E04112 越後交通 有価証券報告書－第141期(令和2年4月1日－令和3年3月31日)

第一部 【企業情報】

第１ 【企業の概況】

１ 【主要な経営指標等の推移】

(1) 連結経営指標等

(注) １．売上高には、消費税等は含まれておりません。

２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

３．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を第139期の期首から適用しており、第138期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。

(2) 提出会社の経営指標等

(注) １．売上高には消費税等は含まれておりません。

２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

３．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を第139期の期首から適用しており、第138期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。

(最近５年間の株主総利回りの推移)

金融商品取引所に非上場につき、該当事項はありません。

(最近５年間の事業年度別最高・最低株価)

金融商品取引所に非上場につき、該当事項はありません。

２ 【沿革】

３ 【事業の内容】

当社及び当社の関係会社（子会社９社、関連会社３社により構成）は、運輸、建設、不動産、卸売・小売の４部門に関する事業を主として行っております。各事業における当社グループ各社の位置付け等は次のとおりであります。

なお、次の部門は「第５  経理の状況  １  連結財務諸表等  (1)連結財務諸表  注記事項」に掲げるセグメントの区分と同一であります。

(1) 運輸事業

(2) 建設事業

当社、越後交通工業㈱、㈱越後交通鉄工所及び㈱カンコーの４社が行っており、当社及び当社の子会社の施設の建設は、主にこれらの会社が行っております。

(3) 不動産事業

当社、㈱カンコー、越後交通工業㈱及び長鐵工業㈱が行っております。なお、当社は、㈱カンコー、長鐵工業㈱及び㈱越後交通鉄工所を除く連結子会社４社に、土地・建物を賃貸しております。

(4) 卸売・小売事業

事業系統図

４ 【関係会社の状況】

(注) １．主要な事業の内容欄には、セグメントの名称を記載しております。

２．※１．特定子会社に該当しております。

３．※２．売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く）の連結売上高に占める割合が10％を超えている会社。

   その会社の主要な損益情報等は以下のとおりであります。

４．※３．議決権の所有割合の(  )内は、間接所有割合で内数であり、[　]内は、緊密な者等の所有割合で外数であります。

５ 【従業員の状況】

(1） 連結会社の状況

(注) １．従業員数は就業人員であり、臨時従業員は［  ］内に年間の平均人員を外数で記載しております。

２．全社（共通）として記載されている従業員数は、管理部門に所属しているものであります。

(2) 提出会社の状況

(注) １．従業員数は就業人員であり、臨時従業員は［  ］内に年間の平均人員を外数で記載しております。

２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。

３．全社（共通）として記載されている従業員数は、管理部門に所属しているものであります。

(3) 労働組合の状況

当社グループの労働組合の名称、および組合員数は次のとおりであります。なお、労使間において特記すべき事項はありません。

第２ 【事業の状況】

１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において、当社グループが判断したものであります。

（1）経営方針

当社グループは、公共性の高い乗合バスをはじめとする運輸事業を基幹事業に、建設事業、不動産事業、卸売・小売事業の事業展開をとおして、地域社会の発展に寄与するとともに、コスト管理の徹底のもと、サービス、技術の差別化を図ることにより、企業価値の向上に努めてまいります。

（2）経営環境及び対処すべき課題

当社グループを取り巻く事業環境は、営業区域の少子高齢化・人口減少、不安定な国際情勢の影響等による輸入原材料価格の上昇、さらに新型コロナウイルス影響においてはワクチン接種環境が整備されつつあるものの、事態の収束とその後の景気回復に目途が立たず、引き続き厳しい状況が続くものと予想されます。
　グループ中核事業の運輸事業においては、外出自粛の影響、各種イベントの中止、団体旅行の減少等により大幅な減収となりました。このような状況の下、感染症拡大の初期段階から新型コロナウイルス対策本部を設置し、様々な感染予防対策を実施しておりますが、今後も安心・安全の最優先と危機管理対応を徹底し、社会インフラの役割を果たしてまいります。
　建設事業では、資材や人件費の高騰、資格技術者の不足等、依然厳しい環境下ではありますが、建築事業部門、機械設備部門、土木部門を中心とした総合力を発揮し、健全経営に努めてまいります。
　不動産事業では、遊休土地の利用について、継続・安定した収入源となるような土地活用を試みてまいります。
　自動車業界においては、少子高齢化や若者の自動車離れの影響を受け、厳しい市場環境が継続していくことが予想されます。こうした状況を踏まえ、今まで以上にＣＳ（顧客満足度）向上を年頭においた顧客対応に努めるとともに、新車販売利益以外のサービス利益・周辺利益の強化・拡大に取り組んでまいります。

