| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2022年11月14日 |
| 【四半期会計期間】 | 第59期第２四半期(自 2022年７月１日 至 2022年９月30日) |
| 【会社名】 | 株式会社デルソーレ |
| 【英訳名】 | Delsole Corporation |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 和 田 隆 介 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都江東区有明三丁目４番10号 |
| 【電話番号】 | 03(6736)5678 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 印 部 修 一 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都江東区有明三丁目４番10号 |
| 【電話番号】 | 03(6736)5678 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 印 部 修 一 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第58期第２四半期累計期間 | 第59期第２四半期累計期間 | 第58期 | |
| 会計期間 | 自 2021年４月１日至 2021年９月30日 | 自 2022年４月１日至 2022年９月30日 | 自 2021年４月１日至 2022年３月31日 | |
| 売上高 | （千円） | 7,481,706 | 8,262,255 | 15,458,153 |
| 経常利益 | （千円） | 599,783 | 327,462 | 998,830 |
| 四半期（当期）純利益 | （千円） | 391,328 | 210,451 | 641,692 |
| 持分法を適用した場合の投資利益又は投資損失（△） | （千円） | － | 2,636 | △2,491 |
| 資本金 | （千円） | 922,939 | 922,939 | 922,939 |
| 発行済株式総数 | （株） | 9,105,290 | 9,105,290 | 9,105,290 |
| 純資産額 | （千円） | 5,718,955 | 5,975,146 | 5,966,622 |
| 総資産額 | （千円） | 10,706,020 | 10,670,780 | 10,629,678 |
| １株当たり四半期（当期）純利益金額 | （円） | 42.98 | 23.24 | 70.48 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額 | （円） | － | － | － |
| １株当たり配当額 | （円） | － | － | 12.00 |
| 自己資本比率 | （％） | 53.4 | 56.0 | 56.1 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | 484,868 | △62,530 | 1,637,998 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △107,419 | △23,384 | △343,696 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △281,017 | △244,980 | △671,073 |
| 現金及び現金同等物の四半期末（期末）残高 | （千円） | 1,070,818 | 1,266,719 | 1,597,615 |
| 回次 | 第58期第２四半期会計期間 | 第59期第２四半期会計期間 | |
| 会計期間 | 自 2021年７月１日至 2021年９月30日 | 自 2022年７月１日至 2022年９月30日 | |
| １株当たり四半期純利益金額 | （円） | 21.72 | 7.84 |
(注)１ 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ 第58期第２四半期累計期間の持分法を適用した場合の投資利益又は投資損失（△）については、関連会社が
ないため記載しておりません。
２ 【事業の内容】
当第２四半期累計期間において、当社において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
① 経営成績の状況
当第２四半期累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の影響が長期化する中、原材料・資源価格の高騰、円安進行による物価上昇、国際情勢の緊迫化もあり、依然として予断を許さない状況が続いております。
食品・外食業界におきましては、節約志向が根強い市場環境の下で、人件費や物流費の上昇により収益の圧迫が続く中、原材料価格の高騰とさらなる円安が進んでおり、企業努力で吸収可能な範囲を超えてきております。新型コロナウイルス感染症の収束時期も見通せず、経営環境は厳しさを増しており、先行きの不透明感もますます高まってきております。
このような経営環境の中で、当社は経営理念としている「食と食の文化を通じてお客様に満足と幸せを提供する」ことを一貫して追い求め、「食の安全・安心」を第一に掲げて、「“おいしい”で世界をつなぐ」をミッションに、業績の向上と財務体質の改善を図り、経営基盤の強化に取り組んでまいりました。
この結果、当第２四半期累計期間の売上高は8,262百万円（前年同四半期比10.4％増）、営業利益は266百万円（同12.7％減）、経常利益は327百万円（同45.4％減）、四半期純利益は210百万円（同46.2％減）となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
食品事業
食品事業における主要取引先である外食業界におきましては、徐々に回復の兆しが見え始めているものの、新型コロナウイルス感染症による影響に加え、多品目にわたる原材料、資材、原油等の価格高騰や急激な円安の進行など、依然として先行きの不透明感が続いております。また、食品スーパー・生協等の小売市場におきましては、食料品・日用品を中心とした急速な価格転嫁により、消費者の生活防衛意識が買い控えに繋がる、といった現象が顕著に表れています。
このような状況の中、当社では、コロナ禍により希薄になりがちであった取引先との関係強化を、最重要テーマとして取り組んできました。また、家庭用需要の取り込み策として、スーパー惣菜、ベーカリー市場の強化、家庭用冷凍ピザの新商品発売等、積極的に家庭用市場の開拓を進めてまいりました。マーケティング活動として、自社オンラインショップのリニューアルとともに、アンテナショップ「デルソーレＳＨＯＰ」では、第１四半期のリトアニアフェア・メキシコフェアに続き、当第２四半期では、インドフェア・ハロウィンフェアを催し、デルソーレ商品を使って海外旅行気分を味わえる手軽で楽しいメニューを提供しました。加えてデルソーレ商品の訴求施策として、Instagramでアレンジレシピを提案いたしました。
