | 千代田区飯田橋１－１－１ | 186.2 | 9.31 |
| 阪急阪神ホールディングス株式会社 | 大阪市北区芝田１―16―１ | 133.0 | 6.65 |
| 日本生命保険相互会社 | 千代田区丸の内１―６―６日本生命証券管理部内 | 100.0 | 5.00 |
| 損害保険ジャパン株式会社 | 新宿区西新宿１－26－１ | 93.7 | 4.69 |
| 株式会社三菱ＵＦＪ銀行 | 千代田区丸の内１―４―５ | 88.5 | 4.43 |
| サッポロビール株式会社 | 渋谷区恵比寿４－20－１ | 88.0 | 4.40 |
| 日本郵船株式会社 | 千代田区丸の内２―３―２ | 83.2 | 4.16 |
| 明治安田生命保険相互会社 | 千代田区丸の内２－１－１ | 81.5 | 4.08 |
| 株式会社みずほ銀行 | 千代田区大手町１―５―５ | 73.5 | 3.68 |
| 計 | ― | 1,276.8 | 63.84 |
(注) 株式会社ホテルグランドパレス(2025年６月30日現在当社が42.36％株式を所有)が所有している上記株式については、会社法施行規則第67条第１項の規定により議決権の行使が制限されております。
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2025年６月30日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | ||
| 無議決権株式 | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― | ||
| 完全議決権株式(自己株式等) | (相互保有株式) 普通株式 197,900 | 普通株式 | 197,900 | ― | ― |
| 普通株式 | 197,900 | ||||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 17,903 | ― | ||
| 1,790,300 | |||||
| 単元未満株式 | 普通株式 11,800 | 普通株式 | 11,800 | ― | ― |
| 普通株式 | 11,800 | ||||
| 発行済株式総数 | 2,000,000 | ― | ― | ||
| 総株主の議決権 | ― | 17,903 | ― |
② 【自己株式等】
2025年６月30日現在
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|---|---|
| (相互保有株式) | |||||
| 株式会社ホテルグランドパレス | 千代田区飯田橋１―１―１ | 186,200 | ― | 186,200 | 9.31 |
| 国際クリーニング株式会社 | 千代田区丸の内１―１―１ | 11,700 | ― | 11,700 | 0.58 |
| 計 | ― | 197,900 | ― | 197,900 | 9.90 |
.
２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出後、当半期報告書提出日までにおいて、役員の異動はありません。
第５ 【経理の状況】
１ 中間連結財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について
(1) 当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
また、当社は、金融商品取引法第24条の５第１項の表の第３号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第１編及び第４編の規定により第２種中間連結財務諸表を作成しております。
(2) 当社の中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
また、当社は、金融商品取引法第24条の５第１項の表の第３号の上欄に掲げる会社に該当し、財務諸表等規則第１編及び第４編の規定により第２種中間財務諸表を作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間(2025年１月１日から2025年６月30日まで)及び中間会計期間(2025年１月１日から2025年６月30日まで)の中間連結財務諸表及び中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により中間監査を受けております。
１ 【中間連結財務諸表等】
(1) 【中間連結財務諸表】
① 【中間連結貸借対照表】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2024年12月31日) | 当中間連結会計期間(2025年６月30日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 2,850 | 3,258 | |||||||||
| 売掛金 | 2,651 | 2,704 | |||||||||
| 棚卸資産 | 645 | 580 | |||||||||
| その他 | 289 | 238 | |||||||||
| 流動資産合計 | 6,437 | 6,781 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物（純額） | ※3 36,998 | ※3 36,050 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具（純額） | 56 | 60 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 953 | 944 | |||||||||
| 土地 | 17,235 | 17,235 | |||||||||
| その他（純額） | 251 | 369 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | ※1,※2 55,495 | ※1,※2 54,660 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 114 | 96 | |||||||||
| 公共施設負担金 | 2,957 | 2,901 | |||||||||
| その他 | 4 | 4 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 3,077 | 3,002 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 3,532 | 3,581 | |||||||||
| 差入保証金 | 553 | 553 | |||||||||
| 退職給付に係る資産 | 1,638 | 1,649 | |||||||||
| その他 | 230 | 224 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 5,955 | 6,008 | |||||||||
| 固定資産合計 | 64,528 | 63,670 | |||||||||
| 資産合計 | 70,966 | 70,452 | |||||||||
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2024年12月31日) | 当中間連結会計期間(2025年６月30日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 877 | 624 | |||||||||
| 短期借入金 | 111 | 40 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | ※2 1,215 | ※2 1,098 | |||||||||
| 未払金 | 1,904 | 1,591 | |||||||||
| 未払費用 | 425 | 483 | |||||||||
| 未払法人税等 | 1,923 | 1,880 | |||||||||
| 未払消費税等 | 544 | 502 | |||||||||
| 前受金 | 661 | 876 | |||||||||
| 賞与引当金 | 197 | 322 | |||||||||
| その他 | 227 | 273 | |||||||||
| 流動負債合計 | 8,088 | 7,691 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | ※2 17,588 | ※2 13,675 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 203 | 198 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 477 | 489 | |||||||||
| 長期預り保証金 | 5,347 | 5,357 | |||||||||
| 資産除去債務 | 88 | 89 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 475 | 472 | |||||||||
| 固定負債合計 | 24,181 | 20,282 | |||||||||
| 負債合計 | 32,269 | 27,974 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 1,000 | 1,000 | |||||||||
| 資本剰余金 | 52 | 52 | |||||||||
| 利益剰余金 | 36,828 | 40,648 | |||||||||
| 自己株式 | △273 | △273 | |||||||||
| 株主資本合計 | 37,607 | 41,427 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 389 | 424 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | 699 | 626 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 1,089 | 1,050 | |||||||||
