| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 有価証券報告書の訂正報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の２第１項 |
| 【提出先】 | 中国財務局長 |
| 【提出日】 | 2025年６月23日 |
| 【事業年度】 | 第30期（自 2024年３月１日 至 2025年２月28日） |
| 【会社名】 | 株式会社アクアライン |
| 【英訳名】 | Aqualine Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 楯 広長 |
| 【本店の所在の場所】 | 広島県広島市中区上八丁堀８番８号 |
| 【電話番号】 | ０８２－５０２－６６４４（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理本部長 田中 克明 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都台東区東上野四丁目20番2号 トスビル6・7階 |
| 【電話番号】 | ０３－６７５８－５５８８（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理本部長 田中 克明 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社アクアライン上野事務所 （東京都台東区東上野四丁目20番2号 トスビル6・7階） 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
１ 【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】
2025年５月29日に提出いたしました第30期（自 2024年３月１日 至 2025年２月28日）有価証券報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
２ 【訂正事項】
第一部 【企業情報】
第４ 【提出会社の状況】
４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(2) 【役員の状況】
① 役員一覧
(3) 【監査の状況】
④ 監査報酬の内容等
第５ 【経理の状況】
１ 【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
【注記事項】
【関連当事者情報】
３ 【訂正箇所】
訂正箇所は を付して表示しております。
(2) 【役員の状況】
① 役員一覧
b.
（訂正前）
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (株) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取締役 | 寒川 登代志 (注)１ | 1968年４月20日生 | 1991年４月 東急リバブル株式会社 入社 2002年３月 株式会社T・Kホールディングス設立 代表取締役（現任） 2006年９月 株式会社T・A・Ｓ 代表取締役 2016年11月 エフアールジェイ株式会社 代表取締役 2021年３月 株式会社ささえ 代表取締役（現任） | 1991年４月 | 東急リバブル株式会社 入社 | 2002年３月 | 株式会社T・Kホールディングス設立 代表取締役（現任） | 2006年９月 | 株式会社T・A・Ｓ 代表取締役 | 2016年11月 | エフアールジェイ株式会社 代表取締役 | 2021年３月 | 株式会社ささえ 代表取締役（現任） | (注)３ | 283,100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 1991年４月 | 東急リバブル株式会社 入社 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2002年３月 | 株式会社T・Kホールディングス設立 代表取締役（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2006年９月 | 株式会社T・A・Ｓ 代表取締役 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2016年11月 | エフアールジェイ株式会社 代表取締役 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年３月 | 株式会社ささえ 代表取締役（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取締役 | 南方 美千雄 (注)１ | 1966年11月13日生 | 1992年10月 KPMGセンチュリー監査法人（現EY新日本有限責任監査法人）入所 2000年１月 ナスダック・ジャパン株式会社 入社 2001年９月 株式会社アイピーオーバンク 代表取締役（現任） 2002年８月 みた経営研究所 監査役 （現任） 2002年９月 株式会社リプラス 監査役 2009年４月 清和監査法人 代表社員 2014年10月 南方公認会計士事務所 所長（現任） 2015年11月 橋本不動産株式会社 社外取締役 2016年３月 株式会社グローバルエナジーハーベスト 社外取締役（現任） 2016年３月 株式会社ピー・エス・インターナショナル 監査役 