【表紙】
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
|---|---|
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年11月12日 |
| 【四半期会計期間】 | 第118期第２四半期（自 2021年７月１日 至 2021年９月30日） |
| 【会社名】 | 東京ラヂエーター製造株式会社 |
| 【英訳名】 | TOKYO RADIATOR MFG. CO., LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 落合 久男 |
| 【本店の所在の場所】 | 神奈川県藤沢市遠藤2002番地１ |
| 【電話番号】 | 0466（87）1231（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 企画管理本部 本部長 矢野 和彦 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 神奈川県藤沢市遠藤2002番地１ |
| 【電話番号】 | 0466（87）1231（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 企画管理本部 本部長 矢野 和彦 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
連結経営指標等
| 回次 | 第117期 第２四半期 連結累計期間 | 第118期 第２四半期 連結累計期間 | 第117期 | |
| 会計期間 | 自2020年４月１日 至2020年９月30日 | 自2021年４月１日 至2021年９月30日 | 自2020年４月１日 至2021年３月31日 | |
| 売上高 | （千円） | 10,852,552 | 13,027,603 | 25,996,144 |
| 経常利益又は経常損失（△） | （千円） | △328,586 | 138,729 | 373,246 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | （千円） | △559,016 | △157,272 | 106,402 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | （千円） | △586,859 | 590,649 | 1,079,782 |
| 純資産額 | （千円） | 21,619,101 | 23,461,801 | 23,285,743 |
| 総資産額 | （千円） | 28,305,311 | 30,653,638 | 31,399,423 |
| １株当たり当期純利益又は１株当たり四半期純損失（△） | （円） | △38.85 | △10.93 | 7.40 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益 | （円） | - | - | - |
| 自己資本比率 | （％） | 70.7 | 71.4 | 68.6 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | 615,351 | 308,809 | 1,181,135 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △266,820 | △901,433 | △1,287,700 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △306,463 | △448,901 | △368,677 |
| 現金及び現金同等物の四半期末（期末）残高 | （千円） | 8,424,689 | 7,105,061 | 7,997,119 |
| 回次 | 第117期 第２四半期 連結会計期間 | 第118期 第２四半期 連結会計期間 | |
| 会計期間 | 自2020年７月１日 至2020年９月30日 | 自2021年７月１日 至2021年９月30日 | |
| １株当たり四半期純損失（△） | （円） | △6.39 | △23.90 |
（注）１ 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２ 第117期第２四半期連結累計期間及び第118期第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。第117期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３ 「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年3月31日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、当第２四半期連結累計期間及び当第２四半期連結会計期間に係る主要な経営指標等について、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。
２【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社についても異動はありません。
第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
なお、第１四半期連結会計期間より、「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年3月31日）等を適用しております。
その結果、一部の売上高及び売上原価を総額表示から純額表示に変更しておりますので、当第２四半期連結累計期間における経営成績に関する説明は、売上高については前第２四半期連結累計期間と比較しての増減額及び前年同期比（％）を記載せずに説明しております。
詳細は、「第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記事項（会計方針の変更）」に記載のとおりであります。
(1）財政状態及び経営成績の分析
① 経営成績
当第２四半期連結累計期間（2021年４月１日～2021年９月30日）の当社グループ（当社及び連結子会社）の主要市場でありますトラック市場におきましては、半導体不足や東南アジアでの新型コロナウイルス感染拡大の影響による部品調達の影響はあるものの、底堅く推移しました。また、産業・建設機械市場におきましても、米国や欧州を中心に回復し需要が堅調に推移しました。