| 純資産合計 | 38,696 | 42,478 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 70,966 | 70,452 | |||||||||
② 【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】
【中間連結損益計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前中間連結会計期間(自 2024年１月１日 至 2024年６月30日) | 当中間連結会計期間(自 2025年１月１日 至 2025年６月30日) | ||||||||||
| 売上高 | 19,017 | 20,921 | |||||||||
| 営業費用 | |||||||||||
| 材料費 | 1,351 | 1,483 | |||||||||
| その他営業費用 | ※1 12,428 | ※1 13,575 | |||||||||
| 営業費用合計 | 13,779 | 15,059 | |||||||||
| 営業利益 | 5,237 | 5,862 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取配当金 | 10 | 16 | |||||||||
| 金利スワップ評価益 | 139 | ― | |||||||||
| 受取支援金 | 27 | ― | |||||||||
| 受取補助金 | 17 | ― | |||||||||
| その他 | 80 | 72 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 274 | 88 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 190 | 101 | |||||||||
| 持分法による投資損失 | 22 | 1 | |||||||||
| その他 | 10 | 4 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 224 | 107 | |||||||||
| 経常利益 | 5,287 | 5,843 | |||||||||
| 税金等調整前中間純利益 | 5,287 | 5,843 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 1,491 | 1,780 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 85 | 3 | |||||||||
| 法人税等合計 | 1,576 | 1,783 | |||||||||
| 中間純利益 | 3,710 | 4,059 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 3,710 | 4,059 | |||||||||
【中間連結包括利益計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前中間連結会計期間(自 2024年１月１日 至 2024年６月30日) | 当中間連結会計期間(自 2025年１月１日 至 2025年６月30日) | ||||||||||
| 中間純利益 | 3,710 | 4,059 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 108 | 23 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | △40 | △73 | |||||||||
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | 10 | 1 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | 78 | △48 | |||||||||
| 中間包括利益 | 3,789 | 4,010 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る中間包括利益 | 3,789 | 4,010 | |||||||||
③ 【中間連結株主資本等変動計算書】
前中間連結会計期間(自 2024年１月１日 至 2024年６月30日)
| (単位：百万円) | ||||||||||
| 株主資本 | その他の包括利益累計額 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | |||
| 当期首残高 | 1,000 | 32 | 29,518 | △110 | 30,439 | 238 | 461 | 700 | 56 | 31,196 |
| 当中間期変動額 | ||||||||||
| 剰余金の配当 | △160 | △160 | △160 | |||||||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 3,710 | 3,710 | 3,710 | |||||||
| 非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 | 19 | 19 | 19 | |||||||
| 株主資本以外の項目の当中間期変動額（純額） | 122 | △40 | 81 | △56 | 25 | |||||
| 当中間期変動額合計 | 19 | 3,550 | 3,570 | 122 | △40 | 81 | △56 | 3,595 | ||
| 当中間期末残高 | 1,000 | 52 | 33,068 | △110 | 34,010 | 360 | 421 | 781 | ― | 34,792 |
当中間連結会計期間(自 2025年１月１日 至 2025年６月30日)
| (単位：百万円) | ||||||||||
| 株主資本 | その他の包括利益累計額 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | |||
| 当期首残高 | 1,000 | 52 | 36,828 | △273 | 37,607 | 389 | 699 | 1,089 | ― | 38,696 |
| 当中間期変動額 | ||||||||||
| 剰余金の配当 | △240 | △240 | △240 | |||||||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 4,059 | 4,059 | 4,059 | |||||||
| 非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 | ― | ― | ||||||||
| 株主資本以外の項目の当中間期変動額（純額） | 35 | △73 | △38 | △38 | ||||||
| 当中間期変動額合計 | 3,819 | 3,819 | 35 | △73 | △38 | 3,781 | ||||
| 当中間期末残高 | 1,000 | 52 | 40,648 | △273 | 41,427 | 424 | 626 | 1,050 | ― | 42,478 |
④ 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前中間連結会計期間(自 2024年１月１日 至 2024年６月30日) | 当中間連結会計期間(自 2025年１月１日 至 2025年６月30日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前中間純利益 | 5,287 | 5,843 | |||||||||
| 減価償却費 | 1,363 | 1,384 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △10 | △16 | |||||||||
| 支払利息 | 190 | 101 | |||||||||
| 長期預り保証金の増減額（△は減少） | △0 | 9 | |||||||||
| 金利スワップ評価損益（△は益） | △139 | ― | |||||||||
| 持分法による投資損益（△は益） | 22 | 1 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △42 | △53 | |||||||||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 16 | 65 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △179 | △252 | |||||||||
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △70 | △105 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △39 | △5 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △54 | 11 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 121 | 125 | |||||||||
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △392 | △42 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | △61 | △200 | |||||||||
| その他 | 34 | 376 | |||||||||
| 小計 | 6,046 | 7,244 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 10 | 16 | |||||||||
| 利息の支払額 | △190 | △101 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △1,564 | △1,825 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 4,301 | 5,334 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 定期預金の預入による支出 | △6 | △5 | |||||||||