２ 【事業等のリスク】

有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会計の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりであります。

なお、文中における将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において当社グループが判断したものであります。

（1）燃料費の高騰

主に、基幹事業である運輸事業において、原油価格の高騰により燃料仕入価格が上昇した場合、その経費増加分を顧客に転嫁できず、当社グループの業績と財務状況に影響を及ぼす可能性があります。

（2）公的規制

運輸事業は、道路運送法をはじめとして営業上の厳しい規制を受けております。万一、重大事故あるいは法令違反を起こした場合、車輌の使用停止、事業規模拡大の停止等、営業活動が制限されることがあり、当社グループの業績と財務状況に影響を及ぼす可能性があります。

（3）金利の変動

当社グループは、金融機関からの借入により資金を調達しており、有利子負債への依存度が高く、現行の金利水準が大幅に変動した場合は、当社グループの業績と財務状況に影響を及ぼす可能性があります。

（4）補助金制度

運輸事業は、不採算の路線に対して国をはじめとする各種自治体等から補助金の交付を受けておりますが、財政難の中で補助金制度改定の動向によっては、当社グループの業績と財務状況に影響を及ぼす可能性があります。

（5）新型コロナウイルス感染症の影響について

当社グループは運輸事業をはじめとした地域に根差した企業として地域社会の消費活動に支えられておりますが、新型コロナウイルス感染症の影響による消費活動の低迷及び景気の下振れにより、当社グループの経営状況は厳しい状況にあります。特に基幹事業である運輸事業においては、公共交通機関としての社会的責任もあり、快適且つ安全な交通ネットワークの維持に苦慮しているところでありますが、今後事態が長期化や深刻化した場合、当社グループの業績と財政状況に重要な影響を及ぼす可能性があります。

３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

（1）経営成績等の状況の概要

当連結会計年度における当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の状況の概要は以下のとおりであります。

① 財政状態及び経営成績の状況

当連結会計年度におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の世界的な拡大に伴い、期前半は１度目の緊急事態宣言発令により経済活動が大幅に制限されるなど、景気は急速に悪化しました。期後半は外需の回復や経済対策効果などに支えられ景気に緩やかな持ち直しがみられたものの、年明け早々に２度目の緊急事態宣言が発令され、依然として先行き不透明な状況が続いております。
　このような状況の中で当社グループは、様々な感染予防対策を実施し、需要の喚起を図るとともに経費の削減等にも努めてまいりましたが、基幹事業である運輸事業を中心に外出自粛の影響、各種イベントの中止、団体旅行の減少等これまで経験したことのない極めて厳しい営業活動を余儀なくされ、大幅な減収となりました。
　この結果、当連結会計年度の業績は、売上高が20,641,116千円(前年同期比6.4％減)、営業利益は11,576千円(同比98.7％減)、経常利益は211,249千円(同比76.6％減)、親会社株主に帰属する当期純損失は205,348千円(同比142.0％減)となりました。

セグメント業績は次のとおりです。

（運輸事業）

　乗合バス事業においては、緊急事態宣言発令後の学校休校によるスクールバスの運休、通院利用者の減少、在宅勤務による通勤利用者の減少、首都圏、関西圏におけるコンサートやイベントの中止による県外高速バスの運休、減便により大幅な減収となりました。
　貸切バス事業においては、契約輸送、一部学校団体、「Go To キャンペーン」実施中の首都圏からの募集型企画旅行を中心に営業を進めてまいりましたが、一般団体の稼働が大幅に減少したのに加え、東京オリンピックの延期や各種大型イベントの中止等が大きく影響し、対前年比大幅な減収、減益となりました。
　この結果、売上高は3,628,932千円(前年同期比29.7%減)、営業損失は844,826千円(前期は営業損失3,153千円)となりました。