輸入販売においては、北欧リトアニアの海外パートナー企業との連携を深めヨーロッパの本格的な冷凍パンの販売を強化するとともに、アメリカ産冷凍チーズの販売も積極的に推進しております。また輸出販売については、香港を中心に引き合いが増加しており、円安を追い風に取引を加速させ、今後は当事業の重要な柱として育てていく所存であります。
販売管理面では、売上規模に見合った在庫水準の適正化や、物流効率化の取り組み等を引き続き進めております。
この結果、当第２四半期累計期間の売上高は6,952百万円（前年同四半期比7.8％増）、セグメント利益は667百万円（同25.4％減）となりました。
外食事業
外食事業におきましては、営業制限の要請が解除され、来店客数には回復の兆しが見られつつありましたが、新型コロナウイルス感染症の感染再拡大による消費者の活動の停滞や、物価上昇、労働力不足の深刻化等、厳しい競争環境が続いております。また、リモートワークの浸透やデジタル化の加速などにより、変化した消費者のライフスタイルが定着しつつあり、環境の変化に合わせた柔軟な対応が求められております。
このような環境の中、当社は引き続き感染拡大防止を徹底しつつ、人員配置の最適化や在庫管理、家賃の減免等、徹底したコストコントロールを実施するとともに、営業活動制限が解除された居酒屋業態の収益確保に向けた営業施策の強化に注力してまいりました。
こうした中、需要が高まっているテイクアウトブランド「京鳥」（焼き鳥・鶏総菜）、「おめで鯛焼き本舗」を当社における成長ドライバーとして位置づけ、７月には「京鳥」「おめで鯛焼き本舗」ともに関西エリアでは初の催事出店を実施しました。８月からは東京駅・駅ナカショップにおいて「京鳥」のお弁当を販売しブランドアピールに積極的に取り組んでまいりました。また、７月に「ポポラマーマ」１店舗を閉店いたしました。
この結果、当第２四半期累計期間の売上高は1,316百万円（前年同四半期比27.1％増）、セグメント損失は20百万円（前年同四半期はセグメント利益21百万円）となりました。
② 財政状態の状況
（資産の部）
当第２四半期会計期間末における総資産は、前事業年度末と比べ41百万円増加し、10,670百万円となりました。これは主に、現金及び預金が330百万円、機械及び装置が120百万円減少した一方、売掛金が360百万円、商品及び製品が229百万円増加したことによるものです。
（負債の部）
当第２四半期会計期間末における負債は、前事業年度末と比べ32百万円増加し、4,695百万円となりました。これは主に、借入金が50百万円、未払法人税等が196百万円減少した一方、支払手形及び買掛金が362百万円増加したことによるものです。
（純資産の部）
当第２四半期会計期間末における純資産は、前事業年度末と比べ８百万円増加し、5,975百万円となりました。これは主に、自己株式の取得及び利益剰余金の配当金の支払による減少があった一方で、四半期純利益の計上による増加があったことによるものです。
(2) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期会計期間末における現金及び現金同等物(以下、「資金」という)は、前事業年度末より330百万円減少（前年同四半期は96百万円の増加）し、1,266百万円となりました。
当第２四半期累計期間に係る区分ごとのキャッシュ・フローの状況は次のとおりです。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果支出した資金は、62百万円（前年同四半期は484百万円の獲得）となりました。
これは主に、仕入債務の増減額が329百万円の支出減少となった一方、売上債権の増減額が543百万円の収入減少となったこと、及び法人税等の支払額が308百万円増加したこと等によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果支出した資金は、23百万円（前年同四半期は107百万円の支出）となりました。
これは主に、有形固定資産の取得による支出が減少したこと等によるものです。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果支出した資金は、244百万円（前年同四半期は281百万円の支出）となりました。
これは主に、自己株式の取得による支出の一方、借入による返済が減少したこと等によるものです。
(3) 会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容」の重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(4) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第２四半期累計期間において、優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(5) 研究開発活動
特記すべき事項はありません。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 14,000,000 |
| 計 | 14,000,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 第２四半期会計期間末現在発行数(株)(2022年９月30日) | 提出日現在発行数(株)(2022年11月14日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 9,105,290 | 9,105,290 | 東京証券取引所スタンダード市場 | 単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 9,105,290 | 9,105,290 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額(千円) | 資本金残高(千円) | 資本準備金増減額(千円) | 資本準備金残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022年９月30日 | ― | 9,105,290 | ― | 922,939 | ― | 1,125,651 |
(5) 【大株主の状況】
2022年９月30日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(株) | 発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|
| 大河原 愛子 | 東京都港区 | 2,288,000 | 25.69 |
| 大河原 毅 | 東京都港区 | 1,534,250 | 17.23 |
| PT Indofood CBP Sukses Makmur Tbk(常任代理人SMBC日興証券株式会社） | ATT MR.RUTHMIN SUDIRMAN PLAZA INDOFOOD TOWER 23FLJL．JEND SUDIRMAN KAV76－78JAKARTA 12910 INDONESIA(東京都千代田区丸の内１丁目５番１号 新丸の内ビルディング) | 900,000 | 10.11 |