このような状況のもと、当社グループにおいては、日本では前年度下期からの緩やかな回復基調が続いておりましたが、客先の部品調達の影響による生産調整に伴い、８月以降売上高が減少しました。また、中国においても堅調に推移していた需要は、半導体不足の影響により生産調整が行われた結果、当第２四半期連結会計期間の売上高は、第１四半期連結会計期間に比べ減少となりました。一方、アジア地域のタイ・インドネシアでは、新型コロナウイルスの影響が沈静化してきており、持ち直しの動きが続いております。
この結果、当社グループの当連結会計年度の売上高は、130億27百万円（前年同期は108億52百万円）となりました。
利益面におきましては、原価低減活動・社内合理化活動を徹底しているものの、アルミ・鋼材の市況の高止まりからくるコスト圧力、海外貨物輸送費の高騰の影響が続き、営業利益は24百万円（前年同期は４億69百万円の営業損失）、経常利益は１億38百万円（前年同期は３億28百万円の経常損失）、親会社株主に帰属する四半期純損失は１億57百万円（前年同期は５億59百万円の親会社株主に帰属する四半期純損失）となりました。
なお、「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年3月31日）等を第１四半期連結会計期間の期首より適用していることにより、当第２四半期連結累計期間の売上高は、13億78百万円減少しております。各利益に与える影響はありません。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
ａ．日本
| ・売上高（セグメント間の内部売上高を含む） | 99億５百万円 | （前年同期は90億55百万円） |
|---|---|---|
| ・セグメント損失 | ３億61百万円 | （前年同期はセグメント損失５億49百万円） |
ｂ．中国
| ・売上高（セグメント間の内部売上高を含む） | 32億85百万円 | （前年同期は23億90百万円） |
|---|---|---|
| ・セグメント利益 | ３億35百万円 | （前年同期はセグメント利益82百万円） |
ｃ．アジア
| ・売上高（セグメント間の内部売上高を含む） | 11億64百万円 | （前年同期は６億０百万円） |
|---|---|---|
| ・セグメント利益 | 49百万円 | （前年同期はセグメント損失18百万円） |
② 財政状態
（資産）
当第２四半期連結会計期間末における総資産は、306億53百万円と前連結会計年度末に比べ７億45百万円の減少となりました。
流動資産は204億32百万円と前連結会計年度末に比べ10億６百万円の減少となり、固定資産は102億21百万円と前連結会計年度末に比べ２億61百万円の増加となりました。
流動資産減少は主として、原材料及び貯蔵品が４億57百万円、商品及び製品が２億46百万円、仕掛品が79百万円増加したものの、受取手形、売掛金及び契約資産が10億97百万円、現金及び預金が７億77百万円減少したこと等によるものです。
固定資産増加は主として、投資有価証券が２億４百万円、有形固定資産が79百万円増加したこと等によるものです。
（負債）
当第２四半期連結会計期間末における負債は、71億91百万円と前連結会計年度末に比べ９億21百万円の減少となりました。
流動負債は67億53百万円と前連結会計年度末に比べ10億31百万円の減少となり、固定負債は４億38百万円と前連結会計年度末に比べ１億９百万円の増加となりました。
流動負債減少は主として、流動負債のその他が２億62百万円増加したものの、支払手形及び買掛金が７億９百万円、設備関係未払金が４億10百万円、未払費用が２億23百万円減少したこと等によるものです。
固定負債増加は主として、繰延税金負債が１億35百万円増加したこと等によるものです。
（純資産）
当第２四半期連結会計期間末における純資産は、234億61百万円と前連結会計年度末に比べ１億76百万円の増加となりました。
これは主として、親会社株主に帰属する四半期純損失（累計期間）１億57百万円と配当金１億７百万円の支払いとの合計で利益剰余金が２億65百万円、非支配株主持分が１億57百万円減少したものの、為替換算調整勘定が４億88百万円、その他有価証券評価差額金が１億34百万円増加したこと等によるものです。
(2）キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は、前第２四半期連結会計期間末に比べ13億19百万円減少し、71億５百万円となりました。
当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果獲得した資金は、３億８百万円（前年同四半期比49.8％減）となりました。
これは主に仕入債務の減少７億29百万円、棚卸資産の増加６億89百万円による減少に対し、売上債権の減少11億49百万円、減価償却費５億50百万円等によるものです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は、９億１百万円（前年同四半期比237.8％増）となりました。
これは主に有形固定資産の取得による支出８億64百万円等によるものです。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果使用した資金は、４億48百万円（前年同四半期比46.5％増)となりました。
これは主に非支配株主への配当金の支払２億91百万円、配当金の支払１億７百万円等によるものです。
(3）経営方針・経営戦略等
第２四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について、重要な変更はありません。
(4）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループの優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(5）研究開発活動
当第２四半期連結累計期間の研究開発費の総額は69百万円であります。
なお、当第２四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動に重要な変更はありません。
３【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
|---|---|
| 普通株式 | 43,200,000 |
| 計 | 43,200,000 |
②【発行済株式】
| 種類 | 第２四半期会計期間末現在発行数（株） （2021年９月30日） | 提出日現在 発行数（株） （2021年11月12日） | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 14,400,000 | 14,400,000 | 東京証券取引所 （市場第二部） | 単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 14,400,000 | 14,400,000 | － | － |
