9017 新潟交通 四半期報告書－第109期第1四半期(令和3年4月1日－令和3年6月30日)

【表紙】

第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

　（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

２．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、１株当たり四半期（当期）純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

３.「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、当第１四半期連結累計期間に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。

2【事業の内容】

　当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。

第２【事業の状況】

１【事業等のリスク】

　　　当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。

２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

  文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。

　なお、当第１四半期連結会計期間より、「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日）等を適用しております。

　これに伴い、当第１四半期連結累計期間における経営成績に関する説明は、売上高については、当該会計基準等を適用した後の数値となっており、前第１四半期連結累計期間と比較しての対前年同四半期比（％）は記載しておりません。

　詳細は、「第４　経理の状況　１　四半期連結財務諸表　注記事項(会計方針の変更)」に記載のとおりであります。

(1)財政状態及び経営成績の状況

①財政状態

　資産合計は、未収入金や有形固定資産の減少などにより、前連結会計年度末に比べ689,397千円減少し、56,767,007千円となりました。

　負債合計は、短期借入金やリース債務の減少などにより、前連結会計年度末に比べ642,994千円減少し、40,178,624千円となりました。

　純資産合計は、利益剰余金の減少などにより、前連結会計年度末に比べ46,403千円減少し、16,588,383千円となりました。

 ②経営成績

　当第１四半期連結累計期間におけるわが国経済は、緊急事態宣言の再発令等、新型コロナウイルス感染症の影響による個人消費の落ち込みが続いており、景気は厳しい状況で推移いたしました。先行きについては、ワクチン接種が進捗する一方で、新型コロナウイルスの感染拡大の長期化により、依然として不透明な状況となっております。

　こうした事業環境の中、お客様と従業員に対する感染防止対策を徹底しながら営業活動を行い、経営基盤の強化に努めてまいりました。しかしながら、全国に緊急事態宣言が発令された前年同期に比べて回復はみられたものの、感染症拡大前の水準を下回る状況が続いております。

　当第１四半期連結累計期間の経営成績は、総売上高は3,345,847千円となり、営業損失は183,706千円（前年同四半期は営業損失1,010,999千円）、経常損失は172,042千円（前年同四半期は経常損失1,059,701千円）、親会社株主に帰属する四半期純損失は84,375千円（前年同四半期は親会社株主に帰属する四半期純損失796,998千円）となりました。

セグメントごとの経営成績は、次の通りであります。

　なお、当第１四半期連結会計期間より、報告セグメントの区分を変更しており、以下の前年同四半期比較については、前年同四半期の数値を変更後のセグメント区分に組み替えた数値で比較分析しております。

　運輸事業におきまして、一般乗合バス部門では、新型コロナウイルス感染症への対応として、お客様や従業員の安全を確保するため、車内の消毒や換気を徹底するなど感染予防・感染拡大防止対策を継続いたしました。また、サービス開始10周年を迎えた新潟交通ＩＣカード乗車券「りゅーと」のキャンペーンを実施し需要喚起を図ったこと等により、一般乗合バス部門全体では前年同期比増収となりました。しかしながら、新潟県独自の警報による外出自粛等の影響により厳しい状況が続いており、その回復は限定的なものとなっております。

　高速バス部門では、今年４月の緊急事態宣言発令により一部の県外高速路線において運休の影響を受けたものの、前年５月に全路線を運休した前年同期の反動により、高速バス部門全体では前年同期比増収となりました。

　貸切バス部門では、新型コロナウイルス感染症の影響に伴い、一般団体やバスツアー等の貸切需要が依然として低調に推移しているものの、修学旅行を主とした学校関連を中心に受注したこと等により、前年同期比増収となりました。

　この結果、運輸事業の売上高は1,489,252千円、営業損失364,555千円（前年同四半期は営業損失948,276千円）となりました。

不動産事業におきまして、万代シテイでは、感染防止策を徹底した上で、集客を高める販売促進や催事・イベントを企画実行したことと、４月および６月に新店舗の誘致を実施する等街区の魅力向上に努めました。これにより、当社が運営管理するビルボードプレイスおよびＢＰ２の休館により賃料を減免した前年同期よりも、賃料収入および駐車場収入は増収となりました。

この結果、不動産事業の売上高は681,931千円、営業利益283,818千円（前年同期比6.5％増）となりました。

　商品販売事業におきまして、観光土産品卸売部門では、催事売店を撤退した影響があったものの、主力の土産卸売において、新商品の販売や観光施設が休館した影響を受けた前年同期よりも需要回復が見られたこと等により、前年同期比増収となりました。