| 株式会社ミツウロコグループホールディングス | 東京都中央区京橋３丁目１番１号 | 300,000 | 3.37 |
| マリンフード株式会社 | 大阪府豊中市豊南町東４丁目５番１号 | 264,800 | 2.97 |
| 株式会社ニチレイフーズ | 東京都中央区築地６丁目19番20号 | 255,000 | 2.86 |
| 株式会社三菱ＵＦＪ銀行 | 東京都千代田区丸の内２丁目７番１号 | 215,000 | 2.41 |
| 株式会社商工組合中央金庫 | 東京都中央区八重洲２丁目10番17号 | 200,000 | 2.25 |
| 日清製粉株式会社 | 東京都千代田区神田錦町１丁目25番地 | 180,000 | 2.02 |
| 和田 隆介 | 東京都世田谷区 | 153,900 | 1.73 |
| 計 | ― | 6,290,950 | 70.64 |
（注）上記のほか当社所有の自己株式200,192株があります。
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2022年９月30日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | ― | ― | ― | |
| 議決権制限株式（その他） | ― | ― | ― | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | 普通株式 | 200,100 | ― | ― |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 8,901,800 | 89,018 | ― |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 3,390 | ― | ― |
| 発行済株式総数 | 9,105,290 | ― | ― | |
| 総株主の議決権 | ― | 89,018 | ― | |
（注）１「完全議決権株式（その他）」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が200株含まれております。また、「議決権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数２個が含まれております。
２「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式92株が含まれております。
② 【自己株式等】
2022年９月30日現在
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|---|---|
| （自己保有株式） 株式会社デルソーレ | 東京都江東区有明三丁目４番10号 | 200,100 | ― | 200,100 | 2.20 |
| 計 | ― | 200,100 | ― | 200,100 | 2.20 |
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
第４ 【経理の状況】
１．四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（2022年７月１日から2022年９月30日まで）及び第２四半期累計期間（2022年４月１日から2022年９月30日まで）に係る四半期財務諸表について、明星監査法人による四半期レビューを受けております。
３．四半期連結財務諸表について
当社は、子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
１ 【四半期財務諸表】
(1) 【四半期貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(2022年３月31日) | 当第２四半期会計期間(2022年９月30日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 1,597,615 | 1,266,719 | |||||||||
| 売掛金 | 2,456,591 | 2,817,237 | |||||||||
| 商品及び製品 | 729,251 | 958,556 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 278,609 | 275,052 | |||||||||
| その他 | 126,937 | 182,658 | |||||||||
| 流動資産合計 | 5,189,006 | 5,500,225 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | 4,659,236 | 4,637,995 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △3,188,472 | △3,228,388 | |||||||||
| 建物（純額） | 1,470,764 | 1,409,606 | |||||||||
| 機械及び装置 | 3,621,547 | 3,630,603 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △1,970,596 | △2,100,465 | |||||||||
| 機械及び装置（純額） | 1,650,950 | 1,530,138 | |||||||||
| その他 | 1,460,429 | 1,459,248 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △482,332 | △491,407 | |||||||||
| その他（純額） | 978,096 | 967,840 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 4,099,812 | 3,907,585 | |||||||||
| 無形固定資産 | 49,137 | 25,997 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| その他 | 1,292,972 | 1,238,221 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △1,250 | △1,250 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 1,291,722 | 1,236,971 | |||||||||
| 固定資産合計 | 5,440,672 | 5,170,554 | |||||||||
| 資産合計 | 10,629,678 | 10,670,780 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形及び買掛金 | 1,483,172 | 1,845,603 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 80,000 | 260,000 | |||||||||
| 未払法人税等 | 291,267 | 94,659 | |||||||||
