| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 令和４年３月４日 |
| 【四半期会計期間】 | 第50期第１四半期(自 令和３年10月21日 至 令和４年１月20日) |
| 【会社名】 | 株式会社キタック |
| 【英訳名】 | KITAC CORPORATION |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 中 山 正 子 |
| 【本店の所在の場所】 | 新潟市中央区新光町10番地２ |
| 【電話番号】 | 025(281)1111 |
| 【事務連絡者氏名】 | 経理部長 米 山 正 明 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 新潟市中央区新光町10番地２ |
| 【電話番号】 | 025(281)1111 |
| 【事務連絡者氏名】 | 経理部長 米 山 正 明 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社キタック 東京支店(東京都台東区柳橋２丁目14番４号)株式会社東京証券取引所(東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第50期第１四半期連結累計期間 | 第49期 | |
| 会計期間 | 自 令和３年10月21日至 令和４年１月20日 | 自 令和２年10月21日至 令和３年10月20日 | |
| 売上高 | (千円) | 636,224 | 2,545,269 |
| 経常利益又は経常損失(△) | (千円) | △24,741 | 36,689 |
| 親会社株主に帰属する四半期純損失(△)又は親会社株主に帰属する当期純利益 | (千円) | △18,494 | 31,128 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | △19,215 | 40,994 |
| 純資産額 | (千円) | 2,746,860 | 2,655,840 |
| 総資産額 | (千円) | 5,786,489 | 5,452,888 |
| １株当たり四半期純損失(△)又は当期純利益 | (円) | △3.30 | 5.56 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 47.5 | 48.7 |
(注) １ 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２ 当社は、前第２四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しているため、前第１四半期連結累計期間の主要な経営指標等については記載しておりません。
３ 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額につきましては、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４ 「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 令和２年３月31日）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、当第１四半期連結累計期間に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。
２ 【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中における将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1)経営成績の分析
①業績の概況
当第１四半期連結累計期間(令和３年10月21日～令和４年１月20日)における我が国の経済は、欧米など海外で需要の改善が見られたことや、昨年12月中頃まで新型コロナウイルス感染症が落ち着きを見せていたことなどから、持ち直しの期待も出ていましたが、１月に入り、変種のウイルスの急速な感染拡大や、ウクライナ情勢の悪化が原油高騰を加速させるなど、景気の確実な回復が見通せない状況となっております。
こうしたなか、近年全国的に頻発し激甚化する自然災害に対処するための政策として、国は「防災・減災、国土強靭化のための５か年加速化対策」を施行しており、この分野における一定の需要増加が確保されております。
当社といたしましては、「地質調査業」及び「建設コンサルタント業」で長年培った技術力を基盤とし、防災・減災対策のほか公共インフラの老朽化対策などの業務について、調査から設計までの一貫した総合力と環境分野を含む豊富な業務経験により、受注機会の確保に努めてまいりました。
このような取り組みの中での当社グループの当第１四半期連結累計期間の業績は、受注高３億４千１百万円、売上高６億３千６百万円、営業損失３千７百万円、経常損失２千４百万円、親会社株主に帰属する四半期純損失１千８百万円となりました。
なお、当社は令和３年10月期第２四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しているため、前年同期比については記載しておりません。
また、「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 令和２年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、財政状態および経営成績に影響を及ぼしています。詳細については、「第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記事項 会計方針の変更」をご参照ください。
セグメント別の業績は以下のとおりであります。
（建設コンサルタント事業）
建設コンサルタント事業の当第１四半期連結累計期間の業績は、完成業務収入５億９千１百万円、売上総利益１億２千１百万円となりました。
（不動産賃貸等事業）
不動産賃貸等事業の当第１四半期連結累計期間の業績は、不動産賃貸等収入４千４百万円、売上総利益１千２百万円となりました。
②売上高の季節的変動について
当社は、国、地方公共団体をはじめとする公共部門との取引が主体であり、納期等の関係から、売上高が特定の四半期に偏る傾向にある反面、経費は概ね各四半期に均等に発生することによる季節変動がみられます。
(2)財政状態の分析
当第１四半期連結会計期間末における資産合計は、57億８千６百万円(前連結会計年度末比３億３千３百万円増)となりました。
主な内訳は、受取手形、完成業務未収入金及び契約資産（同８億３千４百万円増）、未成業務支出金（同６億１千６百万円減）、土地（同１億７千９百万円増）等であります。
負債合計は、30億３千９百万円(前連結会計年度末比２億４千２百万円増)となりました。
主な内訳は、短期借入金（同４億円増）、未成業務受入金（同２億５千１百万円減）、長期借入金（同７千５百万円増）等であります。
純資産合計は、27億４千６百万円(前連結会計年度末比９千１百万円増)となりました。
主な内訳は、利益剰余金(同９千１百万円増)等であります。
(3)事業上及び財務上の対処すべき課題
当第１四半期連結累計期間において、当社グループの事業上及び財務上の対処すべき課題について重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
なお、当社は財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針につきましては、特に定めておりませんので、記載すべき事項はありません。
(4)研究開発活動
