| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 有価証券報告書の訂正報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の２第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2023年３月31日 |
| 【事業年度】 | 第38期（自 2018年12月１日 至 2019年11月30日） |
| 【会社名】 | サムティ株式会社 |
| 【英訳名】 | Samty Co.,Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 小 川 靖 展 |
| 【本店の所在の場所】 | 大阪市淀川区西宮原一丁目８番39号 |
| 【電話番号】 | 06(6838)3616（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員経営管理本部長 平 山 好 一 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 大阪市淀川区西宮原一丁目８番39号 |
| 【電話番号】 | 06(6838)3616（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員経営管理本部長 平 山 好 一 |
| 【縦覧に供する場所】 | サムティ株式会社 東京支店 (東京都千代田区丸の内一丁目８番３号) サムティ株式会社 名古屋支店 (名古屋市中村区名駅一丁目１番１号) 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
１ 【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】
2020年２月28日に提出いたしました第38期（自 2018年12月１日 至 2019年11月30日）有価証券報告書の記載事項の一部に訂正すべき事項がありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
２ 【訂正事項】
第一部【企業情報】
第５ 【経理の状況】
１ 【連結財務諸表等】
２ 【財務諸表等】
３ 【訂正箇所】
訂正箇所は を付して表示しております。
第一部【企業情報】
第５ 【経理の状況】
１ 【連結財務諸表等】
【注記事項】
(金融商品関係)
(訂正前)
２．金融商品の時価等に関する事項
＜省略＞
前連結会計年度（2018年11月30日）
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
|---|---|---|---|
| （百万円） | （百万円） | （百万円） | |
| (1) 現金及び預金 | 44,510 | 44,510 | － |
| (2) 売掛金 | 928 | 928 | － |
| (3) 投資有価証券 | 2,453 | 2,453 | － |
| 資産計 | 47,892 | 47,892 | － |
| (1) 支払手形及び買掛金 | 589 | 589 | － |
| (2) 短期借入金 | 1,340 | 1,340 | － |
| (3) 新株予約権付社債 | － | － | － |
| (4) 長期借入金(１年内返済予定の長期借入金を含む) | 87,833 | 87,811 | △22 |
| (5) 建設協力金 | 538 | 538 | － |
| 負債計 | 90,302 | 90,280 | △22 |
当連結会計年度（2019年11月30日）
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
|---|---|---|---|
| （百万円） | （百万円） | （百万円） | |
| (1) 現金及び預金 | 44,918 | 44,918 | － |
| (2) 売掛金 | 814 | 814 | － |
| (3) 投資有価証券 | 7,058 | 7,058 | － |
| 資産計 | 52,790 | 52,790 | － |
| (1) 支払手形及び買掛金 | 477 | 477 | － |
| (2) 短期借入金 | 2,315 | 2,315 | － |
| (3) 新株予約権付社債 | 10,000 | 9,676 | △323 |
| (4) 長期借入金(１年内返済予定の長期借入金を含む) | 128,612 | 128,710 | 98 |
| (5) 建設協力金 | 483 | 483 | － |
| 負債計 | 141,888 | 141,663 | △224 |
(注)１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 債
＜省略＞
負 債
＜省略＞
(訂正後)
２．金融商品の時価等に関する事項
＜省略＞
前連結会計年度（2018年11月30日）
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
|---|---|---|---|
| （百万円） | （百万円） | （百万円） | |
| (1) 現金及び預金 | 44,510 | 44,510 | － |
| (2) 売掛金 | 928 | 928 | － |
| (3) 投資有価証券 | 2,453 | 2,453 | － |
| 資産計 | 47,892 | 47,892 | － |
| (1) 支払手形及び買掛金 | 589 | 589 | － |
| (2) 短期借入金 | 1,340 | 1,340 | － |
| (3) 新株予約権付社債 | － | － | － |
| (4) 長期借入金(１年内返済予定の長期借入金を含む) | 87,833 | 87,811 | △22 |
| (5) 建設協力金 | 538 | 538 | － |
| 負債計 | 90,302 | 90,280 | △22 |
| (1) デリバティブ取引(※) | (97) | (97) | － |
(※) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については ( ) で示しております。
当連結会計年度（2019年11月30日）
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
