| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 半期報告書の訂正報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の５第５項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2024年10月21日 |
| 【中間会計期間】 | 第25期中(自 2024年３月１日 至 2024年８月31日) |
| 【会社名】 | ユナイテッド＆コレクティブ株式会社 |
| 【英訳名】 | UNITED&COLLECTIVE CO. LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 坂井 英也 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都千代田区麹町二丁目５番地１ WeWork 半蔵門 PREX South |
| 【電話番号】 | 050-3091-3557(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 管理本部長 畑中 俊哉 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都千代田区麹町二丁目５番地１ WeWork 半蔵門 PREX South |
| 【電話番号】 | 050-3091-3557(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 管理本部長 畑中 俊哉 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
１ 【半期報告書の訂正報告書の提出理由】
2024年10月11日に提出いたしました第25期中（自 2024年3月1日 至 2024年8月31日）半期報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため半期報告書の訂正報告書を提出するものであります。
２ 【訂正事項】
第４【経理の状況】
１【中間財務諸表】
(3)【中間キャッシュ・フロ－計算書】
３ 【訂正箇所】
訂正箇所は を付して表示しております。
第４ 【経理の状況】
１ 【中間財務諸表】
(3) 【中間キャッシュ・フロー計算書】
(訂正前）
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前中間会計期間 (自 2023年３月１日 至 2023年８月31日) | 当中間会計期間 (自 2024年３月１日 至 2024年８月31日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税引前中間純利益 | 5,038 | 24,982 | |||||||||
| 減価償却費 | 105,748 | 102,251 | |||||||||
| 減損損失 | 9,302 | - | |||||||||
| 資産除去債務戻入益 | △18,042 | - | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 16,072 | △2,372 | |||||||||
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | △12,937 | 3,007 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △7 | △128 | |||||||||
| 支払利息 | 9,816 | 12,172 | |||||||||
| システム導入負担金収入 | △7,570 | - | |||||||||
| 雑収入 | △2,139 | △257 | |||||||||
| 固定資産売却益 | △8,447 | △1,500 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △5,272 | △21,648 | |||||||||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △7,233 | △4,124 | |||||||||
| 前払費用の増減額（△は増加） | 13,828 | △603 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △69 | 13,223 | |||||||||
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額 （△は減少） | - | △47,196 | |||||||||
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △82,871 | △65,969 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | 5,114 | 37,205 | |||||||||
| 未払費用の増減額（△は減少） | △4,832 | 10,884 | |||||||||
| 長期前受金の増減額（△は減少） | △27,212 | △14,669 | |||||||||
| その他 | 8,297 | △2,821 | |||||||||
| 小計 | △3,418 | 42,435 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 7 | 108 | |||||||||
| 利息の支払額 | △10,882 | △12,172 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △21,126 | △19,553 | |||||||||
| 補償金の受取額 | 31,912 | - | |||||||||
| システム導入負担金収入の受取額 | 7,570 | - | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 4,062 | 10,818 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △39,382 | △48,342 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △12,930 | - | |||||||||
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 116,850 | 3,380 | |||||||||
| 資産除去債務の履行による支出 | △28,650 | - | |||||||||
| その他 | 8,447 | △10,576 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 44,335 | △55,538 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △361,678 | △312,129 | |||||||||
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 143,476 | 288,663 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △218,201 | △23,466 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △169,804 | △68,186 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 1,499,154 | 1,548,743 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 1,329,350 | 1,480,557 | |||||||||
(訂正後）
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前中間会計期間 (自 2023年３月１日 至 2023年８月31日) | 当中間会計期間 (自 2024年３月１日 至 2024年８月31日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税引前中間純利益 | 5,038 | 24,982 | |||||||||
| 減価償却費 | 105,748 | 102,251 | |||||||||
| 減損損失 | 9,302 | - | |||||||||
| 資産除去債務戻入益 | △18,042 | - | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 16,072 | △2,372 | |||||||||
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | △12,937 | 3,007 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △7 | △128 | |||||||||
| 支払利息 | 9,816 | 12,172 | |||||||||
| システム導入負担金収入 | △7,570 | - | |||||||||
| 雑収入 | △2,139 | △257 | |||||||||
| 固定資産売却益 | △8,447 | △1,500 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △5,272 | △21,648 | |||||||||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △7,233 | △4,124 | |||||||||
| 前払費用の増減額（△は増加） | 13,828 | △603 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △69 | 13,223 | |||||||||
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額 （△は減少） | 22,789 | △20,320 | |||||||||
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △82,871 | △65,969 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | 5,114 | 37,205 | |||||||||
| 未払費用の増減額（△は減少） | △4,832 | 10,884 | |||||||||
| 長期前受金の増減額（△は減少） | △27,212 | △14,669 | |||||||||
| その他 | △14,491 | △29,697 | |||||||||
| 小計 | △3,418 | 42,435 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 7 | 108 | |||||||||
| 利息の支払額 | △10,882 | △12,172 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △21,126 | △19,553 | |||||||||
| 補償金の受取額 | 31,912 | - | |||||||||
| システム導入負担金収入の受取額 | 7,570 | - | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 4,062 | 10,818 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △39,382 | △48,342 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △12,930 | - | |||||||||
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 116,850 | 3,380 | |||||||||
| 資産除去債務の履行による支出 | △28,650 | - | |||||||||
| その他 | 8,447 | △10,576 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 44,335 | △55,538 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △361,678 | △312,129 | |||||||||
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 143,476 | 288,663 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △218,201 | △23,466 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △169,804 | △68,186 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 1,499,154 | 1,548,743 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 1,329,350 | 1,480,557 | |||||||||