　この結果、商品販売事業の売上高は300,941千円、営業損失23,691千円（前年同四半期は営業損失54,688千円）となりました。

旅行事業におきまして、今年４月の緊急事態宣言発令により募集型企画旅行および一般団体手配旅行は低調に推移したものの、修学旅行を主とした学校関連団体を中心に受注したことに加えて、「収益認識に関する会計基準」等の適用もあり、前年同期比増収となりました。

なお、「収益認識に関する会計基準」等の適用前に換算した場合においても前年同期比増収となりました。

この結果、旅行事業の売上高は290,775千円、営業損失16,279千円（前年同四半期は営業損失99,641千円）となりました。

旅館業におきまして、新潟市内の「万代シルバーホテル」、佐渡市内の「国際佐渡観光ホテル八幡館」ともに新型コロナウイルス感染症に伴う宿泊・宴会・ツアーのキャンセルや新規設定の見送り等の影響により、依然として宿泊・宴会需要は低迷しているものの、催事団体客や修学旅行の受入等により売上高は前年同期比増収となりました。

　この結果、旅館事業の売上高175,290千円、営業損失101,337千円（前年同四半期は営業損失162,421千円）となりました。

　その他事業のうち広告代理業においては、新潟市が発行する「地域のお店応援商品券」事業を受注する等、好調に推移したものの、「収益認識に関する会計基準」等の適用により、前年同期比減収となりました。

　なお、「収益認識に関する会計基準」等を適用前に換算した場合においては前年同期比増収となりました。

　航空代理業においては、航空会社との地上業務受委託契約内容の変更による影響等により、前年同期比減収となりました。

　清掃・設備・環境業においては、環境部門におけるリサイクル単価の上昇や定期収集、定期清掃、光触媒等の受注により、前年同期比増収となりました。

　この結果、その他事業全体の売上高は407,656千円、営業利益44,672千円（前年同四半期は営業損失12,444千円）となりました。

(2)経営方針・経営戦略等

　当第１四半期連結累計期間において、経営方針・経営戦略について重要な変更はありません。

(3)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

　当第１四半期連結累計期間において、当社が優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。

(4)研究開発活動

　該当事項はありません。

３【経営上の重要な契約等】

　当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。

第３【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

（１）【株式の総数等】

①【株式の総数】

②【発行済株式】

（２）【新株予約権等の状況】

①【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。

②【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。

（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

（５）【大株主の状況】

当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。

（６）【議決権の状況】

　当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日（令和３年３月31日）に基づく株主名簿による記載をしております。

①【発行済株式】

②【自己株式等】

２【役員の状況】

  該当事項はありません。

第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（令和３年４月１日から令和３年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（令和３年４月１日から令和３年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、高志監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

【注記事項】

（会計方針の変更）

（収益認識に関する会計基準等の適用）

「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。

収益認識会計基準等の適用による主な変更点は、以下のとおりです。

１．旅行事業における本人取引に係る収益認識

旅行事業における収益につきましては、全て顧客から受け取る額から売上原価を控除した純額を収益として認識しておりましたが、顧客への財又はサービスの提供における当社の役割が本人に該当する取引については、顧客から受け取る対価の総額を収益として認識する方法に変更しております。

２．広告代理業における代理人取引に係る収益認識

広告代理業における収益につきましては、顧客から受け取る対価の総額を収益として認識しておりましたが、顧客への財又はサービスの提供における当社の役割が代理人に該当する取引については、顧客から受け取る額から売上原価を控除した純額で収益を認識する方法に変更しております。

３．運輸事業における追加の財又はサービスを取得するオプションの付与

運輸事業における当社が運営するポイント制度について、従来は、将来にポイントとの交換に要すると見込まれる費用を引当金として計上する方法によっておりましたが、当該ポイントが重要な権利を顧客に提供する場合、履行義務として認識し、収益の計上を繰り延べる方法に変更しております。

収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当第１四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、第１四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。ただし、収益認識会計基準第86項に定める方法を適用し、当第１四半期連結会計期間の期首より前までに従前の取扱いに従ってほとんどすべての収益の額を認識した契約に、新たな会計方針を遡及適用しておりません。また、収益認識会計基準第86項また書き(1)に定める方法を適用し、当第１四半期連結会計期間より前までに行われた契約変更について、すべての契約変更を反映した後の契約条件に基づき、会計処理を行い、その累積的影響額を当第１四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に2,004千円加算しております。

この結果、当第１四半期連結累計期間の売上高は16,910千円減少し、営業費は19,875千円減少しております。なお、営業損失、経常損失及び税金等調整前四半期純損失に与える影響は軽微であります。