（建設事業）

　建設業界においては、新型コロナウイルス感染症の影響は少なく、年末からの大雪により除雪による売上や民間大型物件の受注により完成工事高は増加したものの、厳しい価格競争での受注工事だけに利益が薄かったことが影響し、対前年比増収、減益となりました。
　この結果、売上高は5,619,257千円(前年同期比7.8%増)、営業利益283,071千円(同比1.6%減)となりました。

（不動産事業）

不動産営業では、コロナ禍による外出自粛等の影響での越後交通ビル駐車場利用客の減少やテナント撤退による賃貸収入の減少により前年比減収となりましたが、売買契約の増加により仲介料収入は増加しました。
この結果、売上高は640,984千円(前年同期比3.7%減)、営業利益は187,386千円(同比1.9%増)となりました。

（卸売・小売事業）

　自動販売業においては、期前半は新型コロナウイルス感染症の影響があったものの、新車部門では全車種取扱開始等による営業拡大が功を奏し、受注台数は前年比増加となりました。
　高速道サービスエリア事業においては、緊急事態宣言の発令を受けたことにより休業・時短営業を余儀なくされ、また外出自粛の影響もあり利用客が減少し、大幅な減収減益となりました。
　この結果、売上高10,751,941千円(前年同期比2.4%減)、営業利益385,945千円(同比10.6%減)となりました。

 　財政状態の状況につきましては、「（２）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容　①財政状態及び経営成績等の経営状況に関する認識及び分析・検討内容」に記載のとおりであります。

② キャッシュ・フローの状況

当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、当連結会計年度末には4,017,142千円（前連結会計年度比139,621千円増）となりました。

（営業活動によるキャッシュ・フロー）

営業活動の結果得られた資金は677,978千円（同468,206千円減）となりました。これは主に税金等調整前当期純利益の減少517,804千円（同353,592千円減）売上債権の減少290,834千円（同265,316千円増）及び、たな卸資産の増加30,352千円（同333,341千円減）等によるものです。

（投資活動によるキャッシュ・フロー）

投資活動の結果使用した資金は503,101千円(同103,908千円増)となりました。これは主に有形固定資産の取得による支出821,844千円（同441,087千円増）、投資有価証券の売却による収入292,500千円（同292,500千円増）等によるものです。

（財務活動によるキャッシュ・フロー）

財務活動の結果使用した資金は、35,255千円(同346,537千円減)となりました。これは主に短期借入金の純減額340,000千円（同208,200千円増）、長期借入金による収入1,082,000千円（同208,000千円減）、長期借入金の返済による支出427,538千円（同763,605千円減）及び、ファイナンスリース債務の返済による支出283,796千円（同1,544千円増）等によるものです。

③ 生産、受注及び販売の実績

a. 生産実績

当連結会計年度における建設事業の完成工事高を示すと、次のとおりであります。

(注) 金額は販売価格によっており、セグメント間の内部振替前の数値によっております。

b. 受注状況

当連結会計年度における建設事業の受注状況を示すと、次のとおりであります。

c. 販売実績

当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。

(注) １．セグメント間の取引については相殺消去しております。

２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

（2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。

なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。

① 財政状態及び経営成績等の経営状況に関する認識及び分析・検討内容

当社グループの当連結会計年度の経営成績等は、以下のとおりであります。

（売上高及び営業利益）

売上高は前年同期に比べ1,412,842千円減少(前年同期比6.4%減)し、20,641,116千円となりました。また、営業利益は前年同期に比べ888,820千円減少(同比98.7%減)し、11,576千円となりました。
なお、セグメントごとの売上高及び営業利益については、「（１）経営成績等の状況の概要　①　財政状態及び経営成績の状況」に記載のとおりであります。

（営業外損益及び経常利益）

営業外収益は、前年同期に比べ217,904千円増加(同比129.9%増)し、385,609千円となりました。営業外費用は、前年同期に比べ20,731千円増加(同比12.5%増)し、185,936千円となりました。この結果、経常利益は前年同期に比べ691,648千円減少(同比76.6％減)し、211,249千円となりました。