|---|---|---|---|
| （百万円） | （百万円） | （百万円） | |
| (1) 現金及び預金 | 44,918 | 44,918 | － |
| (2) 売掛金 | 814 | 814 | － |
| (3) 投資有価証券 | 7,058 | 7,058 | － |
| 資産計 | 52,790 | 52,790 | － |
| (1) 支払手形及び買掛金 | 477 | 477 | － |
| (2) 短期借入金 | 2,315 | 2,315 | － |
| (3) 新株予約権付社債 | 10,000 | 9,676 | △323 |
| (4) 長期借入金(１年内返済予定の長期借入金を含む) | 128,612 | 128,710 | 98 |
| (5) 建設協力金 | 483 | 483 | － |
| 負債計 | 141,888 | 141,663 | △224 |
| (1) デリバティブ取引(※) | (168) | (168) | － |
(※) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については ( ) で示しております。
(注)１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
＜省略＞
負 債
＜省略＞
デリバティブ取引
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(税効果会計関係)
(訂正前)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度(2018年11月30日) | 当連結会計年度(2019年11月30日) | |
|---|---|---|
| 繰延税金資産 | (百万円) | (百万円) |
| 未実現利益の消去 | 7 | 10 |
| 貸倒引当金 | 16 | 16 |
| 未払賞与 | 61 | 67 |
| 棚卸資産評価損 | 4 | 16 |
| 未払事業税 | 249 | 108 |
| 退職給付に係る負債 | 53 | 57 |
| 減損損失 | 186 | 47 |
| 新株予約権 | 119 | － |
| デリバティブ負債 | 29 | 51 |
| 過年度消費税等 | － | 167 |
| その他 | 36 | 66 |
| 繰延税金資産小計 | 764 | 610 |
| 評価性引当額(注) | △8 | △34 |
| 繰延税金資産合計 | 756 | 576 |
| 繰延税金負債 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △57 | △279 |
| その他 | △5 | △4 |
| 繰延税金負債合計 | △62 | △284 |
| 繰延税金資産純額 | 694 | 291 |
(注) 評価性引当額が26百万円増加しております。この増加の主な内容は、当社においてポイント制金銭報酬引当金に係る評価性引当額を12百万円、連結子会社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を13百万円追加的に認識したことに伴うものであります。
(訂正後)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度(2018年11月30日) | 当連結会計年度(2019年11月30日) | |
|---|---|---|
| 繰延税金資産 | (百万円) | (百万円) |
| 未実現利益の消去 | 7 | 10 |
| 貸倒引当金 | 16 | 16 |
| 未払賞与 | 61 | 67 |
| 棚卸資産評価損 | 4 | 16 |
| 未払事業税 | 249 | 108 |
| 退職給付に係る負債 | 53 | 57 |
| 減損損失 | 186 | 47 |
| 新株予約権 | 119 | － |
| デリバティブ負債 | 29 | 51 |
| 過年度消費税等 | － | 167 |
| その他 | 36 | 53 |
| 繰延税金資産小計 | 764 | 597 |
| 評価性引当額(注) | △8 | △21 |
| 繰延税金資産合計 | 756 | 576 |
| 繰延税金負債 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △57 | △279 |
| その他 | △5 | △4 |
| 繰延税金負債合計 | △62 | △284 |
| 繰延税金資産純額 | 694 | 291 |
(注) 評価性引当額が13百万円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を13百万円追加的に認識したことに伴うものであります。
【関連当事者情報】
関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社のその他の関係会社及びその他の関係会社の子会社
前連結会計年度(自 2017年12月１日 至 2018年11月30日)
該当事項はありません。
(訂正前)
当連結会計年度(自 2018年12月１日 至 2019年11月30日)
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(百万円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(百万円) | 科目 | 期末残高(百万円) |
| その他の関係会社 | ㈱大和証券グループ本社 | 東京都千代田区 | 247,397 | グループ会社の事業活動の支配・管理 | (被所有) 直接 16.95 | 資本業務提携 | 社債の発行 | 10,000 | 新株予約権社債 | 10,000 |
| 自己株式の処分 | 2,779 | 自己株式 | ― | |||||||
| その他の関係会社の子会社 | 大和プロパティ㈱ | 東京都中央区 | 100 | 不動産賃貸業 | なし | 当社が保有するオフィスビルを賃貸 | 固定資産の購入 | 11,100 | 建物、土地 | 11,542 |
| その他の関係会社の子会社 | サムティ・レジデンシャル投資法人 | 東京都千代田区 | 54,483 | 不動産投資 | (所有) 直接 5.32 | 不動産の売買等 | 増資の引受 | 3,875 | 投資有価証券 | 6,889 |
| 販売用不動産の売却 | 18,872 | 売上高 | 18,872 |