　収益認識会計基準等を適用したため、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「受取手形及び売掛金」は、当第１四半期連結会計期間より「受取手形、売掛金及び契約資産」に含めて表示することといたしました。なお、収益認識会計基準第89-２項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度について新たな表示方法により組替えを行っておりません。

　さらに、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号 2020年３月31日）第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第１四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。

（時価の算定に関する会計基準の適用）

　「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」とい

う。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号2019年７月４日）第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしました。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

（追加情報）

　　　　　新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り

　　　　　　前連結会計年度の有価証券報告書における「（重要な会計上の見積り）」に記載した新型コロナウイルス感

　　　　　染症の収束時期等を含む仮定について、重要な変更はありません。

　　　　　不動産事業における販売促進に係る引当金の会計処理について

　　　　　　当社グループが不動産事業における賃貸先であるテナントを通してテナント利用顧客に付与する利用券に係

　　　　　る会計処理について、当第１四半期連結会計期間の期首より、テナント利用顧客の利用券使用実績率を合理的

　　　　　に見積もることが可能となったことから、付与する利用券の内、将来テナントとの間で精算が見込まれる金額

　　　　　を販売促進に係る引当金として会計処理しております。

　　　　　　当該引当金の会計処理により当第１四半期連結会計期間末の四半期連結損益計算書の営業損失、経常損失、

　　　　　税金等調整前四半期純損失は11,958千円増加しております。

　　　　　　なお、当該引当金は、四半期連結貸借対照表の流動負債の「その他」に含まれております。

　　　　　連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用

　　　　　　当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和２年法律第８号)において創

　　　　　設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われ

　　　　　た項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」

　　　　　（実務対応報告第39号　2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」

　　　　　（企業会計基準適用指針第28号　2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債

　　　　　の額について、改正前の税法の規定に基づいております。

（表示方法の変更）

（四半期連結損益計算書関係）

　前第１四半期連結累計期間において特別損失の「その他」に含めて表示しておりました「バスカード払戻

金」は特別損失において重要性が増したことから、当第１四半期連結累計期間より独立掲記することに致し

ました。この表示方法を反映させるため、前第１四半期連結累計期間の連結財務諸表の組替えを行なってお

ります。

　この結果、前第１四半期連結累計期間において、特別損失の「その他」に表示しておりました7,836千円

は「バスカード払戻金」293千円、「その他」7,543千円として組替えております。

（四半期連結貸借対照表関係）

　　　※投資その他の資産の金額から直接控除している引当金の額

（四半期連結損益計算書関係）

※当第１四半期連結累計期間において、新潟県による新型コロナウイルス感染症の警報発令等を受け、不動産事業に関して、テナントに対しての賃料収入減免額については、臨時性があるため「新型コロナウイルス感染症対応による損失」として特別損失に計上しております。

　なお、前第１四半期連結累計期間は、新型コロナウイルス拡大による緊急事態宣言を受け、不動産事業等に関わる施設の一時臨時休業を実施したため、施設の休業期間の固定費（人件費、減価償却費等）と、テナントに対しての賃料収入減免額について、「新型コロナウイルス感染症対応による損失」として特別損失に計上しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　令和２年４月１日　至　令和２年６月30日）

配当金支払額

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　令和３年４月１日　至　令和３年６月30日）

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自令和２年４月１日 至令和２年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

　（注）１．「その他」区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、清掃・設備・環境業、

　　　　　　広告代理業、航空代理業等を含んでいます。

　２．セグメント利益又は損失（△）の調整額40千円は、セグメント間取引消去によるものです。

　３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

    該当事項はありません.

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自令和３年４月１日 至令和３年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

　（注）１．「その他」区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、清掃・設備・環境業、

　　　　　　広告代理業、航空代理業等を含んでいます。

　２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△6,334千円は、セグメント間取引消去によるもので

　　　す。

　３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

    該当事項はありません.

３．報告セグメントの変更等に関する事項

　当第１四半期連結会計期間より、「その他」に含まれていた「旅行事業」について量的基準を満た

したため、報告セグメントとして記載する方法に変更しております。

　また、前第１四半期連結累計期間の報告セグメントにて独立掲記していた「清掃・設備・環境事

業」について、前第２四半期会計期間より量的基準を満たさなくなったため、「その他」に含めて記

載する方法に変更しております。

　なお、前第１四半期連結累計期間の報告セグメントは、当第１四半期連結累計期間の報告セグメン

トの区分に基づき作成したものを開示しております。

（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載の通りであります。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

　　（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存

　　　　　在しないため記載しておりません。

２【その他】

　該当事項はありません。

第二部【提出会社の保証会社等の情報】

　該当事項はありません。