| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2023年８月10日 |
| 【四半期会計期間】 | 第10期第２四半期(自 2023年４月１日 至 2023年６月30日) |
| 【会社名】 | セグエグループ株式会社 |
| 【英訳名】 | Ｓｅｇｕｅ Ｇｒｏｕｐ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 愛須 康之 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都中央区新川一丁目16番３号 |
| 【電話番号】 | 03-6228-3822（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役経営管理部長 福田 泰福 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都中央区新川一丁目16番３号 |
| 【電話番号】 | 03-6228-3822（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役経営管理部長 福田 泰福 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所(東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第９期第２四半期連結累計期間 | 第10期第２四半期連結累計期間 | 第９期 | |
| 会計期間 | 自 2022年１月１日至 2022年６月30日 | 自 2023年１月１日至 2023年６月30日 | 自 2022年１月１日至 2022年12月31日 | |
| 売上高 | (千円) | 6,003,481 | 9,058,162 | 13,622,780 |
| 経常利益 | (千円) | 458,966 | 603,111 | 1,050,617 |
| 親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益 | (千円) | 416,925 | 407,857 | 743,323 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | 405,067 | 422,505 | 714,151 |
| 純資産額 | (千円) | 3,355,904 | 3,924,001 | 3,685,017 |
| 総資産額 | (千円) | 10,127,247 | 11,709,348 | 11,252,138 |
| １株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | 37.29 | 36.37 | 66.47 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | 36.89 | 36.03 | 65.79 |
| 自己資本比率 | (％) | 32.5 | 32.9 | 32.0 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 944,503 | △578,405 | 1,125,169 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 234,807 | △256,692 | 84,180 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 365,966 | 170,173 | 453,882 |
| 現金及び現金同等物の四半期末(期末)残高 | (千円) | 2,981,991 | 2,558,061 | 3,107,300 |
| 回次 | 第９期第２四半期連結会計期間 | 第10期第２四半期連結会計期間 | |
| 会計期間 | 自 2022年４月１日至 2022年６月30日 | 自 2023年４月１日至 2023年６月30日 | |
| １株当たり四半期純利益金額 | (円) | 21.08 | 11.59 |
(注)１．当社は、四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．当社は、「株式給付信託（J-ESOP）」を導入しており、当該信託にかかる株式給付信託口が所有する当社株式については、四半期連結財務諸表において自己株式として計上しております。そのため、１株当たり四半期（当期）純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額の算定における「普通株式
の期中平均株式数」については、当該株式給付信託が所有する当社株式を自己株式に含めて算定しております。
２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 経営成績
当第２四半期連結累計期間におけるわが国の経済は、新型コロナウィルスの影響は収束が進むものの、世界的な金融引締め、ウクライナ情勢の長期化や円安による資源や物価の高騰など、先行き不透明な状況が続いております。
当社グループの属するIT業界におきましては、製品価格の上昇などが引き続き懸念されますが、デジタルトランスフォーメーション（DX）関連投資への意欲増大により、積極的なIT投資を行う企業が多いことが期待されます。また、サイバー攻撃が増え続けていることから、セキュリティへの投資も堅調に推移することが見込まれます。
このような環境の中、当第２四半期連結累計期間におけるプロダクトの販売につきましては、DXインフラの販売が大幅に増加し、加えて納期遅延の改善が進んでおります。サービスの販売につきましては、好調なプロダクト販売に付随して設計及び構築サービス（プロフェッショナルサービス）、サポートサービスが増加いたしました。また、ジェイズ・テクノロジー株式会社は、DX化支援の強化を目的としてDXセンターを東京と福岡に開設いたしました。
当第２四半期連結累計期間におけるソリューションプロダクト事業の売上高は5,795,108千円と前年同四半期と比べ2,163,555千円(59.6％)の増収、ソリューションサービス事業の売上高は3,263,053千円と前年同四半期と比べ891,125千円(37.6％)の増収となり、連結売上高は9,058,162千円と前年同四半期と比べ3,054,680千円(50.9％)の大幅な増収となりました。売上総利益につきましても、2,083,890千円と前年同四半期と比べ447,318千円(27.3％)の大幅な増収となりました。その結果、昨今の物価高を勘案しインフレ支援金を支給しながら、営業利益は627,518千円と前年同四半期と比べ２倍近く、297,254千円(90.0％)の増益となりました。経常利益は、前年同四半期では為替差益154,361千円を計上した一方で、当第２四半期連結累計期間では為替差損24,053千円を計上したものの、603,111千円と前年同四半期と比べ144,145千円(31.4％)の増益となりました。
しかしながら親会社株主に帰属する四半期純利益は、投資有価証券売却益が174,104千円あった前年同四半期と比べ、407,857千円と9,068千円(△2.2％)の減益となりました。
(2) 財政状態の分析
① 資産
当第２四半期連結会計期間末の総資産は11,709,348千円となり、前連結会計年度末に比べて457,209千円の増加となりました。流動資産は10,221,329千円となり、前連結会計年度末に比べて245,617千円の増加となりました。固定資産は1,488,018千円となり、前連結会計年度末に比べて211,591千円の増加となりました。
流動資産増加の主な要因は、現金及び預金が減少した一方、受取手形及び売掛金および前渡金が増加したこと等によるものであります。固定資産増加の主な要因は、投資有価証券および長期差入保証金が増加したこと等によるものであります。
② 負債