2016年６月 株式会社ニラク・ジー・シー・ホールディングス 取締役就任 （現任） 2017年１月 やまと税理士法人代表社員 2017年12月 ポーターズ株式会社 監査役 2019年６月 VCA JAPAN株式会社 監査役 2020年８月 税理士法人マーヴェリック代表社員 （現任） 2021年12月 エバステム株式会社 監査役（現任） 2022年２月 ビットトレード株式会社 監査役 （現任） 2024年６月 BIRD INITIATIVE株式会社 監査役 （現任） | 1992年10月 | KPMGセンチュリー監査法人（現EY新日本有限責任監査法人）入所 | 2000年１月 | ナスダック・ジャパン株式会社 入社 | 2001年９月 | 株式会社アイピーオーバンク 代表取締役（現任） | 2002年８月 | みた経営研究所 監査役 （現任） | 2002年９月 | 株式会社リプラス 監査役 | 2009年４月 | 清和監査法人 代表社員 | 2014年10月 | 南方公認会計士事務所 所長（現任） | 2015年11月 | 橋本不動産株式会社 社外取締役 | 2016年３月 | 株式会社グローバルエナジーハーベスト 社外取締役（現任） | 2016年３月 | 株式会社ピー・エス・インターナショナル 監査役 | 2016年６月 | 株式会社ニラク・ジー・シー・ホールディングス 取締役就任 （現任） | 2017年１月 | やまと税理士法人代表社員 | 2017年12月 | ポーターズ株式会社 監査役 | 2019年６月 | VCA JAPAN株式会社 監査役 | 2020年８月 | 税理士法人マーヴェリック代表社員 （現任） | 2021年12月 | エバステム株式会社 監査役（現任） | 2022年２月 | ビットトレード株式会社 監査役 （現任） | 2024年６月 | BIRD INITIATIVE株式会社 監査役 （現任） | (注)３ | ― |
| 1992年10月 | KPMGセンチュリー監査法人（現EY新日本有限責任監査法人）入所 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2000年１月 | ナスダック・ジャパン株式会社 入社 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2001年９月 | 株式会社アイピーオーバンク 代表取締役（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2002年８月 | みた経営研究所 監査役 （現任） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2002年９月 | 株式会社リプラス 監査役 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2009年４月 | 清和監査法人 代表社員 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2014年10月 | 南方公認会計士事務所 所長（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2015年11月 | 橋本不動産株式会社 社外取締役 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2016年３月 | 株式会社グローバルエナジーハーベスト 社外取締役（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2016年３月 | 株式会社ピー・エス・インターナショナル 監査役 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2016年６月 | 株式会社ニラク・ジー・シー・ホールディングス 取締役就任 （現任） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2017年１月 | やまと税理士法人代表社員 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2017年12月 | ポーターズ株式会社 監査役 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2019年６月 | VCA JAPAN株式会社 監査役 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年８月 | 税理士法人マーヴェリック代表社員 （現任） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月 | エバステム株式会社 監査役（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年２月 | ビットトレード株式会社 監査役 （現任） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年６月 | BIRD INITIATIVE株式会社 監査役 （現任） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取締役 | 勝又 祐一 (注)１ | 1969年１月21日生 | 2000年10月 弁護士登録（第一東京弁護士会）森田昌昭法律事務所入所 2001年10月 ひらお法律特許事務所入所 2004年10月 