| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 有価証券報告書（2023年６月29日付け訂正報告書の添付インラインXBRL） |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 東海財務局長 |
| 【提出日】 | 2022年６月27日 |
| 【事業年度】 | 第61期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
| 【会社名】 | ワシントンホテル株式会社 |
| 【英訳名】 | ＷＡＳＨＩＮＧＴＯＮ ＨＯＴＥＬ ＣＯＲＰＯＲＡＴＩＯＮ |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 内田 和男 |
| 【本店の所在の場所】 | 愛知県名古屋市千種区内山三丁目23番５号 |
| 【電話番号】 | 052-745-9036 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役経理財務部部長 森 良一 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 愛知県名古屋市千種区内山三丁目23番５号 |
| 【電話番号】 | 052-745-9036 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役経理財務部部長 森 良一 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) 株式会社名古屋証券取引所 (愛知県名古屋市中区栄三丁目８番20号) |
１ 【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】
2022年６月27日に提出いたしました第61期（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）有価証券報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
２ 【訂正事項】
第一部 企業情報
第５ 経理の状況
１ 財務諸表等
（1）財務諸表
注記事項
税効果会計関係
３ 【訂正箇所】
訂正箇所は を付して表示しております。
第一部 【企業情報】
第５ 【経理の状況】
１ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
【注記事項】
(税効果会計関係)
（訂正前）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度(2021年３月31日) | 当事業年度(2022年３月31日) | ||||
| 繰延税金資産 | |||||
| 未払事業税 | 17,601 | 千円 | 17,083 | 千円 | |
| 未払費用 | 19,683 | 千円 | 23,244 | 千円 | |
| 賞与引当金 | 4,631 | 千円 | 14,987 | 千円 | |
| 貸倒引当金 | 98,185 | 千円 | － | 千円 | |
| ポイント引当金 | 33,725 | 千円 | － | 千円 | |
| 契約負債 | － | 千円 | 12,063 | 千円 | |
| 長期未払金 | 92,882 | 千円 | 87,909 | 千円 | |
| 減価償却費及び減損損失 | 59,206 | 千円 | 91,021 | 千円 | |
| 資産除去債務 | 132,947 | 千円 | 133,494 | 千円 | |
| 差入保証金 | 78,665 | 千円 | 84,586 | 千円 | |
| 土地再評価差額金 | 289,554 | 千円 | 289,554 | 千円 | |
| その他有価証券評価差額金 | 8,899 | 千円 | 4,154 | 千円 | |
| 税務上の繰越欠損金 (注)２ | 2,140,679 | 千円 | 5,325,043 | 千円 | |
| その他 | 127,047 | 千円 | 63,498 | 千円 | |
| 繰延税金資産小計 | 3,103,709 | 千円 | 6,146,641 | 千円 | |
| 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)２ | △2,140,679 | 千円 | △5,325,043 | 千円 | |
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △963,030 | 千円 | △821,598 | 千円 | |
| 評価性引当額小計 (注)１ | △3,103,709 | 千円 | △6,146,641 | 千円 | |
| 繰延税金資産合計 | － | 千円 | － | 千円 | |
| 繰延税金負債 | |||||
| 土地圧縮積立金 | △124,325 | 千円 | △123,274 | 千円 | |
| 資産除去債務に対応する除去費用 | △117,316 | 千円 | △112,912 | 千円 | |
| 土地再評価差額金 | △375 | 千円 | △375 | 千円 | |
| その他 | △8,377 | 千円 | △8,377 | 千円 | |
| 繰延税金負債合計 | △250,393 | 千円 | △244,939 | 千円 | |
| 繰延税金負債（△）の純額 | △250,393 | 千円 | △244,939 | 千円 | |
（注）１．評価性引当額が3,042,931千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が増加したことによるものであります。
２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度（2021年３月31日）