当第２四半期連結会計期間末の負債の合計は7,785,346千円となり、前連結会計年度末に比べて218,225千円の増加となりました。流動負債は6,677,978千円となり、前連結会計年度末に比べて310,974千円の増加となりました。固定負債は1,107,367千円となり、前連結会計年度末に比べて92,749千円の減少となりました。
流動負債増加の主な要因は、買掛金が減少した一方、短期借入金および前受金が増加したこと等によるものであります。固定負債減少の主な要因は、長期借入金の減少等によるものであります。
③ 純資産
当第２四半期連結会計期間末の純資産は3,924,001千円となり、前連結会計年度末に比べて238,984千円の増加となりました。主な要因は、利益剰余金が増加したこと等によるものであります。
(3) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物は、2,558,061千円と前連結会計年度末と比べ549,238千円の減少となりました。
各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同四半期と比べて収入が1,522,908千円減少し、578,405千円の支出となりました。これは主に、税金等調整前四半期純利益603,111千円、前受金の増加801,889千円等があった一方で、売上債権の増加570,249千円、仕入債務の減少1,001,342千円等があったことによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によるキャッシュ・フローは、前年同四半期に比べて491,499千円収入が減少し、256,692千円の支出となりました。これは、投資有価証券の取得による支出103,678千円、有形固定資産の取得による支出69,110千円等があったことによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動によるキャッシュ・フローは、前年同四半期に比べて195,793千円収入が減少し、170,173千円の収入となりました。これは、短期借入金の増加額500,000千円等があった一方で、配当金の支払額201,359千円等があったことによるものであります。
(4) 研究開発活動
当第２四半期連結累計期間における当社グループの研究開発費支出はありません。
なお、当第２四半期連結累計期間において当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 36,000,000 |
| 計 | 36,000,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 第２四半期会計期間末現在発行数(株)(2023年６月30日) | 提出日現在発行数(株)(2023年８月10日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 11,715,191 | 11,715,191 | 東京証券取引所（プライム市場） | 完全議決権株式であり、株主としての権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。なお、単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 11,715,191 | 11,715,191 | ― | ― |
(注) 提出日現在の発行数には、2023年８月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額(千円) | 資本金残高(千円) | 資本準備金増減額(千円) | 資本準備金残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023年４月１日～ 2023年６月30日 | ― | 11,715,191 | ― | 524,863 | ― | 297,363 |
(5) 【大株主の状況】
| 2023年６月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(株) | 発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％) |
| 愛須 康之 | 東京都中央区 | 3,432,100 | 30.27 |
| 日商エレクトロニクス株式会社 | 東京都千代田区二番町３番地５ | 976,000 | 8.61 |
| 有限会社エーディーシー | 東京都中央区佃２丁目１番１号 | 937,600 | 8.27 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町２丁目11番３号 | 537,700 | 4.74 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口） | 東京都中央区晴海１丁目８番12号 | 273,100 | 2.41 |
| 株式会社ＳＢＩ証券 | 東京都港区六本木１丁目６番１号 | 196,724 | 1.73 |
| セグエグループ従業員持株会 | 東京都中央区新川一丁目16番３号 | 192,500 | 1.70 |
| 株式会社オービック | 東京都中央区京橋２丁目４番15号 | 192,000 | 1.69 |
| 田中 健一郎 | 東京都文京区 | 170,000 | 1.50 |
| 日本証券金融株式会社 | 東京都中央区日本橋茅場町１丁目２番10号 | 132,900 | 1.17 |
| 計 | ― | 7,040,624 | 62.09 |
(注)１. 上記のほか、当社所有の自己株式375,360株があります。
２. 上記のほか、「株式給付信託（J-ESOP）」制度の信託口として、株式会社日本カストディ銀行（信託E口）が当社株式123,600株を所有しております。なお、当該株式は、連結財務諸表においては自己株式として処理しておりますが、発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合における自己株式には含めておりません。
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
| 2023年６月30日現在 | |||||
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | ||
| 無議決権株式 | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― | ||
| 完全議決権株式(自己株式等) | （自己保有株式） 普通株式 375,300 | 普通株式 | 375,300 | ― | ― |
| 普通株式 | 375,300 | ||||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 113,365 | 完全議決権株式であり、株主としての権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。なお、単元株式数は100株であります。 | ||
| 11,336,500 | |||||
| 単元未満株式 | 普通株式 | ― | ― | ||
| 3,391 | |||||
| 発行済株式総数 | 11,715,191 | ― | ― | ||
| 総株主の議決権 | ― | 113,365 | ― |
(注) １．「完全議決権株式（その他）」欄には、「株式給付信託（J-ESOP）」の信託財産として株式会社日本カストディ銀行（信託E口）が所有する当社株式が123,600株（議決権1,236個）含まれております。
２．「単元未満株式」欄には、当社所有の自己株式60株が含まれております。
② 【自己株式等】
| 2023年６月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