| 定期預金の払戻による収入 | 6 | 5 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △438 | △583 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △1 | △2 | |||||||||
| 差入保証金の差入による支出 | △0 | ― | |||||||||
| 差入保証金の戻入による収入 | 670 | ― | |||||||||
| 資産除去債務の履行による支出 | △98 | 0 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 131 | △584 | |||||||||
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前中間連結会計期間(自 2024年１月１日 至 2024年６月30日) | 当中間連結会計期間(自 2025年１月１日 至 2025年６月30日) | ||||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の増減額（△は減少） | △377 | △71 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △4,555 | △4,030 | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △2 | ― | |||||||||
| 配当金の支払額 | △160 | △240 | |||||||||
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △14 | ― | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △5,110 | △4,341 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △676 | 408 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 3,252 | 2,795 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | ※1 2,575 | ※1 3,203 | |||||||||
【注記事項】
(中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
１ 連結の範囲に関する事項
連結子会社の数 4社
連結子会社の名称
㈱パレスエンタープライズ
パレスフードサービス㈱
パレスサービス㈱
㈱パレスホテルマネジメント
２ 持分法の適用に関する事項
(1) 持分法を適用した関連会社数 2社
持分法を適用した会社の名称
㈱ホテルグランドパレス
国際クリーニング㈱
(2) 持分法の適用の手続きについて特に記載する必要があると認められる事項
持分法適用会社のうち国際クリーニング㈱は、中間決算日が中間連結決算日と異なるため、当該会社の事業年度に係る財務諸表を使用しております。
３ 連結子会社の中間決算日に関する事項
連結子会社の中間決算日は、中間連結決算日と一致しております。
４ 会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は主として移動平均法により算定)
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
② デリバティブ
時価法
③ 棚卸資産
最終仕入原価法による原価法（中間連結貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定）
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産
主として定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
| 建物及び構築物 | ４～60年 |
|---|---|
| 機械装置及び運搬具 | ４～17年 |
| 工具、器具及び備品 | ２～20年 |
② 無形固定資産
定額法を採用しております。
| ソフトウエア(自社利用分) | ５年 |
|---|---|
| 公共施設負担金 | 38年 |
(3) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率等により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収の可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき当中間連結会計期間負担額を計上しております。
③ 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金に備えるため、内規に基づく中間期末要支給額を計上しております。
(4) 退職給付に係る会計処理の方法
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間連結会計期間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により費用処理しております。
数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（主として９年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理することとしております。
(5)重要な収益及び費用の計上基準
当社グループはホテル及び料飲施設の運営、それらに付帯するサービスの提供を中心とした「ホテル事業」及び
不動産の賃貸を中心とした「不動産賃貸事業」を営んでおります。
これらの事業から生じる収益は主として顧客との契約に従い計上しており、約束した対価の金額に重要な金融要
素は含まれておりません。また、対価の金額が変動しうる重要な変動対価はありません。
・ホテル事業に係る収益認識
ホテル事業は主に客室、食堂、宴会及びそれらに付帯するサービスの提供を行っておりますが、受渡時点にお
いて顧客が当該財又はサービスに対する支配を獲得し、当社グループの履行義務（財又はサービスの受渡）が充
足されると判断し、収益を認識しております。
・不動産賃貸事業に係る収益認識
不動産賃貸事業は主に賃貸用オフィスビルの賃貸を行っておりますが、顧客との賃貸借契約等による合意内容
に基づき、企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に従い、賃貸借期間にわたり収益を認識してお
ります。
(6) 中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び取得日から３ヵ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期投資からなっております。
(中間連結貸借対照表関係)
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
| 前連結会計年度(2024年12月31日) | 当中間連結会計期間(2025年６月30日) | |||
| 36,745 | 百万円 | 37,990 | 百万円 | |
※２ 担保資産
担保に供している資産及び担保付債務は、以下のとおりであります。
担保に供している資産
| 前連結会計年度(2024年12月31日) | 当中間連結会計期間(2025年６月30日) | |
|---|---|---|
| 土地 | 15,130百万円 | 15,130百万円 |
| 建物 | 31,056百万円 | 30,222百万円 |
| 合 計 | 46,186百万円 | 45,352百万円 |
担保付債務
| 前連結会計年度(2024年12月31日) | 当中間連結会計期間(2025年６月30日) | |
|---|---|---|
| 長期借入金(一年内に返済予定の長期借入金を含む） | 16,158百万円 | 13,173百万円 |
※３ 割賦買戻契約により所有権が売主に留保されたもの
所有権留保資産
| 前連結会計年度(2024年12月31日) | 当中間連結会計期間(2025年６月30日) | |
|---|---|---|
| 建物及び構築物 | 31百万円 | 30百万円 |
(中間連結損益計算書関係)
※１ その他営業費用の主要項目
| 前中間連結会計期間(自 2024年１月１日至 2024年６月30日) | 当中間連結会計期間(自 2025年１月１日至 2025年６月30日) | |||
| 付帯売上原価 | 1,602 | 百万円 | 1,720 | 百万円 |
| 給与手当 | 2,996 | 〃 | 3,015 | 〃 |
| 賞与引当金繰入額 | 269 | 〃 | 322 | 〃 |
| 退職給付費用 | △0 | 〃 | △38 | 〃 |
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 18 | 〃 | 86 | 〃 |
| 減価償却費 | 1,363 | 〃 | 1,384 | 〃 |
| 租税公課 | 1,056 | 〃 | 1,067 | 〃 |
(中間連結株主資本等変動計算書関係)
前中間連結会計期間(自 2024年１月１日 至 2024年６月30日)
１ 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当中間連結会計期間末 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式(千株) | 2,000 | ― | ― | 2,000 |
２ 自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当中間連結会計期間末 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式(株) | 39,724 | 231 | ― | 39,955 |