（特別損益及び親会社株主に帰属する当期純利益）

特別利益は、前年同期に比べ355,577千円増加(同比1,355.3%増)し、381,813千円となりました。特別損失は、前年同期に比べ17,522千円増加(同比30.3%増)し、75,258千円となりました。
この結果、税金等調整前当期純利益は、353,593千円減少（同比40.6%減）し517,804千円となり、ここから法人税等及び非支配株主に帰属する当期純利益を控除して205,348千円の親会社株主に帰属する当期純損失(前年は親会社株主に帰属する当期純利益488,577千円)となりました。

（当連結会計年度末の財政状態の分析）

当連結会計年度末の財政状態は、総資産29,921,721千円(前年同期比65,861千円減)、負債合計18,750,029千円(同比194,886千円増)、純資産合計11,171,692千円(同比260,747千円減)となりました。
　総資産の減少は、主に受取手形及び売掛金の減少、商品及び製品の減少によるものです。負債の増加は、主に長期借入金の増加によるものです。純資産の減少は利益剰余金の減少によるものです。この結果自己資本比率は32.4%となり、前年同期に比べ1.0ポイント減少しました。
　また、当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因につきましては、「２　事業等のリスク」に記載のとおりであります。

② キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報

当社グループの当連結会計年度のキャッシュ・フロー分析につきましては、「（１）経営成績等状況の概要　②キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。

当社グループの資本の財源及び資金の流動性については、次のとおりです。

当社グループの運転資金需要のうち主なものは、商品の仕入れのほか、製造費、販売費及び一般管理費等の営業費用であります。投資を目的とした資金需要は、設備投資等によるものであります。

当社グループは、事業運営上必要な資金の流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。

短期運転資金は自己資金及び金融機関からの短期借入を基本としており、設備投資や長期運転資金の調達につきましては、金融機関からの長期借入を基本としております。

なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は10,127,465千円となっております。

③ 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づいて作成されております。この連結財務諸表の作成にあたって、過去の実績や現在の状況を勘案してその時点で最も合理的と考えられる判断で見積りを行っておりますが、実際の結果は見積り特有の不確実性のため、これらの見積りと異なる場合があります。

なお、当社グループの連結財務諸表で採用されている重要な会計方針は、「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等（１）連結財務諸表　注記事項（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）」に記載のとおりであります。

当社グループで会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定については、「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等（１）連結財務諸表　注記事項（重要な会計上の見積り）」に記載のとおりであります。

４ 【経営上の重要な契約等】

該当事項はありません。

５ 【研究開発活動】

該当事項はありません。

第３ 【設備の状況】

１ 【設備投資等の概要】

当社グループは、投資効果が最大限業績に反映されること、並びに長期的展望にたって事業の進展を促すような投資を行っております。当連結会計年度の設備投資(金額には消費税等を含めておりません。)の内訳は、次のとおりであります。