フロンティア法律事務所 パートナー弁護士（現任） 2007年４月 ミネルヴァ債権回収株式会社 社外監査役 2011年３月 株式会社メディビックグループ 社外監査役 2012年７月 ミネルヴァ債権回収株式会社 取締役 2025年４月 東南貿易株式会社 社外取締役 （現任） | 2000年10月 | 弁護士登録（第一東京弁護士会）森田昌昭法律事務所入所 | 2001年10月 | ひらお法律特許事務所入所 | 2004年10月 | フロンティア法律事務所 パートナー弁護士（現任） | 2007年４月 | ミネルヴァ債権回収株式会社 社外監査役 | 2011年３月 | 株式会社メディビックグループ 社外監査役 | 2012年７月 | ミネルヴァ債権回収株式会社 取締役 | 2025年４月 | 東南貿易株式会社 社外取締役 （現任） | (注)３ | ― | ||||||||||||||||||||||
| 2000年10月 | 弁護士登録（第一東京弁護士会）森田昌昭法律事務所入所 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2001年10月 | ひらお法律特許事務所入所 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2004年10月 | フロンティア法律事務所 パートナー弁護士（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2007年４月 | ミネルヴァ債権回収株式会社 社外監査役 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2011年３月 | 株式会社メディビックグループ 社外監査役 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2012年７月 | ミネルヴァ債権回収株式会社 取締役 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2025年４月 | 東南貿易株式会社 社外取締役 （現任） |
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (株) | ||||||||||||||||||
| 常勤監査役 | 古関 耕造 (注)２ | 1962年10月19日生 | 1988年10月 監査法人トーマツ（現 有限責任監査法人トーマツ）入所 1994年４月 PwC Japan有限責任監査法人入所 1998年10月 QAD Japan Inc. 2000年１月 日本PFI協会 事務次長 2001年１月 新日本監査法人（現 EY新日本有限責任監査法人）入所 2003年４月 株式会社プロフェッショナルスタンダード 代表取締役（現任） 2005年１月 古関会計事務所 所長 （現任） 2009年１月 JBA Shanghai Co., Ltd.入所 2017年１月 株式会社JABアジア 取締役（現任） | 1988年10月 | 監査法人トーマツ（現 有限責任監査法人トーマツ）入所 | 1994年４月 | PwC Japan有限責任監査法人入所 | 1998年10月 | QAD Japan Inc. | 2000年１月 | 日本PFI協会 事務次長 | 2001年１月 | 新日本監査法人（現 EY新日本有限責任監査法人）入所 | 2003年４月 | 株式会社プロフェッショナルスタンダード 代表取締役（現任） | 2005年１月 | 古関会計事務所 所長 （現任） | 2009年１月 | JBA Shanghai Co., Ltd.入所 | 2017年１月 | 株式会社JABアジア 取締役（現任） | (注)４ | ― |
| 1988年10月 | 監査法人トーマツ（現 有限責任監査法人トーマツ）入所 | ||||||||||||||||||||||
| 1994年４月 | PwC Japan有限責任監査法人入所 | ||||||||||||||||||||||
| 1998年10月 | QAD Japan Inc. | ||||||||||||||||||||||
| 2000年１月 | 日本PFI協会 事務次長 | ||||||||||||||||||||||
| 2001年１月 | 新日本監査法人（現 EY新日本有限責任監査法人）入所 | ||||||||||||||||||||||
| 2003年４月 | 株式会社プロフェッショナルスタンダード 代表取締役（現任） | ||||||||||||||||||||||
| 2005年１月 | 古関会計事務所 所長 （現任） | ||||||||||||||||||||||
| 2009年１月 | JBA Shanghai Co., Ltd.入所 | ||||||||||||||||||||||
| 2017年１月 | 株式会社JABアジア 取締役（現任） | ||||||||||||||||||||||
| 監査役 | 中村 隆史(注)２ | 1968年９月21日生 | 2005年10月 弁護士登録（東京弁護士会）すみれ法律事務所入所 2009年１月 法律事務所 空設立（現任） 2010年３月 日本弁護士連合会代議員 2010年４月 東京弁護士会常議員 2016年４月 関東弁護士連合会理事 2023年６月 東京都弁護士協同組合理事 | 2005年10月 | 弁護士登録（東京弁護士会）すみれ法律事務所入所 | 2009年１月 | 法律事務所 空設立（現任） | 2010年３月 | 日本弁護士連合会代議員 | 2010年４月 | 東京弁護士会常議員 | 2016年４月 | 関東弁護士連合会理事 | 2023年６月 | 東京都弁護士協同組合理事 | (注)４ | ― | ||||||