（変動事由の概要）
関連会社の当社株式の取得による増加 231株
３ 配当に関する事項
（1）配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(百万円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024年３月28日定時株主総会 | 普通株式 | 160 | 80 | 2023年12月31日 | 2024年３月29日 |
（2）基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間後となるもの
該当事項はありません。
当中間連結会計期間(自 2025年１月１日 至 2025年６月30日)
１ 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当中間連結会計期間末 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式(千株) | 2,000 | ― | ― | 2,000 |
２ 自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当中間連結会計期間末 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式(株) | 83,916 | 1 | ― | 83,917 |
（変動事由の概要）
関連会社の当社株式の取得による増加 1株
３ 配当に関する事項
（1）配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(百万円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2025年３月27日定時株主総会 | 普通株式 | 240 | 120 | 2024年12月31日 | 2025年３月28日 |
（2）基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間後となるもの
該当事項はありません。
(中間連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※1 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前中間連結会計期間(自 2024年１月１日至 2024年６月30日) | 当中間連結会計期間(自 2025年１月１日至 2025年６月30日) | |
|---|---|---|
| 現金及び預金勘定 | 2,630百万円 | 3,258百万円 |
| 預入期間が３ヵ月を超える定期預金 | △55 〃 | △55 〃 |
| 現金及び現金同等物 | 2,575 〃 | 3,203 〃 |
(リース取引関係)
オペレーティング・リース取引
（借主側）
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
| (単位：百万円) | ||
|---|---|---|
| 前連結会計年度(2024年12月31日) | 当中間連結会計期間(2025年６月30日) | |
| １年内 | 395 | 395 |
| １年超 | 5,637 | 5,439 |
| 合計 | 6,032 | 5,835 |
(金融商品関係)
１.金融商品の時価等に関する事項
中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度（自 2024年１月１日 至 2024年12月31日） (単位：百万円)
| 中間連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
|---|---|---|---|
| (1) 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 757 | 757 | ― |
| 資産計 | 757 | 757 | ― |
| (1) 長期借入金 (一年以内に返済の長期借入金を含む) | （18,803） | （18,776） | △27 |
| (2)長期預り保証金 | （5,347） | （5,069） | △278 |
| 負債計 | （24,150） | （23,845） | △305 |
| デリバティブ取引 | ― | ― | ― |
(*) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注1）「現金及び預金」、「売掛金」、「買掛金」、「短期借入金」については、現金及び短期間で決済される
ため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
(注2) 「リース債務」、「長期割賦未払金（割賦未払金を含む）」については、重要性が乏しいため記載を省略
しております。
(注3) 市場価格のない株式等は、「（1）投資有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の連結貸借
対照表計上額は以下のとおりであります。
| (単位：百万円) | ||
| 区分 | 2024年12月31日 | |
| 非上場株式 | 2,775 | |
当中間連結会計期間(自 2025年１月１日 至 2025年６月30日) (単位：百万円)
| 中間連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
|---|---|---|---|
| (1) 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 798 | 798 | ― |
| 資産計 | 798 | 798 | ― |
| (1) 長期借入金 (一年以内に返済の長期借入金を含む) | （14,773） | （14,732） | △40 |
| (2)長期預り保証金 | （5,357） | （5,003） | △354 |
| 負債計 | （20,130） | （19,735） | △394 |
| デリバティブ取引 | ― | ― | ― |
(*) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注1）「現金及び預金」、「売掛金」、「買掛金」、「短期借入金」については、現金及び短期間で決済される
ため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
(注2) 「リース債務」、「長期割賦未払金（割賦未払金を含む）」については、重要性が乏しいため記載を省略
しております。
(注3) 市場価格のない株式等は、「（1）投資有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の中間連結貸借
対照表計上額は以下のとおりであります。
| (単位：百万円) | |
|---|---|
| 区分 | 2025年６月30日 |
| 非上場株式 | 2,782 |
２.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の
算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に
係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
（1）時価で中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上している金融商品
前連結会計年度（2024年12月31日）
| 区分 | 時価（百万円） | |||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 投資有価証券 その他有価証券 | 757 | ― | ― | 757 |
| 資産計 | 757 | ― | ― | 757 |
| デリバティブ取引 | ― | ― | ― | ― |
当中間連結会計期間（2025年６月30日）
| 区分 | 時価（百万円） | |||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 投資有価証券 その他有価証券 | 798 | ― | ― | 798 |
| 資産計 | 798 | ― | ― | 798 |
| デリバティブ取引 | ― | ― | ― | ― |
（2）時価で中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上している金融商品以外の金融商品
前連結会計年度（2024年12月31日）
| 区分 | 時価（百万円） | |||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 長期借入金 | ― | 18,776 | ― | 18,776 |
| 長期預り保証金 | ― | 5,069 | ― | 5,069 |
| 負債計 | ― | 23,845 | ― | 23,845 |
当中間連結会計期間（2025年６月30日）
| 区分 | 時価（百万円） | |||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 長期借入金 | ― | 14,732 | ― | 14,732 |
| 長期預り保証金 | ― | 5,003 | ― | 5,003 |
| 負債計 | ― | 19,735 | ― | 19,735 |
（注）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
投資有価証券
上場株式は相場価格を用いて評価しております。上場株式は活発な市場で取引されているため、その時価をレベル１の時価に分類しております。
デリバティブ取引
金利スワップの時価は、金利等の観察可能なインプットを用いて割引現在価値法により算定しており、レベル２の時価に分類しております。
長期借入金
長期借入金の時価は、元利金の合計額と、当該債務の残存期間及び信用リスクを加味した利率を基に、割引現在価値法により算定しており、レベル２に分類しております。
長期預り保証金