| 賞与引当金 | 142,753 | 103,627 | |||||||||
| その他 | 535,204 | 507,005 | |||||||||
| 流動負債合計 | 2,532,398 | 2,810,895 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 470,000 | 240,000 | |||||||||
| 退職給付引当金 | 547,714 | 510,526 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 584,663 | 604,990 | |||||||||
| 資産除去債務 | 486,302 | 486,988 | |||||||||
| その他 | 41,977 | 42,232 | |||||||||
| 固定負債合計 | 2,130,657 | 1,884,737 | |||||||||
| 負債合計 | 4,663,055 | 4,695,633 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(2022年３月31日) | 当第２四半期会計期間(2022年９月30日) | ||||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 922,939 | 922,939 | |||||||||
| 資本剰余金 | 1,259,205 | 1,259,205 | |||||||||
| 利益剰余金 | 3,772,265 | 3,873,455 | |||||||||
| 自己株式 | △36 | △87,436 | |||||||||
| 株主資本合計 | 5,954,373 | 5,968,163 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 11,562 | 6,982 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | 687 | - | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | 12,249 | 6,982 | |||||||||
| 純資産合計 | 5,966,622 | 5,975,146 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 10,629,678 | 10,670,780 | |||||||||
(2) 【四半期損益計算書】
【第２四半期累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) | 当第２四半期累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) | ||||||||||
| 売上高 | 7,481,706 | 8,262,255 | |||||||||
| 売上原価 | 4,382,270 | 5,104,218 | |||||||||
| 売上総利益 | 3,099,436 | 3,158,036 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | |||||||||||
| 給料手当及び福利費 | 808,376 | 796,509 | |||||||||
| 賞与引当金繰入額 | 72,087 | 70,249 | |||||||||
| 退職給付費用 | 21,728 | 24,423 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 35,867 | 20,327 | |||||||||
| 荷造運搬費 | 711,054 | 716,907 | |||||||||
| その他 | 1,144,673 | 1,262,907 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費合計 | 2,793,788 | 2,891,324 | |||||||||
| 営業利益 | 305,648 | 266,712 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 7 | 4 | |||||||||
| 受取配当金 | 684 | 15,634 | |||||||||
| 受取手数料 | 425 | 411 | |||||||||
| 受取賃貸料 | 1,368 | 1,267 | |||||||||
| 受取補償金 | 11 | - | |||||||||
| 助成金収入 | 292,758 | 41,754 | |||||||||
| その他 | 9,319 | 7,631 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 304,575 | 66,703 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 3,640 | 2,027 | |||||||||
| 支払保証料 | 5,322 | 3,377 | |||||||||
| その他 | 1,478 | 548 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 10,440 | 5,954 | |||||||||
| 経常利益 | 599,783 | 327,462 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 店舗閉鎖損失引当金繰入額 | 7,125 | - | |||||||||
| 固定資産売却損 | - | 505 | |||||||||
| 特別損失合計 | 7,125 | 505 | |||||||||
| 税引前四半期純利益 | 592,658 | 326,957 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 155,204 | 64,282 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 46,125 | 52,222 | |||||||||
| 法人税等合計 | 201,329 | 116,505 | |||||||||
| 四半期純利益 | 391,328 | 210,451 | |||||||||
(3) 【四半期キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) | 当第２四半期累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税引前四半期純利益 | 592,658 | 326,957 | |||||||||
| 減価償却費 | 259,728 | 229,953 | |||||||||
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | 2,586 | - | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △311 | - | |||||||||