| （自己保有株式）セグエグループ株式会社 | 東京都中央区新川一丁目16番３号 | 375,300 | ― | 375,300 | 3.20 |
| 計 | ― | 375,300 | ― | 375,300 | 3.20 |
(注) 上記の自己株式には、「株式給付信託（J-ESOP）」導入において設定した株式会社日本カストディ銀行（信託E口）が所有する当社株式123,600株を含めておりません。
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
第４ 【経理の状況】
１ 四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2023年４月１日から2023年６月30日まで)及び第２四半期連結累計期間(2023年１月１日から2023年６月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、東陽監査法人による四半期レビューを受けております。
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2022年12月31日) | 当第２四半期連結会計期間(2023年６月30日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 2,989,746 | 2,431,510 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 2,286,253 | 2,897,503 | |||||||||
| 電子記録債権 | ※2 74,499 | 37,246 | |||||||||
| 有価証券 | 117,554 | 126,551 | |||||||||
| 棚卸資産 | ※1 3,103,744 | ※1 2,942,257 | |||||||||
| 前渡金 | 860,344 | 1,250,145 | |||||||||
| 未収入金 | 423,669 | 398,084 | |||||||||
| その他 | 121,582 | 138,164 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △1,681 | △133 | |||||||||
| 流動資産合計 | 9,975,712 | 10,221,329 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物 | 79,116 | 79,116 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △34,341 | △36,345 | |||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 44,774 | 42,771 | |||||||||
| 車両運搬具 | 7,881 | 8,346 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △3,545 | △4,195 | |||||||||
| 車両運搬具（純額） | 4,336 | 4,150 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 1,023,560 | 1,064,967 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △860,008 | △868,719 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 163,552 | 196,247 | |||||||||
| リース資産 | 44,318 | 50,618 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △9,378 | △15,608 | |||||||||
| リース資産（純額） | 34,940 | 35,009 | |||||||||
| 土地 | 639 | 639 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 248,243 | 278,818 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | 191,968 | 180,738 | |||||||||
| ソフトウエア | 54,271 | 32,921 | |||||||||
| ソフトウエア仮勘定 | 10,728 | 40,289 | |||||||||
| その他 | 1,209 | 1,209 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 258,177 | 255,158 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 343,148 | 452,345 | |||||||||
| 長期差入保証金 | 132,424 | 183,322 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 155,101 | 174,924 | |||||||||
| 保険積立金 | 102,633 | 98,717 | |||||||||
| その他 | 36,696 | 44,730 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 770,004 | 954,040 | |||||||||
| 固定資産合計 | 1,276,426 | 1,488,018 | |||||||||
| 資産合計 | 11,252,138 | 11,709,348 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2022年12月31日) | 当第２四半期連結会計期間(2023年６月30日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 1,885,629 | 885,863 | |||||||||
| 短期借入金 | 37,924 | 540,618 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 250,000 | 250,000 | |||||||||
| リース債務 | 10,224 | 12,469 | |||||||||
| 未払金 | 158,267 | 93,183 | |||||||||
| 未払費用 | 224,958 | 381,447 | |||||||||
| 未払法人税等 | 337,627 | 257,381 | |||||||||
| 未払消費税等 | 148,497 | 146,613 | |||||||||
| 賞与引当金 | 5,275 | 8,819 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | 16,100 | ― | |||||||||
| 前受金 | 3,137,701 | 3,941,107 | |||||||||
| その他の引当金 | 2,103 | 1,986 | |||||||||
| その他 | 152,693 | 158,486 | |||||||||
| 流動負債合計 | 6,367,003 | 6,677,978 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 804,500 | 690,300 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 245,560 | 263,336 | |||||||||
| 株式給付引当金 | 55,113 | 61,671 | |||||||||