長期預り保証金の時価は、その将来キャッシュ・フローを、返還するまでの預かり期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しており、レベル２の時価に分類しております。
(有価証券関係)
１ その他有価証券で時価のあるもの
前連結会計年度(2024年12月31日)
| 種類 | 連結貸借対照表 計上額 (百万円) | 取得原価(百万円) | 差額(百万円) | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1）株式 | 725 | 188 | 536 |
| (2）債券 | ― | ― | ― | |
| (3) その他 | ― | ― | ― | |
| 小計 | 725 | 188 | 536 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | （1）株式 （2）債券 （3）その他 | 32 ― ― | 35 ― ― | △2 ― ― |
| 小計 | 32 | 35 | △2 | |
| 合計 | 757 | 223 | 534 | |
当中間連結会計期間(2025年６月30日)
| 種類 | 中間連結貸借対照表 計上額 (百万円) | 取得原価(百万円) | 差額(百万円) | |
| 中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1）株式 | 766 | 188 | 578 |
| (2）債券 | ― | ― | ― | |
| (3) その他 | ― | ― | ― | |
| 小計 | 766 | 188 | 578 | |
| 中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | （1）株式 （2）債券 （3）その他 | 31 ― ― | 35 ― ― | △3 ― ― |
| 小計 | 31 | 35 | △3 | |
| 合計 | 798 | 223 | 575 | |
(賃貸等不動産関係)
賃貸等不動産の中間連結貸借対照表計上額及び中間連結決算日における時価に前連結会計年度の末日に比して著しい変動が認められないため、賃貸等不動産の中間連結貸借対照表計上額及び当中間連結会計期間における主な変動並びに中間連結決算日における時価及び当該時価の算定方法は、省略しております。
(収益認識関係)
１.顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前中間連結会計期間（自 2024年１月１日 至 2024年６月30日）
（単位：百万円）
| 報告セグメント | 合計 | |||||
| ホテル事業 | 不動産賃貸事業 | |||||
| 宿泊 | レストラン | 宴会 | その他 | |||
| 顧客との契約から生じる収益 | 5,943 | 2,972 | 5,643 | 1,136 | 10 | 15,706 |
| その他の収益 | ― | ― | ― | ― | 3,310 | 3,310 |
| 外部顧客への売上高 | 5,943 | 2,972 | 5,643 | 1,136 | 3,321 | 19,017 |
（注）その他の収益は、リース取引に関する会計基準に基づく賃貸収入等であります。
当中間連結会計期間（自 2025年１月１日 至 2025年６月30日）
（単位：百万円）
| 報告セグメント | 合計 | |||||
| ホテル事業 | 不動産賃貸事業 | |||||
| 宿泊 | レストラン | 宴会 | その他 | |||
| 顧客との契約から生じる収益 | 6,839 | 3,262 | 6,121 | 1,281 | 10 | 17,515 |
| その他の収益 | ― | ― | ― | ― | 3,405 | 3,405 |
| 外部顧客への売上高 | 6,839 | 3,262 | 6,121 | 1,281 | 3,416 | 20,921 |
（注）その他の収益は、リース取引に関する会計基準に基づく賃貸収入等であります。
２.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
収益を理解するための基礎となる情報は、「（中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）４.会計方針に関する事項（5）重要な収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。
３.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当中間連結会計年度末において存在する顧客との契約から当中間連結会計期間の末日後に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報
（１）契約負債の残高等
顧客との契約から生じた債権及び契約負債の残高は以下のとおりであります。
（単位：百万円）
| 前連結会計年度 | 当中間連結会計期間 | |
|---|---|---|
| 顧客との契約から生じた債権（期首残高） | 2,405 | 2,651 |
| 顧客との契約から生じた債権（期末残高） | 2,651 | 2,704 |
| 契約負債（期首残高） | 542 | 661 |
| 契約負債（期末残高） | 661 | 876 |
連結貸借対照表において顧客との契約から生じた債権は「売掛金」に該当し、契約負債は「前受金」に含まれております。また、契約負債は、宿泊、食堂、宴会及びそれらに付帯するサービスの提供に対する前受金に主に関係するものです。
前中間連結会計期間に認識された収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は340百万円です。
当中間連結会計期間に認識された収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は351百万円です。
なお、過去の期間に充足した履行義務から、当中間連結会計期間に認識した収益の額に重要性はありません。
（２）残存履行義務に配分した取引価格
当社グループにおいては、当初の予想契約期間が１年を超える重要な取引がないため、残存履行義務に関する情報の記載を省略しております。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
１ 報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務状況が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、「ホテル事業」及び「不動産賃貸事業」の事業を営んでおります。
「ホテル事業」は、ホテル事業及びこれに付帯する業務（委託食堂等を含む）をしており、
「不動産賃貸事業」は、事務所及び店舗の賃貸管理業務をしております。
２ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
３ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前中間連結会計期間(自 2024年１月１日 至 2024年６月30日)
（単位：百万円）
| 報告セグメント | 調整額（注)１ | 中間連結財務諸表計上額（注)２ | |||
| ホテル事業 | 不動産賃貸事業 | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 15,695 | 3,321 | 19,017 | ― | 19,017 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 | ― | 268 | 268 | △268 | ― |
| 計 | 15,695 | 3,590 | 19,285 | △268 | 19,017 |
| セグメント利益 | 3,825 | 1,687 | 5,513 | △275 | 5,237 |
| セグメント資産 | 38,189 | 27,228 | 65,417 | 4,839 | 70,257 |
| その他の項目 | |||||
| 減価償却費 | 849 | 512 | 1,361 | 1 | 1,363 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 235 | ― | 235 | ― | 235 |
(注)１．調整額は、以下のとおりであります。
（1）セグメント利益の調整額△275 百万円は、主に各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に当社の総務・人事・経理部門等の管理部門に係る経費であります。
(2）セグメント資産の調整額 4,839 百万円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であり、その主なものは、当社グループでの余資運用資金（現金及び有価証券）、管理部門に係る資産であります。
２．セグメント利益は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当中間連結会計期間(自 2025年１月１日 至 2025年６月30日)
（単位：百万円）
| 報告セグメント | 調整額（注)１ | 中間連結財務諸表計上額（注)２ | |||
| ホテル事業 | 不動産賃貸事業 | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 17,504 | 3,416 | 20,921 | ― | 20,921 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 | ― | 268 | 268 | △268 | ― |
| 計 | 17,504 | 3,685 | 21,190 | △268 | 20,921 |
| セグメント利益 | 4,445 | 1,700 | 6,146 | △284 | 5,862 |
| セグメント資産 | 37,837 | 26,586 | 64,424 | 6,028 | 70,452 |
| その他の項目 | |||||
| 減価償却費 | 860 | 522 | 1,382 | 1 | 1,384 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 173 | 160 | 333 | 22 | 355 |