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | △12,993 | △37,187 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 17,667 | 20,327 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △38,155 | △39,126 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △691 | △15,638 | |||||||||
| 支払利息 | 3,640 | 2,027 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 182,576 | △360,645 | |||||||||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △199,548 | △225,748 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 33,171 | 362,430 | |||||||||
| 固定資産売却損益（△は益） | - | 505 | |||||||||
| 受取補償金 | △11 | - | |||||||||
| 助成金収入 | △292,758 | △41,754 | |||||||||
| その他 | △252,257 | △100,946 | |||||||||
| 小計 | 295,298 | 121,153 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 691 | 15,638 | |||||||||
| 利息の支払額 | △3,565 | △1,984 | |||||||||
| 補償金の受取額 | 11 | - | |||||||||
| 助成金の受取額 | 138,591 | 57,453 | |||||||||
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 53,839 | △254,791 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 484,868 | △62,530 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △165,268 | △27,349 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | - | 5,820 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △240 | - | |||||||||
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △617 | △2,835 | |||||||||
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 60,044 | 2,412 | |||||||||
| その他 | △1,339 | △1,431 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △107,419 | △23,384 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △100,000 | - | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △90,000 | △50,000 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | - | △87,792 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △91,017 | △107,188 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △281,017 | △244,980 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 96,431 | △330,895 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 974,387 | 1,597,615 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 1,070,818 | ※ 1,266,719 | |||||||||
【注記事項】
(会計方針の変更等)
（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を第１四半期会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。なお、四半期財務諸表に与える影響はありません。
(追加情報)
前事業年度末に行った新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する仮定について重要な変更はありません。
(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第２四半期累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) | 当第２四半期累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) | |||
| 現金及び預金勘定 | 1,070,818 | 千円 | 1,266,719 | 千円 |
| 現金及び現金同等物 | 1,070,818 | 千円 | 1,266,719 | 千円 |
(株主資本等関係)
前第２四半期累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年９月30日）
１ 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021年６月22日57期定時株主総会 | 普通株式 | 91,050 | 10.00 | 2021年３月31日 | 2021年６月23日 | 利益剰余金 |
２ 基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
当第２四半期累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年９月30日）
１ 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022年６月23日58期定時株主総会 | 普通株式 | 109,261 | 12.00 | 2022年３月31日 | 2022年６月24日 | 利益剰余金 |