「優れた技術を社会に提供し、社会の発展に寄与することを使命とする」という基本理念のもと、建設コンサルタントとして持続的な成長のためには、より収益性の高いソリューションの開発・提供が不可欠だと考え、「数値解析技術の活用による防災用シミュレーションシステム」の独自開発に注力しています。また、大学等との連携による共同研究開発も積極的に進めております。当第１四半期連結累計期間の研究開発費の執行状況は4,370千円であります。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等は行われておりません。
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 16,000,000 |
| 計 | 16,000,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 第１四半期会計期間末現在発行数(株)(令和４年１月20日) | 提出日現在発行数(株)(令和４年３月４日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 5,969,024 | 5,969,024 | 東京証券取引所 JASDAQ(スタンダード) | （注） |
| 計 | 5,969,024 | 5,969,024 | ― | ― |
(注)株主としての権利内容に制限のない、標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額(千円) | 資本金残高(千円) | 資本準備金増減額(千円) | 資本準備金残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 令和３年10月21日～令和４年１月20日 | ― | 5,969,024 | ― | 479,885 | ― | 306,201 |
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
(6) 【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の議決権の状況については、株主名簿の記載内容が確認できず記載することができませんので、直前の基準日である令和３年10月20日の株主名簿により記載しております。
① 【発行済株式】
令和４年１月20日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | ||
| 無議決権株式 | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― | ||
| 完全議決権株式(自己株式等) | (自己保有株式) 普通株式 368,500 | 普通株式 | 368,500 | ― | 権利内容に何ら制限のない当社における標準となる株式 |
| 普通株式 | 368,500 | ||||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 55,981 | 同上 | ||
| 5,598,100 | |||||
| 単元未満株式 | 普通株式 2,424 | 普通株式 | 2,424 | ― | １単元(100株)未満の株式 |
| 普通株式 | 2,424 | ||||
| 発行済株式総数 | 5,969,024 | ― | ― | ||
| 総株主の議決権 | ― | 55,981 | ― |
(注)「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式75株が含まれております。
② 【自己株式等】
令和４年１月20日現在
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|---|---|
| (自己保有株式)株式会社キタック | 新潟市中央区新光町10番地２ | 368,500 | ― | 368,500 | 6.17 |
| 計 | ― | 368,500 | ― | 368,500 | 6.17 |
２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
なお、当社は前第２四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しているため、四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書に係る比較情報を記載しておりません。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間(令和３年10月21日から令和４年１月20日まで)及び第１四半期連結累計期間(令和３年10月21日から令和４年１月20日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより四半期レビューを受けております。
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(令和３年10月20日) | 当第１四半期連結会計期間(令和４年１月20日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 277,102 | 247,694 | |||||||||
| 受取手形及び完成業務未収入金 | 94,003 | - | |||||||||
| 受取手形、完成業務未収入金及び契約資産 | - | 928,131 | |||||||||
| 未成業務支出金 | 616,611 | 51 | |||||||||
| 貯蔵品 | 2,572 | 2,515 | |||||||||
| その他 | 53,106 | 66,993 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △257 | △2,292 | |||||||||
| 流動資産合計 | 1,043,140 | 1,243,093 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物（純額） | 229,882 | 226,267 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 485,892 | 484,037 | |||||||||
| 賃貸資産（純額） | 783,711 | 772,090 | |||||||||
| 土地 | 2,393,669 | 2,572,835 | |||||||||
| その他（純額） | 106,252 | 94,908 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 3,999,408 | 4,150,139 | |||||||||
| 無形固定資産 | 44,437 | 38,544 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 235,504 | 235,124 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 70,044 | 58,658 | |||||||||
| その他 | 60,356 | 60,930 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △2 | △2 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 365,902 | 354,711 | |||||||||
| 固定資産合計 | 4,409,748 | 4,543,395 | |||||||||
| 資産合計 | 5,452,888 | 5,786,489 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 業務未払金 | 84,539 | 68,838 | |||||||||