運輸事業では、他社に劣らない車両揃えで需要の掘り起こしを図り、乗合車17両、貸切車15両の車両を購入(取得総額420,137千円)いたしました。

建設事業では、社屋の修繕及び機械装置等を購入し、作業の効率化を図り受注増に努めました。

不動産事業では、越後交通ビル及び賃貸用不動産の修繕を行い、安定した売上の確保に努めました。

卸売・小売事業では、営業用販売設備等の購入及び更新を行い、サービス向上に努め、受注拡大を図りました。

また、所要資金は、借入金及び一部自己資金によっております。

２ 【主要な設備の状況】

当社グループは、設備の状況をセグメント毎の数値とともに主たる設備の状況を開示する方法によっております。

当連結会計年度末における状況は、次のとおりであります。

(1) セグメント内訳

(注) １．金額には消費税等は含まれておりません。

２．上表には、土地、建物を中心に賃貸中の資産が8,417百万円含まれております。

３．従業員数の〔  〕は、臨時従業員を外書しております。（以下同じ）

(2) 提出会社の状況

(3) 国内子会社の状況

(4) 在外子会社の状況

該当事項はありません。

３ 【設備の新設、除却等の計画】

当社グループの設備計画については、原則的に連結会社各社が個別に策定しております。

当連結会計年度末現在における重要な設備の新設、改修等は以下のとおりであります。

(1) 重要な設備の新設等

(2) 重要な設備の除却等

　　　該当事項はありません。

第４ 【提出会社の状況】

１ 【株式等の状況】

(1) 【株式の総数等】

① 【株式の総数】

② 【発行済株式】

(2) 【新株予約権等の状況】

① 【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。

② 【ライツプランの内容】

該当事項はありません。

③ 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。

(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。

(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

(注)  中越自動車㈱との合併による増加4,800千株（合併比率１：１）及び栃尾電鉄㈱との合併による増加1,350千株（合併比率１：１）であります。

(5) 【所有者別状況】

(注)  自己株式等26,307株は、「個人その他」に26単元及び「単元未満株式の状況」に307株を含めて記載しております。

(6) 【大株主の状況】

2021年３月31日現在

(7) 【議決権の状況】

① 【発行済株式】

(注)  上記「単元未満株式」の「株式数」の欄には、当社所有の自己保有株式307株が含まれております。

② 【自己株式等】

２ 【自己株式の取得等の状況】

【株式の種類等】

　会社法155条第７号に該当する普通株式の取得

(1) 【株主総会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

(2) 【取締役会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

    (注)当期間における保有自己株式数には、2021年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り

　　 　 による株式数は含めておりません。

(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

    (注)当期間における保有自己株式数には、2021年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り

　　 　 による株式数は含めておりません。

３ 【配当政策】

地域社会に根ざしたバス事業を経営基盤とし、社会環境の変化に対応する経営体質強化に努め利益配分については当期の業績及び諸般の状況を勘案して決定する方針を採っております。

当社は、年１回期末に剰余金の配当を行うことを基本方針としており、その決定機関は株主総会であります。

以上の方針に基づき当期配当は、１株当たり2.5円としております。

内部留保資金については、新たな成長につながる設備投資等に有効活用してゆく所存であります。

なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。

４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】

(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】

(当社のコーポレートガバナンスに関する基本的な考え方)

当社は株主をはじめ、顧客、地元自治体などに信頼されるグループであるために、企業の健全性を確保し、社会情勢の変化に即応できる迅速な経営管理体制を採っております。

①企業統治に関する事項　等

  当社は監査役制度を採用しており、企業統治の主たる機関は以下のとおりであります。

・取締役会 取締役10名(うち社外取締役３名)をもって構成されており、監査役同席のもと月一回定例会、また必要に応じて臨時取締役会を開催する等、十分な議論を尽くして経営上の意思決定を行っております。

・監査役会 監査役３名(うち社外監査役２名)をもって構成されており、取締役会に出席する等、取締役の職務執行に厳正な監視を行っております。

・部長連絡会 常勤取締役と部長職の構成メンバーで随時開催しており、案件内容によっては監査役の同席により、取締役会への上程内容の決定、また、緊急案件の処理を図る等事実上の意思決定機関として大きくその役割をはたしております。

  当社では、「内部統制基本方針」を定め、内部統制システムを整備するとともに、運用の徹底を図っております。総務人事課において役職員教育等を行い、内部統制システムの充実に努め、従業員が法令上疑義のあるときは直接情報提供を行う窓口を設けて対応しております。

  当社のリスク管理体制は、コンプライアンス、環境、災害、品質、情報セキュリティ等については、それぞれの担当部署にて、規則・ガイドラインの制定、研修の実施、マニュアルの作成・配布等を行い、組織横断的リスク状況の監視及び全社的対応は総務人事課が行っており、新たに生じたリスクについては取締役会において速やかに対応するよう努めております。

  また、当社の子会社の業務の適正を確保するため、子会社の事業に関して責任を負う取締役を任命し、法令遵守体制、リスク管理体制を構築する権限と責任を与えることとしております。

  当社は、取締役及び監査役（社外役員を除く。）の責任免除について、会社法第426条第１項の規定により、同法第423条第１項の取締役（取締役であったものを含む。）及び監査役（監査役であったものを含む。）の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨定款に定めております。これは取締役及び監査役がその期待される役割を十分に発揮できることを目的とするものであります。