(注)１．調整額は、以下のとおりであります。
（1）セグメント利益の調整額△284百万円は、主に各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に当社の総務・人事・経理部門等の管理部門に係る経費であります。
(2）セグメント資産の調整額6,028百万円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であり、その主なものは、当社グループでの余資運用資金（現金及び有価証券）、管理部門に係る資産であります。
２．セグメント利益は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
【関連情報】
前中間連結会計期間(自 2024年１月１日 至 2024年６月30日)
１ 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が中間連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が中間連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３ 主要な顧客ごとの情報
| (単位：百万円) | ||
|---|---|---|
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| 三菱地所㈱ | 3,296 | 不動産賃貸事業 |
当中間連結会計期間(自 2025年１月１日 至 2025年６月30日)
１ 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が中間連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が中間連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３ 主要な顧客ごとの情報
| (単位：百万円) | ||
|---|---|---|
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| 三菱地所㈱ | 3,380 | 不動産賃貸事業 |
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
(１株当たり情報)
１株当たり純資産額及び算定上の基礎並びに1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度(2024年12月31日) | 当中間連結会計期間(2025年６月30日) |
|---|---|---|
| (1) １株当たり純資産額 | 19,742円 90銭 | 22,169円 26銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 純資産の部の合計額(百万円) | 38,696 | 42,478 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額（百万円） | ― | ― |
| （うち、非支配株主持分（百万円）） | ― | ― |
| 普通株式に係る中間期末（期末）の純資産額 （百万円） | 38,696 | 42,478 |
| 普通株式の発行済株式数（千株） | 2,000 | 2,000 |
| 普通株式の自己株式数(千株) | 83 | 83 |
| １株当たり純資産の算定に用いられた普通株式の数(千株) | 1,916 | 1,916 |
| 項目 | 前中間連結会計期間(自 2024年１月１日至 2024年６月30日) | 当中間連結会計期間(自 2025年１月１日至 2025年６月30日) |
|---|---|---|
| (2) １株当たり中間純利益 | 1,893円 03銭 | 2,118円 81銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 (百万円) | 3,710 | 4,059 |
| 普通株主に帰属しない金額 (百万円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益 (百万円) | 3,710 | 4,059 |
| 普通株式の期中平均株式数 (千株) | 1,960 | 1,916 |
(注) 潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(2) 【その他】
該当事項はありません。
２ 【中間財務諸表等】
(1) 【中間財務諸表】
① 【中間貸借対照表】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度(2024年12月31日) | 当中間会計期間(2025年６月30日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 2,494 | 2,535 | |||||||||
| 売掛金 | 2,239 | 2,313 | |||||||||
| 棚卸資産 | 615 | 555 | |||||||||
| 前払費用 | 165 | 137 | |||||||||
| 関係会社未収入金 | 111 | 113 | |||||||||
| 関係会社貸付金 | － | 1,300 | |||||||||
| その他 | 68 | 77 | |||||||||
| 流動資産合計 | 5,694 | 7,033 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物(純額) | 35,798 | 34,904 | |||||||||
| 構築物(純額) | 158 | 141 | |||||||||
| 機械及び装置(純額) | 28 | 35 | |||||||||
| 車両運搬具(純額) | 18 | 17 | |||||||||
| 工具、器具及び備品(純額) | 864 | 863 | |||||||||
| 土地 | 17,235 | 17,235 | |||||||||
| その他（純額） | 251 | 368 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | ※1 54,355 | ※1 53,566 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 100 | 83 | |||||||||
| 公共施設負担金 | 2,957 | 2,901 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 3,058 | 2,984 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 807 | 848 | |||||||||
| 関係会社株式 | 1,208 | 1,208 | |||||||||
| 差入保証金 | 538 | 538 | |||||||||
| 前払年金費用 | 629 | 734 | |||||||||
| 長期前払費用 | 40 | 35 | |||||||||
| その他 | 189 | 189 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 3,414 | 3,554 | |||||||||
| 固定資産合計 | 60,828 | 60,105 | |||||||||
| 資産合計 | 66,522 | 67,138 | |||||||||
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度(2024年12月31日) | 当中間会計期間(2025年６月30日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 755 | 550 | |||||||||
| 短期借入金 | 23 | 23 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | ※1 1,170 | ※1 1,098 | |||||||||
| 未払金 | 1,740 | 1,455 | |||||||||
| 未払費用 | 350 | 384 | |||||||||
| 未払法人税等 | 1,914 | 1,867 | |||||||||
| 未払消費税等 | 517 | 454 | |||||||||
| 前受金 | 637 | 850 | |||||||||
| 預り金 | 216 | 261 | |||||||||
| 賞与引当金 | 195 | 319 | |||||||||
| 債務保証損失引当金 | 80 | 40 | |||||||||
| 流動負債合計 | 7,601 | 7,306 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | ※1 14,988 | ※1 12,075 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 453 | 472 | |||||||||
| 長期預り保証金 | 5,303 | 5,312 | |||||||||
| 関係会社事業損失引当金 | 1,542 | 1,504 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 232 | 250 | |||||||||
| 資産除去債務 | 24 | 25 | |||||||||
| 固定負債合計 | 22,543 | 19,640 | |||||||||
| 負債合計 | 30,145 | 26,946 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 1,000 | 1,000 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 1 | 1 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 1 | 1 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| 利益準備金 | 250 | 250 | |||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 役員退職積立金 | 260 | 260 | |||||||||