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 （株） | 発行済株式 総数残高 （株） | 資本金増減額 （千円） | 資本金残高 （千円） | 資本準備金 増減額 （千円） | 資本準備金 残高 （千円） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021年７月１日～ 2021年９月30日 | － | 14,400,000 | － | 1,317,600 | － | 778,300 |
（５）【大株主の状況】
| 2021年９月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （千株） | 発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％） |
| マレリ株式会社 | 埼玉県さいたま市北区日進町２丁目1917 | 5,770 | 40.10 |
| AVI JAPAN OPPORTUNITY TRUST PLC (常任代理人 株式会社みずほ銀行決済営業部) | BEAUFORT HOUSE EXETER EX4 4EP UNITED KI NGDOM (東京都港区港南２丁目15－１ 品川インターシティA棟) | 709 | 4.93 |
| いすゞ自動車株式会社 | 東京都品川区南大井６丁目26－１ | 675 | 4.69 |
| 立花証券株式会社 | 東京都中央区日本橋茅場町１丁目13番14号 | 602 | 4.19 |
| 山崎金属産業株式会社 | 東京都千代田区岩本町１丁目８－11 | 525 | 3.65 |
| 佐藤商事株式会社 | 東京都千代田区丸の内１丁目８番１号 | 501 | 3.48 |
| STATE STREET BANK AND TRUST COMPANY 505224 (常任代理人 株式会社みずほ銀行決済営業部) | P.O.BOX 351 BOSTON MASSACHUSETTS 02101 U.S.A. (東京都港区港南２丁目15－１ 品川インターシティA棟) | 425 | 2.95 |
| INTERACTIVE BROKERS LLC (常任代理人 インタラクティブ・ブローカーズ証券株式会社 | ONE PICKWICK PLAZA GEENWICH, CONNECTICUT 06830 USA (東京都千代田区霞が関３丁目2番5号) | 325 | 2.27 |
| 株式会社みずほ銀行 (常任代理人 株式会社日本カストディ銀行) | 東京都中央区大手町１丁目５番５号 （東京都中央区晴海１丁目８番12号） | 300 | 2.09 |
| 日新火災海上保険株式会社 | 東京都千代田区神田駿河台２丁目3番地 | 300 | 2.09 |
| 計 | - | 10,133 | 70.43 |
（６）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 2021年９月30日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | （自己保有株式） | － | 単元株式数100株 | |
| 普通株式 | 12,000 | |||
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 14,385,200 | 143,852 | 同上 |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 2,800 | － | － |
| 発行済株式総数 | 14,400,000 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 143,852 | － | |
②【自己株式等】
| 2021年９月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 （株） | 他人名義 所有株式数 （株） | 所有株式数 の合計 （株） | 発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合（％） |
| （自己保有株式） 東京ラヂエーター製造㈱ | 藤沢市遠藤2002番地１ | 120,000 | - | 120,000 | 0.08 |
| 計 | － | 120,000 | - | 120,000 | 0.08 |
２【役員の状況】
該当事項はありません。
第４【経理の状況】
１ 四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2021年７月１日から2021年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2021年４月１日から2021年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
１【四半期連結財務諸表】
(1)【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | ||
|---|---|---|
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) | 当第２四半期連結会計期間 (2021年９月30日) | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 5,430,048 | 4,652,180 |
| 受取手形及び売掛金 | 7,409,608 | - |
| 受取手形、売掛金及び契約資産 | - | 6,312,587 |
| 電子記録債権 | 759,576 | 816,077 |
| 商品及び製品 | 688,736 | 934,985 |
| 仕掛品 | 321,737 | 401,280 |
| 原材料及び貯蔵品 | 1,557,689 | 2,015,171 |
| 未収還付法人税等 | 33,646 | 20,560 |
| 預け金 | 4,796,113 | 4,851,713 |
| その他 | 442,080 | 427,793 |
| 流動資産合計 | 21,439,236 | 20,432,349 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物及び構築物 | 5,685,003 | 5,805,164 |
| 減価償却累計額 | △3,225,800 | △3,328,186 |
| 建物及び構築物（純額） | 2,459,203 | 2,476,978 |
| 機械装置及び運搬具 | 15,258,348 | 15,870,286 |