＜省略＞
(訂正後)
当連結会計年度(自 2018年12月１日 至 2019年11月30日)
(ア)連結財務諸表提出会社のその他の関係会社及びその他の関係会社の子会社
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(百万円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(百万円) | 科目 | 期末残高(百万円) |
| その他の関係会社 | ㈱大和証券グループ本社 | 東京都千代田区 | 247,397 | グループ会社の事業活動の支配・管理 | (被所有) 直接 16.95 | 資本業務提携 | 社債の発行 | 10,000 | 新株予約権社債 | 10,000 |
| 自己株式の処分 | 2,779 | ― | ― | |||||||
| その他の関係会社の子会社 | 大和プロパティ㈱ | 東京都中央区 | 100 | 不動産賃貸業 | なし | 当社が保有するオフィスビルを賃貸 | 固定資産の購入 | 11,100 | ― | ― |
| その他の関係会社の子会社 | サムティ・レジデンシャル投資法人 | 東京都千代田区 | 54,483 | 不動産投資 | (所有) 直接 5.32 | 不動産の売買等 | 増資の引受 | 3,875 | ― | ― |
| 販売用不動産の売却 | 18,872 | ― | ― |
＜省略＞
(イ)連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(百万円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(百万円) | 科目 | 期末残高(百万円) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 役員 | 森山 茂 | － | － | 当社代表 取締役会長 | （被所有） 直接7.35 | － | 金銭報酬債権の現物出資 | 20 | － | － |
| 役員 | 江口 和志 | － | － | 当社取締役 副会長 | （被所有） 直接1.96 | － | 金銭報酬債権の現物出資 | 14 | － | － |
| 役員 | 小川 靖展 | － | － | 当社代表 取締役社長 | （被所有） 直接0.35 | － | 金銭報酬債権の現物出資 | 17 | － | － |
(注) 譲渡制限付株式報酬制度に伴う金銭報酬債権の現物出資であります。
２【財務諸表等】
【注記事項】
(貸借対照表関係)
(訂正前)
※５ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務(区分表示したものを除く)
| 前事業年度 (2018年11月30日) | 当事業年度 (2019年11月30日) | |||
| (百万円) | (百万円) | |||
| 短期金銭債権 | 502 | 32 | ||
| 長期金銭債権 | 422 | 907 | ||
| 短期金銭債務 | 308 | 1,603 | ||
(訂正後)
※５ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務(区分表示したものを除く)
| 前事業年度 (2018年11月30日) | 当事業年度 (2019年11月30日) | |||
| (百万円) | (百万円) | |||
| 短期金銭債権 | 502 | 32 | ||
| 長期金銭債権 | 422 | 907 | ||
| 短期金銭債務 | 308 | 1,603 | ||
| 長期金銭債務 | － | 10,000 | ||
２【財務諸表等】
【注記事項】
(税効果会計関係)
(訂正前)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度(2018年11月30日) | 当事業年度(2019年11月30日) | |
|---|---|---|
| 繰延税金資産 | (百万円) | (百万円) |
| 貸倒引当金 | 51 | 16 |
| 未払賞与 | 56 | 63 |
| 棚卸資産評価損 | 4 | 16 |
| 未払事業税 | 239 | 107 |
| 退職給付引当金 | 39 | 46 |
| 減損損失 | 186 | 47 |
| 新株予約権 | 119 | － |
| デリバティブ負債 | 29 | 51 |
| 過年度消費税等 | － | 167 |
| その他 | 39 | 51 |
| 繰延税金資産小計 | 767 | 567 |
| 評価性引当額(注) | △8 | △20 |
| 繰延税金資産合計 | 759 | 546 |
| 繰延税金負債 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △57 | △279 |
| 繰延税金負債合計 | △57 | △279 |
| 繰延税金資産純額 | 702 | 267 |
(注) 評価性引当額が12百万円増加しております。この増加の主な内容は、当社においてポイント制金銭報酬引当金に係る評価性引当額を12百万円、追加的に認識したことに伴うものであります。
(訂正後)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度(2018年11月30日) | 当事業年度(2019年11月30日) | |
|---|---|---|
| 繰延税金資産 | (百万円) | (百万円) |
| 貸倒引当金 | 51 | 16 |
| 未払賞与 | 56 | 63 |
| 棚卸資産評価損 | 4 | 16 |
| 未払事業税 | 239 | 107 |
| 退職給付引当金 | 39 | 46 |
| 減損損失 | 186 | 47 |
| 新株予約権 | 119 | － |
| デリバティブ負債 | 29 | 51 |
| 過年度消費税等 | － | 167 |
| その他 | 39 | 38 |
| 繰延税金資産小計 | 767 | 554 |
| 評価性引当額 | △8 | △8 |
| 繰延税金資産合計 | 759 | 546 |
| 繰延税金負債 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △57 | △279 |
| 繰延税金負債合計 | △57 | △279 |
| 繰延税金資産純額 | 702 | 267 |