| 短期借入金 | 300,000 | 700,000 | |||||||||
| 1年内償還予定の社債 | - | 150,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 171,750 | 201,000 | |||||||||
| 未払法人税等 | 6,949 | 47,272 | |||||||||
| 未成業務受入金 | 287,735 | 36,457 | |||||||||
| 賞与引当金 | 52,210 | 29,649 | |||||||||
| 業務損失引当金 | 17,777 | 11,625 | |||||||||
| 完成業務補償引当金 | 117 | 112 | |||||||||
| その他 | 213,207 | 219,046 | |||||||||
| 流動負債合計 | 1,134,286 | 1,464,003 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 社債 | 750,000 | 600,000 | |||||||||
| 長期借入金 | 510,000 | 585,000 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 112,820 | 108,974 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 216,792 | 216,431 | |||||||||
| その他 | 73,148 | 65,219 | |||||||||
| 固定負債合計 | 1,662,761 | 1,575,625 | |||||||||
| 負債合計 | 2,797,047 | 3,039,628 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(令和３年10月20日) | 当第１四半期連結会計期間(令和４年１月20日) | ||||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 479,885 | 479,885 | |||||||||
| 資本剰余金 | 306,201 | 306,201 | |||||||||
| 利益剰余金 | 1,972,676 | 2,064,417 | |||||||||
| 自己株式 | △110,526 | △110,526 | |||||||||
| 株主資本合計 | 2,648,236 | 2,739,977 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 7,604 | 6,883 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 7,604 | 6,883 | |||||||||
| 純資産合計 | 2,655,840 | 2,746,860 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 5,452,888 | 5,786,489 | |||||||||
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | ||||||||||
| 当第１四半期連結累計期間(自 令和３年10月21日 至 令和４年１月20日) | ||||||||||
| 売上高 | 636,224 | |||||||||
| 売上原価 | 501,890 | |||||||||
| 売上総利益 | 134,333 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | 171,561 | |||||||||
| 営業損失（△） | △37,227 | |||||||||
| 営業外収益 | ||||||||||
| 受取利息 | 75 | |||||||||
| 受取配当金 | 4,392 | |||||||||
| 業務受託手数料 | 21,262 | |||||||||
| その他 | 7,954 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 33,683 | |||||||||
| 営業外費用 | ||||||||||
| 支払利息 | 3,118 | |||||||||
| 社債利息 | 446 | |||||||||
| 業務受託費用 | 12,637 | |||||||||
| その他 | 4,996 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 21,198 | |||||||||
| 経常損失（△） | △24,741 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純損失（△） | △24,741 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 42,991 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △49,238 | |||||||||
| 法人税等合計 | △6,247 | |||||||||
| 四半期純損失（△） | △18,494 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | △18,494 | |||||||||
【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | ||||||||||
| 当第１四半期連結累計期間(自 令和３年10月21日 至 令和４年１月20日) | ||||||||||
| 四半期純損失（△） | △18,494 | |||||||||
| その他の包括利益 | ||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △721 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △721 | |||||||||
| 四半期包括利益 | △19,215 | |||||||||
| （内訳） | ||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | △19,215 | |||||||||
【注記事項】
(会計方針の変更)
(収益認識に関する会計基準等の適用)
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 令和２年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
これにより、従来、工事完成基準を採用しておりましたが、一定の期間にわたり履行義務が充足される契約については、履行義務の充足に係る進捗度を見積り、一定の期間にわたり収益を認識しております。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当第1四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当第1四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。また、収益認識会計基準第86項また書き(1)に定める方法を適用し、当第１四半期連結会計期間の期首より前までに行われた契約変更について、すべての契約変更を反映した後の契約条件に基づき、会計処理を行い、その累積的影響額を当第１四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減しております。