| 減価償却累計額 | △11,780,451 | △12,180,017 |
| 機械装置及び運搬具（純額） | 3,477,897 | 3,690,269 |
| 工具、器具及び備品 | 6,844,510 | 7,157,501 |
| 減価償却累計額 | △5,880,177 | △6,139,123 |
| 工具、器具及び備品（純額） | 964,333 | 1,018,377 |
| 土地 | 1,106,558 | 1,106,558 |
| 建設仮勘定 | 608,081 | 403,346 |
| 有形固定資産合計 | 8,616,074 | 8,695,530 |
| 無形固定資産 | 308,762 | 284,991 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 926,116 | 1,130,589 |
| 繰延税金資産 | 43,793 | 46,284 |
| その他 | 65,440 | 63,893 |
| 投資その他の資産合計 | 1,035,350 | 1,240,767 |
| 固定資産合計 | 9,960,186 | 10,221,289 |
| 資産合計 | 31,399,423 | 30,653,638 |
| (単位：千円) | ||
|---|---|---|
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) | 当第２四半期連結会計期間 (2021年９月30日) | |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 支払手形及び買掛金 | 3,159,830 | 2,450,689 |
| 電子記録債務 | 2,457,126 | 2,488,771 |
| 未払費用 | 1,104,732 | 881,378 |
| 未払法人税等 | 85,464 | 105,570 |
| 製品保証引当金 | 26,945 | 33,033 |
| 営業外電子記録債務 | 253,314 | 244,833 |
| 設備関係未払金 | 516,273 | 105,754 |
| その他 | 181,010 | 443,171 |
| 流動負債合計 | 7,784,697 | 6,753,202 |
| 固定負債 | ||
| 退職給付に係る負債 | 68,243 | 48,277 |
| 繰延税金負債 | 82,666 | 218,366 |
| その他 | 178,072 | 171,991 |
| 固定負債合計 | 328,983 | 438,635 |
| 負債合計 | 8,113,680 | 7,191,837 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 1,317,600 | 1,317,600 |
| 資本剰余金 | 778,300 | 778,300 |
| 利益剰余金 | 18,700,109 | 18,434,927 |
| 自己株式 | △4,587 | △4,587 |
| 株主資本合計 | 20,791,422 | 20,526,240 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 372,429 | 507,060 |
| 為替換算調整勘定 | 29,926 | 518,478 |
| 退職給付に係る調整累計額 | 354,004 | 329,561 |
| その他の包括利益累計額合計 | 756,359 | 1,355,100 |
| 非支配株主持分 | 1,737,960 | 1,580,459 |
| 純資産合計 | 23,285,743 | 23,461,801 |
| 負債純資産合計 | 31,399,423 | 30,653,638 |
（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | ||
|---|---|---|
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) | |
| 売上高 | 10,852,552 | 13,027,603 |
| 売上原価 | 10,154,947 | 11,724,576 |
| 売上総利益 | 697,605 | 1,303,026 |
| 販売費及び一般管理費 | ※ 1,167,222 | ※ 1,278,239 |
| 営業利益又は営業損失（△） | △469,617 | 24,786 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 51,705 | 57,253 |
| 受取配当金 | 14,361 | 15,245 |
| 為替差益 | - | 22,451 |
| 受取賃貸料 | 1,137 | 1,136 |
| 受取手数料 | 4,246 | 5,045 |
| 雇用調整助成金 | 70,492 | - |
| その他 | 12,489 | 19,331 |
| 営業外収益合計 | 154,433 | 120,464 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 5,695 | 5,768 |
| 為替差損 | 6,830 | - |
| 障害者雇用納付金 | 550 | - |
| その他 | 326 | 753 |
| 営業外費用合計 | 13,402 | 6,521 |
| 経常利益又は経常損失（△） | △328,586 | 138,729 |
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | 159 | 55 |
| 特別利益合計 | 159 | 55 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産売却損 | - | 40 |
| 固定資産除却損 | 1,598 | 22,168 |
| 特別損失合計 | 1,598 | 22,209 |
| 税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） | △330,025 | 116,575 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 28,691 | 153,435 |
| 法人税等調整額 | 159,949 | 71,874 |
| 法人税等合計 | 188,640 | 225,309 |
| 四半期純損失（△） | △518,666 | △108,733 |
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | 40,350 | 48,538 |