  当社は、社外役員及び会計監査人の責任免除について、会社法第427条第１項の規定により、取締役会の決議をもって、同法第423条第１項の会計監査人（会計監査人であった者を含む。）の損害賠償責任を、法令の限度において取締役会の決議により免除することができる旨定款に定めております。これは、会社法の施行に伴い、会計監査人が新たに株主代表訴訟の対象とされたことから、取締役及び監査役とのバランスを考慮したためであります。

  当社の取締役は25名以内とする旨定款に定めております。

  当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上にあたる株式を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行い、累積投票によらない旨定款に定めております。

当事業年度における当社の取締役及び監査役に対する役員報酬は次のとおりであります。

(2) 【役員の状況】

①役員一覧

男性11名　女性１名　（役員のうち女性の比率8.3％）

(注) １．取締役  林　崇・同  鈴木　康司は社外取締役であります。

２．監査役  花木正義・同　渡邉浩明は、社外監査役であります。

３．取締役の任期は、2021年３月期に係る定時株主総会終結の時から2022年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。

４．監査役の任期は、2019年３月期に係る定時株主総会終結の時から2023年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。

５．代表取締役社長  田中直紀は、代表取締役会長  田中眞紀子の配偶者であります。

②社外取締役及び社外監査役との関係

当社の社外取締役の人的関係、資本的関係または取引関係その他利害関係は該当事項がありません。

社外監査役　花木正義は、当社と顧問契約（税務・会計等）を締結しておりますが、当社が当事業年度に支払った報酬額は僅少であります。資本的関係、その他利害関係は該当事項がありません。

(3) 【監査の状況】

①  監査役監査の状況
　当社における監査役監査は、監査役会制度を採用しております。常勤監査役１名及び非常勤監査役２名で構成されております。監査役３名の内、２名は、経験と見識及び専門的な知識を有し、尚且つ、独立した立場から客観的・中立的監査を行える社外監査役となっております。

　　監査役は、監査役会で定めた監査方針、監査計画に基づいて当社の業務全般について、常勤監査役を中心として監査を行っております。また、会計監査人と随時情報交換や意見陳述を行う等連携を密にし、監査機能の向上を図っております。

当事業年度において当社は監査役会を合計14回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりであります。

　　監査役会における主な検討事項として、監査報告の作成、監査計画・監査業務分担、会計監査人の評価・報酬の妥当性などを審議しております。

　　また、常勤監査役の主な活動としては、取締役会のほか部長連絡会等の会議に出席し、必要に応じて意見陳述を行う等、取締役の業務執行を監視し、毎月開催される定例監査役会の議長を務めるとともに、重要書類の閲覧結果や取締役及び従業員の業務執行の状況を監査役会に報告し、社外監査役から客観的・中立的な意見を求めております。

②　内部監査の状況
  当社における内部監査は、経理部７名で年一回定期的に内部監査を実施し、その結果を部長連絡会及び会計監査人に報告しております。監査役はこの監査に立会い、それらの実施状況及び内容を把握しております。

③  会計監査の状況

  a.会計監査人の名称

公認会計士　伊藤　伸介

公認会計士　山﨑　真

  b.監査業務に係る補助者の構成

    当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士 ５名であります。なお、監査意見の表明にあたり、他の公認会計士の審査を受けております。

  c.会計監査人の選定方針と理由

　  会計監査人候補者から、公認会計士事務所の概要、監査の実施体制等、監査報酬の見積額についての書面を入手し、面談、質問等を通じて選定しております。

    監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定し、取締役会は当該決定に基づき、当該議案を株主総会に提出します。

    また、監査役会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査役全員の同意に基づき会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に招集される株主総会におきまして、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。

    監査役会において、公認会計士　伊藤　伸介氏、公認会計士　山﨑　真氏に解任及び不再任に該当する事象がなかったため再任しております。

  d.監査役及び監査役会による会計監査人の評価

    監査の実施体制について、監査計画の基本方針、重点事項、日数、往査事業所、また、監査チームの編成について説明を受けております。

    その結果、会計監査人の職務執行に問題はないと評価しております。

④  監査報酬の内容等

  a.監査公認会計士等に対する報酬

  b.監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬（a.を除く）

該当事項はありません。

  c.その他重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

該当事項はありません。

  d.監査報酬の決定方針

該当事項はありませんが、監査対象会社数や監査日程等を勘案したうえで決定しております。

　e.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

 　 監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積りの妥当性を検討した結果、会計監査人の報酬等の額について同意の判断をいたしました。