| 長期未払金 | 67,568 | 66,598 | |||||||||
| リース債務 | 27,374 | 25,462 | |||||||||
| 固定負債合計 | 1,200,117 | 1,107,367 | |||||||||
| 負債合計 | 7,567,120 | 7,785,346 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 517,345 | 524,863 | |||||||||
| 資本剰余金 | 289,697 | 297,254 | |||||||||
| 利益剰余金 | 3,229,170 | 3,435,667 | |||||||||
| 自己株式 | △384,091 | △382,603 | |||||||||
| 株主資本合計 | 3,652,120 | 3,875,181 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △30,158 | △24,874 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | △12,354 | 311 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | △5,884 | 2,882 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | △48,398 | △21,680 | |||||||||
| 新株予約権 | 62,918 | 64,192 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 18,377 | 6,308 | |||||||||
| 純資産合計 | 3,685,017 | 3,924,001 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 11,252,138 | 11,709,348 | |||||||||
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2022年１月１日 至 2022年６月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2023年１月１日 至 2023年６月30日) | ||||||||||
| 売上高 | 6,003,481 | 9,058,162 | |||||||||
| 売上原価 | 4,366,909 | 6,974,272 | |||||||||
| 売上総利益 | 1,636,572 | 2,083,890 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※ 1,306,307 | ※ 1,456,372 | |||||||||
| 営業利益 | 330,264 | 627,518 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息及び配当金 | 5 | 81 | |||||||||
| 為替差益 | 154,361 | ― | |||||||||
| 保険解約返戻金 | 1,387 | 5,742 | |||||||||
| 補助金収入 | 2,256 | 948 | |||||||||
| その他 | 315 | 1,663 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 158,325 | 8,436 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 4,076 | 8,327 | |||||||||
| 投資有価証券売却損 | 24,580 | ― | |||||||||
| 支払保証料 | 195 | 196 | |||||||||
| 為替差損 | ― | 24,053 | |||||||||
| 株式交付費 | 240 | 167 | |||||||||
| その他 | 531 | 97 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 29,623 | 32,842 | |||||||||
| 経常利益 | 458,966 | 603,111 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 投資有価証券売却益 | 174,104 | ― | |||||||||
| 特別利益合計 | 174,104 | ― | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 633,071 | 603,111 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 272,949 | 237,076 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △56,803 | △25,398 | |||||||||
| 法人税等合計 | 216,145 | 211,678 | |||||||||
| 四半期純利益 | 416,925 | 391,433 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純損失（△） | ― | △16,423 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 416,925 | 407,857 | |||||||||
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2022年１月１日 至 2022年６月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2023年１月１日 至 2023年６月30日) | ||||||||||
| 四半期純利益 | 416,925 | 391,433 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △15,586 | 5,283 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | 3,728 | 12,666 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | ― | 13,121 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △11,858 | 31,072 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 405,067 | 422,505 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 405,067 | 434,574 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | ― | △12,068 | |||||||||
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2022年１月１日 至 2022年６月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2023年１月１日 至 2023年６月30日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 633,071 | 603,111 | |||||||||
| 減価償却費 | 58,908 | 68,050 | |||||||||
| のれん償却額 | 11,834 | 21,391 | |||||||||
| 株式報酬費用 | 8,740 | 14,889 | |||||||||