| 親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | △559,016 | △157,272 |
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| （単位：千円） | ||
|---|---|---|
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) | |
| 四半期純損失（△） | △518,666 | △108,733 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 105,727 | 134,631 |
| 為替換算調整勘定 | △176,906 | 589,195 |
| 退職給付に係る調整額 | 2,986 | △24,442 |
| その他の包括利益合計 | △68,192 | 699,383 |
| 四半期包括利益 | △586,859 | 590,649 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | △596,477 | 441,468 |
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | 9,617 | 149,181 |
(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | ||
|---|---|---|
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) | |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） | △330,025 | 116,575 |
| 減価償却費 | 503,875 | 550,884 |
| 引当金の増減額（△は減少） | △8,859 | 6,088 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △9,156 | △20,122 |
| 受取利息及び受取配当金 | △66,067 | △72,498 |
| 支払利息 | 5,695 | 5,768 |
| 為替差損益（△は益） | 1,250 | 1,623 |
| 固定資産除却損 | 1,598 | 22,168 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 1,065,009 | 1,149,356 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △28,654 | △689,980 |
| 販売用プレス金型の増減額（△は増加） | 7,790 | 23,786 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △652,747 | △729,661 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △14,176 | △241,855 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △3,040 | △9,703 |
| その他 | 154,770 | 243,784 |
| 小計 | 627,260 | 356,213 |
| 利息及び配当金の受取額 | 80,717 | 82,222 |
| 利息の支払額 | △5,695 | △5,768 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △86,931 | △123,858 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 615,351 | 308,809 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 定期預金の預入による支出 | - | △30,400 |
| 定期預金の払戻による収入 | 453,415 | 15,200 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △704,398 | △864,132 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 791 | 81 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △7,340 | △9,745 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △12,743 | △12,737 |
| その他 | 3,455 | 300 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △266,820 | △901,433 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 配当金の支払額 | △107,909 | △107,909 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △44,124 | △291,184 |
| リース債務の返済による支出 | △154,429 | △49,808 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △306,463 | △448,901 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △29,672 | 149,468 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 12,396 | △892,057 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 8,412,293 | 7,997,119 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 8,424,689 | ※ 7,105,061 |
【注記事項】
（継続企業の前提に関する事項）
当第２四半期連結会計期間（自 2021年７月１日 至 2021年９月30日）
該当事項はありません。
（会計方針の変更）
（収益認識に関する会計基準等の適用）
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を第１四半期会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしました。
