| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 有価証券報告書の訂正報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の２第１項 |
| 【提出先】 | 近畿財務局長 |
| 【提出日】 | 2024年５月17日 |
| 【事業年度】 | 第17期(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
| 【会社名】 | ヒロセ通商株式会社 |
| 【英訳名】 | Hirose Tusyo Inc. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 野 市 裕 作 |
| 【本店の所在の場所】 | 大阪市西区新町一丁目３番19号 MGビルディング |
| 【電話番号】 | 06-6534-0708 (代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 管理部長 美 濃 出 真 吾 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 大阪市西区新町一丁目３番19号 MGビルディング |
| 【電話番号】 | 06-6534-0708 (代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 管理部長 美 濃 出 真 吾 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所(東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
１ 【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】
2020年６月29日に提出いたしました第17期（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）有価証券報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
２ 【訂正事項】
第一部 企業情報
第５ 経理の状況
１ 連結財務諸表等
(1) 連結財務諸表
注記事項
(税効果会計関係)
２ 財務諸表等
(1) 財務諸表
注記事項
(税効果会計関係)
３ 【訂正箇所】
訂正箇所は を付して表示しております。
第一部 【企業情報】
第５ 【経理の状況】
１ 【連結財務諸表等】
(1)
【連結財務諸表】
【注記事項】
(税効果会計関係)
(訂正前)
１．繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度(2019年３月31日) | 当連結会計年度(2020年３月31日) | |||
| 繰延税金資産 | ||||
| 未払事業税 | 31,304 | 千円 | 22,504 | 千円 |
| 貸倒引当金 | 1,823 | 千円 | 1,542 | 千円 |
| 賞与引当金 | 19,288 | 千円 | 22,047 | 千円 |
| 退職給付に係る負債 | 14,530 | 千円 | 16,344 | 千円 |
| 役員退職慰労引当金 | 354,700 | 千円 | ― | 千円 |
| 長期未払金 | ― | 千円 | 238,299 | 千円 |
| その他 | 29,358 | 千円 | 55,565 | 千円 |
| 繰延税金資産小計 | 451,006 | 千円 | 356,303 | 千円 |
| 評価性引当額 | △357,174 | 千円 | △257,974 | 千円 |
| 繰延税金資産合計 | 93,832 | 千円 | 98,329 | 千円 |
(訂正後)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度(2019年３月31日) | 当連結会計年度(2020年３月31日) | |||
| 繰延税金資産 | ||||
| 未払事業税 | 31,304 | 千円 | 22,504 | 千円 |
| 貸倒引当金 | 1,823 | 千円 | 1,542 | 千円 |
| 賞与引当金 | 19,288 | 千円 | 22,047 | 千円 |
| 退職給付に係る負債 | 14,530 | 千円 | 16,344 | 千円 |
| 役員退職慰労引当金 | 354,700 | 千円 | ― | 千円 |
| 長期未払金 | ― | 千円 | 238,299 | 千円 |
| 税務上の繰越欠損金（注）２ | 141,428 | 千円 | 159,731 | 千円 |
| その他 | 32,064 | 千円 | 40,745 | 千円 |
| 繰延税金資産小計 | 595,141 | 千円 | 501,216 | 千円 |
| 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）２ | △141,428 | 千円 | △159,731 | 千円 |
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △354,861 | 千円 | △238,421 | 千円 |
| 評価性引当額小計（注）１ | △496,290 | 千円 | △398,153 | 千円 |
| 繰延税金資産合計 | 98,851 | 千円 | 103,062 | 千円 |
| 繰延税金負債 | ||||
| 資産除去債務に対応する除去費用 | △5,019 | 千円 | △4,733 | 千円 |
| 繰延税金負債合計 | △5,019 | 千円 | △4,733 | 千円 |
| 繰延税金資産純額 | 93,832 | 千円 | 98,329 | 千円 |
（注）１．評価性引当額が98,136千円減少しております。この減少の主な内容は、役員退職慰労引当金に係る評価性引当額の減少によるものであります。
２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度（2019年３月31日）
| １年以内 | １年超 ２年以内 | ２年超 ３年以内 | ３年超 ４年以内 | ４年超 ５年以内 | ５年超 | 合計 | |
| 税務上の繰越欠損金(a) | － | － | － | － | － | 141,428 | 141,428千円 |
| 評価性引当額 | － | － | － | － | － | △141,428 | △141,428千円 |
| 繰延税金資産 | － | － | － | － | － | － | － |
(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度（2020年３月31日）
| １年以内 | １年超 ２年以内 | ２年超 ３年以内 | ３年超 ４年以内 | ４年超 ５年以内 | ５年超 | 合計 | |
| 税務上の繰越欠損金(b) | － | － | － | － | － | 159,731 | 159,731千円 |
| 評価性引当額 | － | － | － | － | － | △159,731 | △159,731千円 |
| 繰延税金資産 | － | － | － | － | － | － | － |
(b)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
２ 【財務諸表等】
(1)
【財務諸表】
【注記事項】
(税効果会計関係)
(訂正前)
１．繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度(2019年３月31日) | 当事業年度(2020年３月31日) | |||
| 繰延税金資産 | ||||
| 未払事業税 | 29,556 | 千円 | 19,434 | 千円 |
| 貸倒引当金 | 1,811 | 千円 | 1,542 | 千円 |
| 賞与引当金 | 16,971 | 千円 | 19,724 | 千円 |
| 退職給付引当金 | 13,007 | 千円 | 14,515 | 千円 |
| 役員退職慰労引当金 | 351,963 | 千円 | ― | 千円 |
| 長期未払金 | ― | 千円 | 235,256 | 千円 |
| 関係会社株式評価損 | 217,828 | 千円 | 292,471 | 千円 |
| その他 | 25,444 | 千円 | 34,733 | 千円 |
| 繰延税金資産小計 | 656,585 | 千円 | 617,678 | 千円 |
| 評価性引当額 | △569,792 | 千円 | △527,728 | 千円 |
| 繰延税金資産合計 | 86,792 | 千円 | 89,949 | 千円 |
(訂正後)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度(2019年３月31日) | 当事業年度(2020年３月31日) | |||
| 繰延税金資産 | ||||
| 未払事業税 | 29,556 | 千円 | 19,434 | 千円 |
| 貸倒引当金 | 1,811 | 千円 | 1,542 | 千円 |
| 賞与引当金 | 16,971 | 千円 | 19,724 | 千円 |
| 退職給付引当金 | 13,007 | 千円 | 14,515 | 千円 |
| 役員退職慰労引当金 | 351,963 | 千円 | ― | 千円 |
| 長期未払金 | ― | 千円 | 235,256 | 千円 |
| 関係会社株式評価損 | 217,828 | 千円 | 292,471 | 千円 |
| その他 | 29,690 | 千円 | 38,749 | 千円 |
| 繰延税金資産小計 | 660,830 | 千円 | 621,694 | 千円 |
| 評価性引当額 | △569,792 | 千円 | △527,728 | 千円 |
| 繰延税金資産合計 | 91,037 | 千円 | 93,965 | 千円 |
| 繰延税金負債 | ||||
| 資産除去債務に対応する除去費用 | △4,245 | 千円 | △4,016 | 千円 |
| 繰延税金負債合計 | △4,245 | 千円 | △4,016 | 千円 |
| 繰延税金資産純額 | 86,792 | 千円 | 89,949 | 千円 |