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | 7,350 | 6,557 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 474 | △1,582 | |||||||||
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △2,775 | △16,100 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 13,557 | 17,776 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △5 | △81 | |||||||||
| 支払利息 | 4,076 | 8,327 | |||||||||
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △149,524 | ― | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | △84,817 | △99,368 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 593,147 | △570,249 | |||||||||
| 未収入金の増減額（△は増加） | △208,991 | 37,679 | |||||||||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △145,878 | 161,871 | |||||||||
| 前渡金の増減額（△は増加） | △217,519 | △389,350 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △153,436 | △1,001,342 | |||||||||
| 前受金の増減額（△は減少） | 571,472 | 801,889 | |||||||||
| その他 | 83,145 | 91,729 | |||||||||
| 小計 | 1,022,830 | △244,801 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 5 | 81 | |||||||||
| 利息の支払額 | △4,076 | △8,652 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △74,255 | △325,032 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 944,503 | △578,405 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △178 | △103,678 | |||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | 289,609 | ― | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △42,027 | △69,110 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △4,650 | △29,672 | |||||||||
| 貸付金の回収による収入 | 72 | ― | |||||||||
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △8,017 | △54,494 | |||||||||
| 敷金及び保証金の回収による収入 | ― | 263 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 234,807 | △256,692 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △500,000 | 500,000 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 1,050,000 | ― | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △23,810 | △125,000 | |||||||||
| 株式の発行による収入 | 5,156 | 1,422 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | ― | △79 | |||||||||
| 自己株式の売却による収入 | 400 | 1,606 | |||||||||
| 自己株式取得目的の金銭の信託の払戻による収入 | 14,225 | ― | |||||||||
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | ― | △6,416 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △180,005 | △201,359 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 365,966 | 170,173 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 84,817 | 115,686 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,630,095 | △549,238 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 1,351,896 | 3,107,300 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 2,981,991 | ※ 2,558,061 | |||||||||
【注記事項】
(会計方針の変更等)
時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。これによる四半期連結財務諸表に与える影響はありません。
(四半期連結貸借対照表関係)
※１ 棚卸資産の内訳
| 前連結会計年度(2022年12月31日) | 当第２四半期連結会計期間(2023年６月30日) | |||
| 商品 | 2,133,497 | 千円 | 2,127,893 | 千円 |
| 未成工事支出金 | 968,996 | 〃 | 813,735 | 〃 |
| 貯蔵品 | 1,250 | 〃 | 628 | 〃 |
※２ 四半期連結会計期間末日電子記録債権の会計処理については、決済日をもって決済処理しております。なお、前連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期電子記録債権が期末残高に含まれております。
| 前連結会計年度(2022年12月31日) | 当第２四半期連結会計期間(2023年６月30日) | |||
| 電子記録債権 | 4,813 | 千円 | ― | 千円 |
(四半期連結損益計算書関係)
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間(自 2022年１月１日至 2022年６月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2023年１月１日至 2023年６月30日) | |||
| 給料及び手当 | 408,786 | 千円 | 403,191 | 千円 |
| 退職給付費用 | 14,711 | 〃 | 17,873 | 〃 |
| 株式給付引当金繰入額 | 8,500 | 〃 | 8,148 | 〃 |