収益認識会計基準等の適用による主な変更点は以下のとおりです。
（１）有償受給取引に係る収益認識
従来は、原材料等の仕入価格を含む顧客からの対価の総額で収益を認識しておりましたが、顧客からの対価より原材料等の仕入価格を除いた純額で収益を認識しております。
（２）有償支給取引に係る収益認識
有償支給取引において、従来は有償支給先に有償支給した棚卸資産について支給時に消滅を認識しておりましたが、当該取引において買い戻す義務を負っているものについては、棚卸資産を引き続き認識するとともに、有償支給先に残存する支給品の期末棚卸高相当額について、契約負債を認識しております。
なお、収益認識適用指針第98項に定める代替的な取扱いを適用し、商品又は製品の国内の販売において、出荷時から当該商品又は製品の支配が顧客に移転されるときまでの期間が通常の期間である場合には、出荷時に収益を認識しております。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、第１四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、第１四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。
ただし、収益認識会計基準第86項に定める方法を適用し、第１四半期連結会計期間の期首より前までに従前の取扱いに従ってほとんどすべての収益の額を認識した契約に、新たな会計方針を遡及適用しておりません。
この結果、当第２四半期連結累計期間の売上高が1,378,340千円、売上原価が1,378,340千円減少しております。また、原材料及び貯蔵品が145,429千円、流動負債その他が145,429千円増加しております。なお、期首の利益剰余金への影響はありません。
収益認識会計基準等を適用したため、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「受取手形及び売掛金」は、第１四半期連結会計期間より「受取手形、売掛金及び契約資産」に含めて表示することとしました。
なお、収益認識会計基準第89-２項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度について新たな表示方法により組替えを行っておりません。さらに、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号 2020年３月31日）第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第２四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。
（時価の算定に関する会計基準等の適用）
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年7月4日）第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。
この結果、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。
（四半期連結損益計算書関係）
※ 販売費及び一般管理費
販売費に属する費用と一般管理費に属する費用の主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 （自 2020年４月１日 至 2020年９月30日） | 当第２四半期連結累計期間 （自 2021年４月１日 至 2021年９月30日） | |
|---|---|---|
| 発送費 | 164,713千円 | 237,910千円 |
| 従業員給与手当 | 343,905千円 | 363,003千円 |
| 退職給付費用 | 8,462千円 | 3,786千円 |
| 製品保証引当金繰入額（△は戻入額） | △8,859千円 | 6,088千円 |
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前第２四半期連結累計期間 （自 2020年４月１日 至 2020年９月30日） | 当第２四半期連結累計期間 （自 2021年４月１日 至 2021年９月30日） | |
|---|---|---|
| 現金及び預金勘定 | 4,483,270千円 | 4,652,180千円 |
| 預け金 | 5,546,709千円 | 4,851,713千円 |
| 預入期間が３か月超の定期預金 | △1,605,290千円 | △2,398,832千円 |
| 現金及び現金同等物 | 8,424,689千円 | 7,105,061千円 |
（株主資本等関係）
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年９月30日）
配当に関する事項
(1）配当金支払額
| 決議 | 株式の 種類 | 配当金の総額 （千円） | 配当の原資 | １株当たり 配当額 （円） | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020年６月25日 定時株主総会 | 普通株式 | 107,909 | 利益剰余金 | 7.50 | 2020年３月31日 | 2020年６月26日 |
(2）基準日が当連結会計年度の開始の日から当四半期連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力発生日が当四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年９月30日）
配当に関する事項
(1）配当金支払額
| 決議 | 株式の 種類 | 配当金の総額 （千円） | 配当の原資 | １株当たり 配当額 （円） | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021年６月25日 定時株主総会 | 普通株式 | 107,909 | 利益剰余金 | 7.50 | 2021年３月31日 | 2021年６月28日 |
(2）基準日が当連結会計年度の開始の日から当四半期連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力発生日が当四半期連結会計期間の末日後となるもの
| 決議 | 株式の 種類 | 配当金の総額 （千円） | 配当の原資 | １株当たり 配当額 （円） | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021年11月12日 取締役会 | 普通株式 | 115,103 | 利益剰余金 | 8.00 | 2021年９月30日 | 2021年12月６日 |