| １年以内 | １年超２年以内 | ２年超３年以内 | ３年超４年以内 | ４年超５年以内 | ５年超 | 合計 | ||
| 税務上の繰越欠損金（※） | － | － | － | － | － | 2,140,679 | 2,140,679 | 千円 |
| 評価性引当額 | － | － | － | － | － | △2,140,679 | △2,140,679 | 〃 |
| 繰延税金資産 | － | － | － | － | － | － | － | |
（※）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度（2022年３月31日）
| １年以内 | １年超２年以内 | ２年超３年以内 | ３年超４年以内 | ４年超５年以内 | ５年超 | 合計 | ||
| 税務上の繰越欠損金（※） | － | － | － | － | － | 5,325,043 | 5,325,043 | 千円 |
| 評価性引当額 | － | － | － | － | － | △5,325,043 | △5,325,043 | 〃 |
| 繰延税金資産 | － | － | － | － | － | － | － | |
（※）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
（訂正後）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度(2021年３月31日) | 当事業年度(2022年３月31日) | ||||
| 繰延税金資産 | |||||
| 未払事業税 | 17,601 | 千円 | 17,083 | 千円 | |
| 未払費用 | 19,683 | 千円 | 23,244 | 千円 | |
| 賞与引当金 | 4,631 | 千円 | 14,987 | 千円 | |
| 貸倒引当金 | 98,185 | 千円 | － | 千円 | |
| ポイント引当金 | 33,725 | 千円 | － | 千円 | |
| 契約負債 | － | 千円 | 12,063 | 千円 | |
| 長期未払金 | 92,882 | 千円 | 87,909 | 千円 | |
| 減価償却費及び減損損失 | 59,206 | 千円 | 91,021 | 千円 | |
| 資産除去債務 | 132,947 | 千円 | 133,494 | 千円 | |
| 差入保証金 | 78,665 | 千円 | 84,586 | 千円 | |
| 土地再評価差額金 | 289,554 | 千円 | 289,554 | 千円 | |
| その他有価証券評価差額金 | 8,899 | 千円 | 4,154 | 千円 | |
| 税務上の繰越欠損金 (注)２ | 2,140,679 | 千円 | 3,184,363 | 千円 | |
| その他 | 127,047 | 千円 | 63,498 | 千円 | |
| 繰延税金資産小計 | 3,103,709 | 千円 | 4,005,961 | 千円 | |
| 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)２ | △2,140,679 | 千円 | △3,184,363 | 千円 | |
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △963,030 | 千円 | △821,598 | 千円 | |
| 評価性引当額小計 (注)１ | △3,103,709 | 千円 | △4,005,961 | 千円 | |
| 繰延税金資産合計 | － | 千円 | － | 千円 | |
| 繰延税金負債 | |||||
| 土地圧縮積立金 | △124,325 | 千円 | △123,274 | 千円 | |
| 資産除去債務に対応する除去費用 | △117,316 | 千円 | △112,912 | 千円 | |
| 土地再評価差額金 | △375 | 千円 | △375 | 千円 | |
| その他 | △8,377 | 千円 | △8,377 | 千円 | |
| 繰延税金負債合計 | △250,393 | 千円 | △244,939 | 千円 | |
| 繰延税金負債（△）の純額 | △250,393 | 千円 | △244,939 | 千円 | |
（注）１．評価性引当額が902,251千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が増加したことによるものであります。
２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度（2021年３月31日）
| １年以内 | １年超２年以内 | ２年超３年以内 | ３年超４年以内 | ４年超５年以内 | ５年超 | 合計 | ||
| 税務上の繰越欠損金（※） | － | － | － | － | － | 2,140,679 | 2,140,679 | 千円 |
| 評価性引当額 | － | － | － | － | － | △2,140,679 | △2,140,679 | 〃 |
| 繰延税金資産 | － | － | － | － | － | － | － | |
（※）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度（2022年３月31日）
| １年以内 | １年超２年以内 | ２年超３年以内 | ３年超４年以内 | ４年超５年以内 | ５年超 | 合計 | ||
| 税務上の繰越欠損金（※） | － | － | － | － | － | 3,184,363 | 3,184,363 | 千円 |
| 評価性引当額 | － | － | － | － | － | △3,184,363 | △3,184,363 | 〃 |
| 繰延税金資産 | － | － | － | － | － | － | － | |
（※）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。