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間(自 2022年１月１日至 2022年６月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2023年１月１日至 2023年６月30日) | |
|---|---|---|
| 現金及び預金 | 2,981,991千円 | 2,431,510千円 |
| 有価証券勘定 | ― 〃 | 126,551 〃 |
| 現金及び現金同等物 | 2,981,991千円 | 2,558,061千円 |
(株主資本等関係)
前第２四半期連結累計期間(自 2022年１月１日 至 2022年６月30日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022年３月24日定時株主総会 | 普通株式 | 182,042 | 16 | 2021年12月31日 | 2022年３月25日 | 利益剰余金 |
(注) 配当金の総額には、「株式給付信託（J-ESOP）」が保有する当社株式に対する配当金2,036千円が含まれております。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
当社は、当第２四半期連結累計期間において、2021年11月11日開催の取締役会決議に基づき、112,700株の自己株式を取得いたしました。
これにより、当第２四半期連結累計期間において、自己株式が82,910千円増加しております。当該自己株式の取得等により、当第２四半期連結会計期間末において自己株式が384,091千円となっております。
当第２四半期連結累計期間(自 2023年１月１日 至 2023年６月30日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023年３月28日定時株主総会 | 普通株式 | 203,620 | 18 | 2022年12月31日 | 2023年３月29日 | 利益剰余金 |
(注) 配当金の総額には、「株式給付信託（J-ESOP）」が保有する当社株式に対する配当金2,260千円が含まれております。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023年８月９日取締役会 | 普通株式 | 170,097 | 15 | 2023年６月30日 | 2023年９月14日 | 利益剰余金 |
(注) 配当金の総額には、「株式給付信託（J-ESOP）」が保有する当社株式に対する配当金1,854千円が含まれております。
３．株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社グループの事業セグメントは、ITソリューション事業のみの単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省略しております。
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
（単位：千円）
| 前第２四半期連結累計期間（自 2022年１月１日 至 2022年６月30日） | 当第２四半期連結累計期間（自 2023年１月１日 至 2023年６月30日） | |
|---|---|---|
| ソリューションプロダクト事業 | 3,631,553 | 5,795,108 |
| ソリューションサービス事業 | 2,371,928 | 3,263,053 |
| 合計 | 6,003,481 | 9,058,162 |
(金融商品関係)
企業集団の事業の運営において重要なものであり、かつ、四半期連結貸借対照表計上額その他の金額に前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められるものはありません。
(有価証券関係)
企業集団の事業の運営において重要なものであり、かつ、四半期連結貸借対照表計上額その他の金額に前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められるものはありません。
(デリバティブ取引関係)
デリバティブ取引については、全てヘッジ会計を適用しておりますので、記載を省略しております。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第２四半期連結累計期間(自 2022年１月１日至 2022年６月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2023年１月１日至 2023年６月30日) |
|---|---|---|
| (1) １株当たり四半期純利益金額 | 37円29銭 | 36円37銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円) | 416,925 | 407,857 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円) | 416,925 | 407,857 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 11,177,841 | 11,211,958 |
| (2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額 | 36円89銭 | 36円03銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円) | ― | ― |
| 普通株式増加数(株) | 122,452 | 107,666 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | ― | ― |
(注) １株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に用いられた普通株式の期中平均株式数には、「株式給付信託（J-ESOP）」制度の信託財産として株式給付信託が保有する当社株式を控除しております（前第２四半期連結累計期間126,358株、当第２四半期連結累計期間124,700株）。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
2023年８月９日付取締役会決議において、当期中間配当に関し、次のとおり決定いたしました。
(1) 中間配当による配当金の総額 170,097千円
(2) １株当たりの金額 15円00銭
(3) 支払請求の効力発生日及び支払開始日 2023年９月14日
(注)2023年６月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
2023年８月９日
セグエグループ株式会社
取締役会 御中
東陽監査法人 東京事務所
| 指定社員業務執行社員 | 公認会計士 | 安 達 博 之 |
|---|
| 指定社員業務執行社員 | 公認会計士 | 西 村 仁 志 |
|---|
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているセグエグループ株式会社の2023年１月１日から2023年12月31日までの連結会計年度の第２四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年１月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、セグエグループ株式会社及び連結子会社の2023年６月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第２四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記の四半期レビュー報告書の原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。