| 2005年10月 | 弁護士登録（東京弁護士会）すみれ法律事務所入所 | ||||||||||||||||||||||
| 2009年１月 | 法律事務所 空設立（現任） | ||||||||||||||||||||||
| 2010年３月 | 日本弁護士連合会代議員 | ||||||||||||||||||||||
| 2010年４月 | 東京弁護士会常議員 | ||||||||||||||||||||||
| 2016年４月 | 関東弁護士連合会理事 | ||||||||||||||||||||||
| 2023年６月 | 東京都弁護士協同組合理事 | ||||||||||||||||||||||
| 監査役 | 半田 純(注)２ | 1979年６月５日生 | 2006年４月 株式会社テスコ入社 2014年２月 EY新日本有限責任監査法人入所 2018年10月 半田純公認会計士事務所設立（現任） | 2006年４月 | 株式会社テスコ入社 | 2014年２月 | EY新日本有限責任監査法人入所 | 2018年10月 | 半田純公認会計士事務所設立（現任） | (注)４ | ― | ||||||||||||
| 2006年４月 | 株式会社テスコ入社 | ||||||||||||||||||||||
| 2014年２月 | EY新日本有限責任監査法人入所 | ||||||||||||||||||||||
| 2018年10月 | 半田純公認会計士事務所設立（現任） | ||||||||||||||||||||||
| 計 | 283,100 | ||||||||||||||||||||||
（訂正後）
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (株) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取締役 | 寒川 登代志 (注)１ | 1968年４月20日生 | 1991年４月 東急リバブル株式会社 入社 2002年３月 株式会社T・Kホールディングス設立 代表取締役（現任） 2006年９月 株式会社T・A・Ｓ 代表取締役 2016年11月 エフアールジェイ株式会社 代表取締役 2021年３月 株式会社ささえ 取締役（現任） | 1991年４月 | 東急リバブル株式会社 入社 | 2002年３月 | 株式会社T・Kホールディングス設立 代表取締役（現任） | 2006年９月 | 株式会社T・A・Ｓ 代表取締役 | 2016年11月 | エフアールジェイ株式会社 代表取締役 | 2021年３月 | 株式会社ささえ 取締役（現任） | (注)３ | 583,100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 1991年４月 | 東急リバブル株式会社 入社 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2002年３月 | 株式会社T・Kホールディングス設立 代表取締役（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2006年９月 | 株式会社T・A・Ｓ 代表取締役 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2016年11月 | エフアールジェイ株式会社 代表取締役 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年３月 | 株式会社ささえ 取締役（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取締役 | 南方 美千雄 (注)１ | 1966年11月13日生 | 1992年10月 KPMGセンチュリー監査法人（現EY新日本有限責任監査法人）入所 2000年１月 ナスダック・ジャパン株式会社 入社 2001年９月 株式会社アイピーオーバンク 代表取締役（現任） 2002年８月 みた経営研究所 監査役 （現任） 2002年９月 株式会社リプラス 監査役 2009年４月 清和監査法人 代表社員 2014年10月 南方公認会計士事務所 所長（現任） 2015年11月 橋本不動産株式会社 社外取締役 2016年３月 株式会社グローバルエナジーハーベスト 社外取締役（現任） 2016年３月 株式会社ピー・エス・インターナショナル 監査役 2016年６月 株式会社ニラク・ジー・シー・ホールディングス 取締役就任 （現任） 2017年１月 やまと税理士法人代表社員 2017年12月 ポーターズ株式会社 監査役 2019年６月 VCA JAPAN株式会社 監査役 2020年８月 税理士法人マーヴェリック代表社員 （現任） 2021年12月 エバステム株式会社 監査役（現任） 2022年２月 ビットトレード株式会社 監査役 （現任） 2024年６月 BIRD INITIATIVE株式会社 監査役 （現任） | 1992年10月 | KPMGセンチュリー監査法人（現EY新日本有限責任監査法人）入所 | 2000年１月 | ナスダック・ジャパン株式会社 入社 | 2001年９月 | 株式会社アイピーオーバンク 代表取締役（現任） | 2002年８月 | みた経営研究所 監査役 （現任） | 2002年９月 | 株式会社リプラス 