この結果、従来の会計処理と比較して、当第１四半期連結累計期間の売上高は２億４千１百万円増加し、売上原価は１億７千６百万円増加し、営業損失、経常損失及び税金等調整前四半期純損失はそれぞれ６千２百万円減少しております。また、利益剰余金の当期首残高は１億３千８百万円増加しております。
収益認識会計基準等を適用したため、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「受取手形及び完成業務未収入金」は、当第１四半期連結会計期間より「受取手形、完成業務未収入金及び契約資産」に含めて表示することとしました。なお、収益認識会計基準第89-２項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度について新たな表示方法により組替えを行っておりません。
(時価の算定に関する会計基準等の適用)
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 令和元年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 令和元年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。これによる四半期連結財務諸表に与える影響はありません。
(追加情報)
(新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り)
新型コロナウイルス感染症の影響については、当四半期連結会計期間において、前連結会計年度の有価証券報告書に記載した内容に重要な変更はありません。
(四半期連結損益計算書関係)
当第１四半期連結累計期間（自 令和３年10月21日 至 令和４年１月20日）
当社は、官公庁取引が大半を占める事業の性質上、売上高が第２四半期連結会計期間及び第４四半期連結会計期間に集中する傾向があり、各四半期連結会計期間の業績に季節的変動があります。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む）は、次のとおりであります。
| 当第１四半期連結累計期間(自 令和３年10月21日至 令和４年１月20日) | |
|---|---|
| 減価償却費 | 28,503千円 |
(株主資本等関係)
当第１四半期連結累計期間(自 令和３年10月21日 至 令和４年１月20日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 令和３年12月２日取締役会 | 普通株式 | 28,002 | 5.00 | 令和３年10月20日 | 令和４年１月17日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 当第１四半期連結累計期間(自 令和３年10月21日 至 令和４年１月20日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| （単位：千円） | |||
| 報告セグメント | |||
| 建設コンサルタント事業 | 不動産賃貸等事業 | 計 | |
| 売上高 | |||
| 外部顧客への売上高 | 591,922 | 44,302 | 636,224 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 | ― | ― | ― |
| 計 | 591,922 | 44,302 | 636,224 |
| セグメント利益 | 121,720 | 12,612 | 134,333 |
(注) セグメント利益は、四半期連結損益計算書の売上総利益と一致しております。
２．報告セグメントの変更に関する事項
（会計方針の変更）に記載のとおり、当第１四半期連結会計期間の期首より収益認識会計基準等を適用し、収益認識に関する会計処理方法を変更したため、事業セグメントの利益又は損失の測定方法を同様に変更しております。
当該変更により、従来の方法に比べて、当第１四半期連結累計期間は、「建設コンサルタント事業」の売上高は２億４千１百万円増加し、セグメント利益が６千４百万円増加しております。
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当第１四半期連結累計期間(自 令和３年10月21日 至 令和４年１月20日)
| (単位：千円) | |||
| 建設コンサルタント事業 | 不動産賃貸等事業 | 合 計 | |
| 国・官公庁 | 161,925 | ― | 161,925 |
| 地方公共団体 | 347,474 | ― | 347,474 |
| 民間その他 | 82,522 | ― | 82,522 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 591,922 | ― | 591,922 |
| その他の収益 | ― | 44,302 | 44,302 |
| 外部顧客への売上高 | 591,922 | 44,302 | 636,224 |
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 当第１四半期連結累計期間(自 令和３年10月21日至 令和４年１月20日) |
|---|---|
| １株当たり四半期純損失 | 3円30銭 |
| (算定上の基礎) | |
| 親会社株主に帰属する四半期純損失(千円) | 18,494 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純損失(千円) | 18,494 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 5,600,449 |
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
令和３年12月２日開催の取締役会において、令和３年10月20日の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり期末配当を行うことを決議いたしました。
① 配当金の総額 28,002千円
② １株当たりの金額 ５円00銭
③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日 令和４年１月17日
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
令和４年３月３日
株式会社キタック
取締役会 御中
有限責任監査法人 トーマツ 新 潟 事 務 所
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 石 尾 雅 樹 |
|---|
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 齋 藤 康 宏 |
|---|
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社キタックの令和3年10月21日から令和4年10月20日までの連結会計年度の第1四半期連結会計期間（令和3年10月21日から令和4年1月20日まで）及び第1四半期連結累計期間（令和3年10月21日から令和4年1月20日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社キタック及び連結子会社の令和4年1月20日現在の財政状態及び同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期 報告書提出会社）が別途保管しております。２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。