| 圧縮積立金 | 131 | 131 | |||||||||
| 別途積立金 | 3,360 | 3,360 | |||||||||
| 繰越利益剰余金 | 31,002 | 34,794 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 35,004 | 38,795 | |||||||||
| 株主資本合計 | 36,005 | 39,797 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 371 | 394 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | 371 | 394 | |||||||||
| 純資産合計 | 36,377 | 40,191 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 66,522 | 67,138 | |||||||||
② 【中間損益計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前中間会計期間(自 2024年１月１日 至 2024年６月30日) | 当中間会計期間(自 2025年１月１日 至 2025年６月30日) | ||||||||||
| 売上高 | 17,393 | 19,007 | |||||||||
| 営業費用 | 12,253 | 13,303 | |||||||||
| 営業利益 | 5,140 | 5,704 | |||||||||
| 営業外収益 | ※1 247 | ※1 90 | |||||||||
| 営業外費用 | ※2 191 | ※2 72 | |||||||||
| 経常利益 | 5,196 | 5,722 | |||||||||
| 特別利益 | ※3 73 | ※3 77 | |||||||||
| 税引前中間純利益 | 5,269 | 5,800 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 1,532 | 1,768 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 52 | 0 | |||||||||
| 法人税等合計 | 1,585 | 1,768 | |||||||||
| 中間純利益 | 3,684 | 4,031 | |||||||||
③ 【中間株主資本等変動計算書】
前中間会計期間(自 2024年１月１日 至 2024年６月30日)
| (単位：百万円) | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | ||||
| 役員退職積立金 | 圧縮積立金 | 別途積立金 | |||||
| 当期首残高 | 1,000 | 1 | 1 | 250 | 260 | 137 | 3,360 |
| 当中間期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | |||||||
| 中間純利益 | |||||||
| 株主資本以外の項目の当中間期変動額（純額） | |||||||
| 当中間期変動額合計 | － | － | － | － | － | － | － |
| 当中間期末残高 | 1,000 | 1 | 1 | 250 | 260 | 137 | 3,360 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | ||||
| 利益剰余金 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | |||
| その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||||
| 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 23,711 | 27,718 | 28,720 | 230 | 230 | 28,951 |
| 当中間期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △160 | △160 | △160 | △160 | ||
| 中間純利益 | 3,684 | 3,684 | 3,684 | 3,684 | ||
| 株主資本以外の項目の当中間期変動額（純額） | 108 | 108 | 108 | |||
| 当中間期変動額合計 | 3,524 | 3,524 | 3,524 | 108 | 108 | 3,633 |
| 当中間期末残高 | 27,236 | 31,243 | 32,245 | 339 | 339 | 32,584 |
当中間会計期間(自 2025年１月１日 至 2025年６月30日)
| (単位：百万円) | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | ||||
| 役員退職積立金 | 圧縮積立金 | 別途積立金 | |||||
| 当期首残高 | 1,000 | 1 | 1 | 250 | 260 | 131 | 3,360 |
| 当中間期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | |||||||
| 中間純利益 | |||||||
| 株主資本以外の項目の当中間期変動額（純額） | |||||||
| 当中間期変動額合計 | － | － | － | － | － | － | － |
| 当中間期末残高 | 1,000 | 1 | 1 | 250 | 260 | 131 | 3,360 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | ||||
| 利益剰余金 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | |||
| その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||||
| 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 31,002 | 35,004 | 36,005 | 371 | 371 | 36,377 |
| 当中間期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △240 | △240 | △240 | △240 | ||
| 中間純利益 | 4,031 | 4,031 | 4,031 | 4,031 | ||
| 株主資本以外の項目の当中間期変動額（純額） | 23 | 23 | 23 | |||
| 当中間期変動額合計 | 3,791 | 3,791 | 3,791 | 23 | 23 | 3,814 |
| 当中間期末残高 | 34,794 | 38,795 | 39,797 | 394 | 394 | 40,191 |
【注記事項】
(重要な会計方針)
１ 資産の評価基準及び評価方法
(1) 有価証券
①子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
②その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
(2) デリバティブ
時価法
(3) 棚卸資産
最終仕入原価法による原価法（中間貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定）
２ 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産
定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
| 建物及び構築物 | ４～60年 |
|---|---|
| 機械装置及び運搬具 | ４～17年 |
| 工具、器具及び備品 | ２～20年 |
(2) 無形固定資産
定額法を採用しております。
| ソフトウエア(自社利用分) | ５年 |
|---|---|
| 公共施設負担金 | 38年 |
３ 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき当中間会計期間負担額を計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当中間会計期間末において発生していると認められる額を計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により費用処理しております。
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（主として９年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
(4) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づき中間期末要支給額を計上しております。
(5) 債務保証損失引当金
関係会社への債務保証等に係る損失に備えるため、被保証者の財務状態等を勘案し、損失負担見込額を計上
しております。
(6) 関係会社事業損失引当金
関係会社の事業に係る損失に備えるため、関係会社の財政状態等を勘案し、損失見込額を計上しております。
４ 収益及び費用の計上基準
当社はホテル及び料飲施設の運営、それらに付帯するサービスの提供を中心とした「ホテル事業」及び不動産
の賃貸を中心とした「不動産賃貸事業」を営んでおります。
これらの事業から生じる収益は主として顧客との契約に従い計上しており、約束した対価の金額に重要な金融要
素は含まれておりません。また、対価の金額が変動しうる重要な変動対価はありません。
・ホテル事業に係る収益認識
ホテル事業は主に客室、食堂、宴会及びそれらに付帯するサービスの提供を行っておりますが、受渡時点にお