監査役 | 2009年４月 | 清和監査法人 代表社員 | 2014年10月 | 南方公認会計士事務所 所長（現任） | 2015年11月 | 橋本不動産株式会社 社外取締役 | 2016年３月 | 株式会社グローバルエナジーハーベスト 社外取締役（現任） | 2016年３月 | 株式会社ピー・エス・インターナショナル 監査役 | 2016年６月 | 株式会社ニラク・ジー・シー・ホールディングス 取締役就任 （現任） | 2017年１月 | やまと税理士法人代表社員 | 2017年12月 | ポーターズ株式会社 監査役 | 2019年６月 | VCA JAPAN株式会社 監査役 | 2020年８月 | 税理士法人マーヴェリック代表社員 （現任） | 2021年12月 | エバステム株式会社 監査役（現任） | 2022年２月 | ビットトレード株式会社 監査役 （現任） | 2024年６月 | BIRD INITIATIVE株式会社 監査役 （現任） | (注)３ | ― |
| 1992年10月 | KPMGセンチュリー監査法人（現EY新日本有限責任監査法人）入所 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2000年１月 | ナスダック・ジャパン株式会社 入社 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2001年９月 | 株式会社アイピーオーバンク 代表取締役（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2002年８月 | みた経営研究所 監査役 （現任） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2002年９月 | 株式会社リプラス 監査役 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2009年４月 | 清和監査法人 代表社員 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2014年10月 | 南方公認会計士事務所 所長（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2015年11月 | 橋本不動産株式会社 社外取締役 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2016年３月 | 株式会社グローバルエナジーハーベスト 社外取締役（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2016年３月 | 株式会社ピー・エス・インターナショナル 監査役 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2016年６月 | 株式会社ニラク・ジー・シー・ホールディングス 取締役就任 （現任） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2017年１月 | やまと税理士法人代表社員 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2017年12月 | ポーターズ株式会社 監査役 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2019年６月 | VCA JAPAN株式会社 監査役 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年８月 | 税理士法人マーヴェリック代表社員 （現任） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月 | エバステム株式会社 監査役（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年２月 | ビットトレード株式会社 監査役 （現任） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年６月 | BIRD INITIATIVE株式会社 監査役 （現任） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取締役 | 勝又 祐一 (注)１ | 1969年１月21日生 | 2000年10月 弁護士登録（第一東京弁護士会）森田昌昭法律事務所入所 2001年10月 ひらお法律特許事務所入所 2004年10月 フロンティア法律事務所 パートナー弁護士（現任） 2007年４月 ミネルヴァ債権回収株式会社 社外監査役 2011年３月 株式会社メディビックグループ 社外監査役 2012年７月 ミネルヴァ債権回収株式会社 取締役 2025年４月 東南貿易株式会社 社外取締役 （現任） | 2000年10月 | 弁護士登録（第一東京弁護士会）森田昌昭法律事務所入所 | 2001年10月 | ひらお法律特許事務所入所 | 2004年10月 | フロンティア法律事務所 パートナー弁護士（現任） | 2007年４月 | ミネルヴァ債権回収株式会社 社外監査役 | 2011年３月 | 株式会社メディビックグループ 社外監査役 | 2012年７月 | ミネルヴァ債権回収株式会社 取締役 | 2025年４月 | 東南貿易株式会社 社外取締役 （現任） | (注)３ | ― | ||||||||||||||||||||||