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年９月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| （単位：千円） | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）１ | 四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２ | ||||
| 日本 | 中国 | アジア （注）３ | 計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 8,433,107 | 1,820,427 | 599,018 | 10,852,552 | - | 10,852,552 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 622,219 | 569,817 | 1,397 | 1,193,434 | (1,193,434) | - |
| 計 | 9,055,327 | 2,390,244 | 600,416 | 12,045,987 | (1,193,434) | 10,852,552 |
| セグメント利益又は損失（△） | △549,504 | 82,403 | △18,640 | △485,741 | 16,124 | △469,617 |
（注）１．セグメント利益又は損失の調整額は、セグメント間取引消去であります。
２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
３．本邦以外の区分に属する主な国又は地域
アジア・・・インドネシア共和国、タイ王国 ２．報告セグメントの変更等に関する事項
該当事項はありません。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年９月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
| （単位：千円） | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）１ | 四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２ | ||||
| 日本 | 中国 | アジア （注）３ | 計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 顧客との契約から生じる収益 | 9,905,951 | 3,285,664 | 1,164,367 | 14,355,983 | (1,328,379) | 13,027,603 |
| その他の収益 | - | - | - | - | - | - |
| 外部顧客への売上高 | 9,462,661 | 2,400,577 | 1,164,363 | 13,027,603 | - | 13,027,603 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 443,289 | 885,086 | 3 | 1,328,379 | (1,328,379) | - |
| 計 | 9,905,951 | 3,285,664 | 1,164,367 | 14,355,983 | (1,328,379) | 13,027,603 |
| セグメント利益又は損失（△） | △361,858 | 335,161 | 49,260 | 22,563 | 2,223 | 24,786 |
（注）１．セグメント利益又は損失の調整額は、セグメント間取引消去であります。
２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
３．本邦以外の区分に属する主な国又は地域
アジア・・・インドネシア共和国、タイ王国 ２．報告セグメントの変更等に関する事項
該当事項はありません。
（収益認識関係）
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 （自 2020年４月１日 至 2020年９月30日） | 当第２四半期連結累計期間 （自 2021年４月１日 至 2021年９月30日） | ||
|---|---|---|---|
| １株当たり四半期純損失（△） | △38円85銭 | △10円93銭 | |
| （算定上の基礎） | |||
| 親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | （千円） | △559,016 | △157,272 |
| 普通株主に帰属しない金額 | （千円） | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | （千円） | △559,016 | △157,272 |
| 普通株式の期中平均株式数 | （株） | 14,387,917 | 14,387,917 |
（注） 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２【その他】
該当事項はありません。
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
| 2021年11月12日 |
|---|
| 東京ラヂエーター製造株式会社 |
| 取締役会 御中 |
EY新日本有限責任監査法人 東京事務所
| 指定有限責任社員 業務執行社員 | 公認会計士 | 月 本 洋 一 |
|---|
| 指定有限責任社員 業務執行社員 | 公認会計士 | 田 辺 敦 子 |
|---|
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている東京ラヂエーター製造株式会社の2021年４月１日から2022年３月31日までの連結会計年度の第２四半期連結会計期間（2021年７月１日から2021年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2021年４月１日から2021年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、東京ラヂエーター製造株式会社及び連結子会社の2021年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第２四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １ 上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。 ２ XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。