いて顧客が当該財又はサービスに対する支配を獲得し、当社グループの履行義務（財又はサービスの受渡）が充
足されると判断し、収益を認識しております。
・不動産賃貸事業に係る収益認識
不動産賃貸事業は主に賃貸用オフィスビルの賃貸を行っておりますが、顧客との賃貸借契約等による合意内容
に基づき、企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に従い、賃貸借期間にわたり収益を認識してお
ります。
５ その他中間財務諸表作成のための重要な事項
退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異、未認識過去勤務費用の会計処理の方法は、中間連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。
(中間貸借対照表関係)
※１ 担保資産
担保に供している資産及び担保付債務は、以下のとおりであります。
（1）担保に供している資産
| 前事業年度(2024年12月31日) | 当中間会計期間(2025年６月30日) | |
|---|---|---|
| 土地 | 15,130百万円 | 15,130百万円 |
| 建物 | 31,056百万円 | 30,222百万円 |
| 合 計 | 46,186百万円 | 45,352百万円 |
（2）担保付債務
| 前事業年度(2024年12月31日) | 当中間会計期間(2025年６月30日) | |
|---|---|---|
| 長期借入金(一年内に返済予定の長期借入金を含む) | 16,158百万円 | 13,173百万円 |
(中間損益計算書関係)
※１ 営業外収益の主要項目
| 前中間会計期間(自 2024年１月１日至 2024年６月30日) | 当中間会計期間(自 2025年１月１日至 2025年６月30日) | |
|---|---|---|
| 受取配当金 | 10百万円 | 21百万円 |
| 金利スワップ評価益 | 139 〃 | － 〃 |
※２ 営業外費用の主要項目
| 前中間会計期間(自 2024年１月１日至 2024年６月30日) | 当中間会計期間(自 2025年１月１日至 2025年６月30日) | |
|---|---|---|
| 支払利息 | 181百万円 | 67百万円 |
※３ 特別利益の主要項目
| 前中間会計期間(自 2024年１月１日至 2024年６月30日) | 当中間会計期間(自 2025年１月１日至 2025年６月30日) | |
|---|---|---|
| 関係会社事業損失引当金戻入債務保証損失引当金戻入 | 8百万円65 〃 | 37百万円40 〃 |
４ 減価償却実施額
| 前中間会計期間(自 2024年１月１日至 2024年６月30日) | 当中間会計期間(自 2025年１月１日至 2025年６月30日) | |
|---|---|---|
| 有形固定資産 | 1,246百万円 | 1,258百万円 |
| 無形固定資産 | 82 〃 | 76 〃 |
(有価証券関係)
前事業年度(2024年12月31日)
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式129百万円、関連会社株式1,079百万円)は、市場価格のない株式等のため、時価を記載しておりません。
当中間会計期間(2025年６月30日)
子会社株式及び関連会社株式（中間貸借対照表計上額 子会社株式129百万円、関連会社株式1,079百万円)は、市場価格のない株式等のため、時価を記載しておりません。
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、中間連結財務諸表「注記事項（収益認識関係）」に同一の内容を記載しているので、注記を省略しております。
(2) 【その他】
該当事項はありません。
第６ 【提出会社の参考情報】
当中間会計期間の開始日から半期報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類
事業年度 第80期(自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) 2025年３月27日関東財務局長に提出。
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の中間監査報告書
２０２５年９月２６日
株式会社パレスホテル
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人東 京 事 務 所
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 金 子 秀 嗣 |
|---|
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 江 下 聖 |
|---|
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社パレスホテルの２０２５年１月１日から２０２５年１２月３１日までの連結会計年度の中間連結会計期間（２０２５年１月１日から２０２５年６月３０日まで）に係る中間連結財務諸表、すなわち、中間連結貸借対照表、中間連結損益計算書、中間連結包括利益計算書、中間連結株主資本等変動計算書、中間連結キャッシュ・フロー計算書、中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項及びその他の注記について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社パレスホテル及び連結子会社の２０２５年６月３０日現在の財政状態並びに同日をもって終了する中間連結会計期間（２０２５年１月１日から２０２５年６月３０日まで）の経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定（社会的影響度の高い事業体の財務諸表監査に適用される規定を含む。）に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間連結財務諸表の作成基準に準拠して中間連結財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間連結財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
中間連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間連結財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
中間連結財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間連結財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間連結財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間連結財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間連結財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間連結財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間連結財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間連結財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 中間連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間連結財務諸表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
・ 中間連結財務諸表に対する意見表明の基礎となる、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入手するために、中間連結財務諸表の中間監査を計画し実施する。監査人は、中間連結財務諸表の中間監査に関する指揮、監督及び査閲に関して責任がある。監査人は、単独で中間監査意見に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記の中間監査報告書の原本は当社（半期報告書提出会社）が別途保管しております。２．XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
独立監査人の中間監査報告書
２０２５年９月２６日
株式会社パレスホテル
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人東 京 事 務 所
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 金 子 秀 嗣 |
|---|
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 江 下 聖 |
|---|
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社パレスホテルの２０２５年１月１日から２０２５年１２月３１日までの第８１期事業年度の中間会計期間（２０２５年１月１日から２０２５年６月３０日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社パレスホテルの２０２５年６月３０日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間（２０２５年１月１日から２０２５年６月３０日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定（社会的影響度の高い事業体の財務諸表監査に適用される規定を含む。）に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記の中間監査報告書の原本は当社（半期報告書提出会社）が別途保管しております。２．XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。