| 2000年10月 | 弁護士登録（第一東京弁護士会）森田昌昭法律事務所入所 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2001年10月 | ひらお法律特許事務所入所 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2004年10月 | フロンティア法律事務所 パートナー弁護士（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2007年４月 | ミネルヴァ債権回収株式会社 社外監査役 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2011年３月 | 株式会社メディビックグループ 社外監査役 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2012年７月 | ミネルヴァ債権回収株式会社 取締役 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2025年４月 | 東南貿易株式会社 社外取締役 （現任） |
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (株) | ||||||||||||||||||
| 常勤監査役 | 古関 耕造 (注)２ | 1962年10月19日生 | 1988年10月 監査法人トーマツ（現 有限責任監査法人トーマツ）入所 1994年４月 PricewaterhouseCoopers Hong Kong入所 1998年10月 QAD Japan Inc. 2000年１月 日本PFI協会 事務次長 2001年１月 太田昭和センチュリー監査法人（現 EY新日本有限責任監査法人）入所 2003年４月 株式会社プロフェッショナルスタンダード 代表取締役（現任） 2005年１月 古関会計事務所 所長 （現任） 2009年１月 JBA Shanghai Co., Ltd.入所 2017年１月 株式会社JBAアジア 取締役（現任） | 1988年10月 | 監査法人トーマツ（現 有限責任監査法人トーマツ）入所 | 1994年４月 | PricewaterhouseCoopers Hong Kong入所 | 1998年10月 | QAD Japan Inc. | 2000年１月 | 日本PFI協会 事務次長 | 2001年１月 | 太田昭和センチュリー監査法人（現 EY新日本有限責任監査法人）入所 | 2003年４月 | 株式会社プロフェッショナルスタンダード 代表取締役（現任） | 2005年１月 | 古関会計事務所 所長 （現任） | 2009年１月 | JBA Shanghai Co., Ltd.入所 | 2017年１月 | 株式会社JBAアジア 取締役（現任） | (注)４ | ― |
| 1988年10月 | 監査法人トーマツ（現 有限責任監査法人トーマツ）入所 | ||||||||||||||||||||||
| 1994年４月 | PricewaterhouseCoopers Hong Kong入所 | ||||||||||||||||||||||
| 1998年10月 | QAD Japan Inc. | ||||||||||||||||||||||
| 2000年１月 | 日本PFI協会 事務次長 | ||||||||||||||||||||||
| 2001年１月 | 太田昭和センチュリー監査法人（現 EY新日本有限責任監査法人）入所 | ||||||||||||||||||||||
| 2003年４月 | 株式会社プロフェッショナルスタンダード 代表取締役（現任） | ||||||||||||||||||||||
| 2005年１月 | 古関会計事務所 所長 （現任） | ||||||||||||||||||||||
| 2009年１月 | JBA Shanghai Co., Ltd.入所 | ||||||||||||||||||||||
| 2017年１月 | 株式会社JBAアジア 取締役（現任） | ||||||||||||||||||||||
| 監査役 | 中村 隆史(注)２ | 1968年９月21日生 | 2005年10月 弁護士登録（東京弁護士会）すみれ法律事務所入所 2009年１月 法律事務所 空設立（現任） 2010年３月 日本弁護士連合会代議員 2010年４月 東京弁護士会常議員 2016年４月 関東弁護士連合会理事 2023年６月 東京都弁護士協同組合理事 | 2005年10月 | 弁護士登録（東京弁護士会）すみれ法律事務所入所 | 2009年１月 | 法律事務所 空設立（現任） | 2010年３月 | 日本弁護士連合会代議員 | 2010年４月 | 東京弁護士会常議員 | 2016年４月 | 関東弁護士連合会理事 | 2023年６月 | 東京都弁護士協同組合理事 | (注)４ | ― | ||||||
| 2005年10月 | 弁護士登録（東京弁護士会）すみれ法律事務所入所 | ||||||||||||||||||||||
| 2009年１月 | 法律事務所 空設立（現任） | ||||||||||||||||||||||
| 2010年３月 | 日本弁護士連合会代議員 | ||||||||||||||||||||||
| 2010年４月 | 東京弁護士会常議員 | ||||||||||||||||||||||
| 2016年４月 | 関東弁護士連合会理事 | ||||||||||||||||||||||