２ 基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
(持分法損益等)
| 前事業年度(2022年３月31日) | 当第２四半期会計期間(2022年９月30日) | |
|---|---|---|
| 関連会社に対する投資の金額 | 10,000千円 | 10,000千円 |
| 持分法を適用した場合の投資の金額 | 7,508千円 | 10,145千円 |
| 前第２四半期累計期間(自 2021年４月１日至 2021年９月30日) | 当第２四半期累計期間(自 2022年４月１日至 2022年９月30日) | |
|---|---|---|
| 持分法を適用した場合の投資利益の金額 | －千円 | 2,636千円 |
（注）前第２四半期累計期間は持分法を適用する関連会社が存在していないため記載しておりません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年９月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
（単位：千円）
| 報告セグメント | 合計 | ||
| 食品事業 | 外食事業 | ||
| 売上高 | |||
| 一時点で移転される財又はサービス | 6,445,587 | 1,021,842 | 7,467,430 |
| 一定の期間にわたり移転される財又はサービス | － | 14,276 | 14,276 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 6,445,587 | 1,036,119 | 7,481,706 |
| 外部顧客への売上高 | 6,445,587 | 1,036,119 | 7,481,706 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 | 5,213 | － | 5,213 |
| 計 | 6,450,800 | 1,036,119 | 7,486,920 |
| セグメント利益 | 894,985 | 21,300 | 916,286 |
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
（単位：千円）
| 利益 | 金額 |
|---|---|
| 報告セグメント計 | 916,286 |
| 全社費用（注） | △323,609 |
| 棚卸資産の調整額 | △18 |
| 四半期損益計算書の税引前四半期純利益 | 592,658 |
(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
Ⅱ 当第２四半期累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年９月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
（単位：千円）
| 報告セグメント | 合計 | ||
| 食品事業 | 外食事業 | ||
| 売上高 | |||
| 一時点で移転される財又はサービス | 6,945,578 | 1,303,134 | 8,248,713 |
| 一定の期間にわたり移転される財又はサービス | － | 13,541 | 13,541 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 6,945,578 | 1,316,676 | 8,262,255 |
| 外部顧客への売上高 | 6,945,578 | 1,316,676 | 8,262,255 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 | 6,790 | － | 6,790 |
| 計 | 6,952,369 | 1,316,676 | 8,269,045 |
| セグメント利益又は損失（△） | 667,347 | △20,692 | 646,654 |
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
（単位：千円）
| 利益 | 金額 |
|---|---|
| 報告セグメント計 | 646,654 |
| 全社費用（注） | △319,790 |
| 棚卸資産の調整額 | 92 |
| 四半期損益計算書の税引前四半期純利益 | 326,957 |
(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載の通りであります。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第２四半期累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) | 当第２四半期累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
|---|---|---|
| １株当たり四半期純利益金額 | 42円98銭 | 23円24銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 四半期純利益金額(千円) | 391,328 | 210,451 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | － | － |
| 普通株式に係る四半期純利益金額(千円) | 391,328 | 210,451 |
| 普通株式の期中平均株式数(千株) | 9,105 | 9,053 |
（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ 【その他】
該当事項はありません。
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
2022年11月10日
株式会社デルソーレ
取締役会 御中
明星監査法人東京都目黒区
| 指定社員業務執行社員 | 公認会計士 | 福 島 泰 三 |
|---|
| 指定社員業務執行社員 | 公認会計士 | 大 内 純 |
|---|
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社デルソーレの2022年４月１日から2023年３月31日までの第59期事業年度の第２四半期会計期間（2022年７月１日から2022年９月30日まで）及び第２四半期累計期間（2022年４月１日から2022年９月30日まで）に係る四半期財務諸表、すなわち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書、四半期キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社デルソーレの2022年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第２四半期累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
四半期財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。