| 2023年６月 | 東京都弁護士協同組合理事 | ||||||||||||||||||||||
| 監査役 | 半田 純(注)２ | 1979年６月５日生 | 2006年４月 株式会社テスコ入社 2014年２月 新日本監査法人（現 EY新日本有限責任監査法人）入所 2018年10月 半田純公認会計士事務所設立（現任） | 2006年４月 | 株式会社テスコ入社 | 2014年２月 | 新日本監査法人（現 EY新日本有限責任監査法人）入所 | 2018年10月 | 半田純公認会計士事務所設立（現任） | (注)４ | ― | ||||||||||||
| 2006年４月 | 株式会社テスコ入社 | ||||||||||||||||||||||
| 2014年２月 | 新日本監査法人（現 EY新日本有限責任監査法人）入所 | ||||||||||||||||||||||
| 2018年10月 | 半田純公認会計士事務所設立（現任） | ||||||||||||||||||||||
| 計 | 583,100 | ||||||||||||||||||||||
(3) 【監査の状況】
④ 監査報酬の内容等
イ．監査公認会計士等に対する報酬
（訂正前）
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬(千円) | 非監査業務に基づく報酬(千円) | 監査証明業務に基づく報酬(千円) | 非監査業務に基づく報酬(千円) | |
| 提出会社 | 25,000 | ― | 38,000 | ― |
| 連結子会社 | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 25,000 | ― | 38,000 | ― |
(注)１．当連結会計年度の監査証明業務に基づく報酬には、監査法人やまぶきに対する監査報酬5,000千円、HLB Meisei有限責任監査法人に対する監査報酬33,000千円を含んでおります。
２．上記以外に、過年度の訂正報告書に係る監査に対する追加報酬として、前々任監査人である有限責任監査法人トーマツに対して3,430千円を支出しております。
（訂正後）
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬(千円) | 非監査業務に基づく報酬(千円) | 監査証明業務に基づく報酬(千円) | 非監査業務に基づく報酬(千円) | |
| 提出会社 | 25,000 | ― | 38,000 | ― |
| 連結子会社 | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 25,000 | ― | 38,000 | ― |
(注)１．当連結会計年度の監査証明業務に基づく報酬には、監査法人やまぶきに対する監査報酬5,000千円、HLB Meisei有限責任監査法人に対する監査報酬33,000千円を含んでおります。
２．上記以外に、過年度の訂正報告書に係る監査に対する追加報酬として、前々任監査人である有限責任監査法人トーマツに対する2,727千円を計上しております。
【関連当事者情報】
１．関連当事者との取引
(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
(ウ)連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
当連結会計年度(自 2024年３月１日 至 2025年２月28日)
（訂正前）
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 役員 | 大垣内 剛 | ― | ― | 当社代表取締役社長 | (被所有)直接15.2間接3.4 | ― | 資金の返済 資金の借入(注) | 105,000 70,000 | 一年内返済予定の長期借入金 | 81,000 |
| 役員 | 加藤 伸克 | ― | ― | 当社取締役副社長 | (被所有)直接0.4 | ― | 仕入資金の立替 | 110,273 | 未払金 | 37,474 |
| 主要株主 (個人) | 綿引 一 | ― | ― | なし | (被所有)直接10.8 | ― | 資金の借入(注) | 50,000 | 短期借入金 | 50,000 |
(注)取引条件については、個別に交渉の上、当事者間での合意に基づき決定しています。なお、当該借入契約は無利息であります。
（訂正後）
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 役員 | 大垣内 剛 | ― | ― | 当社代表取締役社長 | (被所有)直接15.2間接3.4 | ― | 資金の返済 資金の借入(注)１ | 105,000 70,000 | 一年内返済予定の長期借入金 | 81,000 |
| 役員 | 加藤 伸克 | ― | ― | 当社取締役副社長 | (被所有)直接0.4 | ― | 仕入資金の立替 | 110,273 | 未払金 | 37,474 |
| 主要株主 (個人) | 綿引 一 | ― | ― | なし | (被所有)直接10.8 | ― | 資金の借入(注)２ | 50,000 | 短期借入金 | 50,000 |
(注)１．取引条件については、個別に交渉の上、当事者間での合意に基づき決定しています。なお、当該借入契約は無利息であります。
２．資金の借入については、市場金利を勘案して利率を合理的に決定しております。