(4) 【役員の報酬等】

該当事項はありません。

(5) 【株式の保有状況】

　　   該当事項はありません。

第５ 【経理の状況】

１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。

(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。

なお、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2020年４月１日から2021年３月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2020年４月１日から2021年３月31日まで）の財務諸表について、公認会計士　伊藤　伸介　氏、公認会計士　山﨑　真　氏により監査を受けております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

当社は連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みとして,会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更等についても的確に対応することを目指した社内体制の整備及び、会計基準設定主体等の行う研修への参加等を進めております。

１ 【連結財務諸表等】

(1) 【連結財務諸表】

① 【連結貸借対照表】

② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】

【連結損益計算書】

【連結包括利益計算書】

③ 【連結株主資本等変動計算書】

  前連結会計年度(自 2019年４月１日　至 2020年３月31日)

  当連結会計年度(自 2020年４月１日　至 2021年３月31日)

④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

【注記事項】

（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）

１．連結の範囲に関する事項

(1) 連結子会社数    7社

      ㈱カンコー、ネッツトヨタ越後㈱、㈱越後交通鉄工所、越後交通工業㈱、

      南越後観光バス㈱、越後交通整備㈱、長鐵工業㈱ (2) 非連結子会社数  2社

      越後交通ビルサービス㈱、㈱テービック

      連結範囲から除いた理由

非連結子会社２社はいずれも小規模会社であり、合計の総資産、売上高、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。 

２．持分法の適用に関する事項

(1) 持分法を適用しない非連結子会社及び関連会社

　　非連結子会社２社及び関連会社中越郵便輸送㈱他２社は、それぞれ当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため持分法の適用範囲から除外しております。 ３．連結子会社の事業年度等に関する事項

連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。 ４．会計方針に関する事項

(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法

 ① 有価証券

(a) 子会社株式及び関連会社株式…移動平均法による原価法

(b) その他有価証券

  時価のあるもの    決算日の市場価格等に基づく時価法

                   （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

  時価のないもの    移動平均法による原価法

 ② たな卸資産

(a) 商品              　最終仕入原価法による原価法

(b) 製品              　総平均法による原価法

(c) 分譲土地建物及び 未成工事支出金 個別法による原価法

(d) 原材料及び貯蔵品  　移動平均法による原価法

　　　　　　　　　　　　但し、原材料の一部は総平均法による原価法

　　(上記いずれも、貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)

(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法

 ① 有形固定資産（リース資産を除く）

定率法

但し、連結財務諸表提出会社の不動産賃貸事業固定資産の一部、連結子会社２社の一部の有形固定資産及び1998年４月１日以降に取得の建物（附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

建物及び構築物                        ６～50年

機械及び装置並びに車両運搬具          ２～17年

② 無形固定資産（リース資産を除く）

定額法

なお、主な償却年数は次のとおりであります。

ソフトウェア（自社利用分）   ５年（社内における利用可能期間）

③ リース資産

　　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

　リース期間を耐用年数とし、残価保証額を残存価額とする定額法

(3) 重要な引当金の計上基準

① 貸倒引当金

売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

② 賞与引当金

従業員に対する賞与の支給に備えるため、翌連結会計年度の支給見込額のうち当連結会計年度の負担額を計上しております。

③ 役員賞与引当金

役員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。

④ 役員退職慰労引当金

役員の退職慰労金の支出に備えるため、役員退職慰労金規程（内規）に基づく当連結会計年度末要支給額を計上しております。

(4) 退職給付に係る会計処理の方法

 ① 退職給付見込額の期間帰属方法

 退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。

 ② 数理計算上の差異の費用処理方法

数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（9年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。

 ③ 未認識数理計算上の差異の残高

税効果を調整の上、純資産の部におけるその他の包括利益累計額の退職給付に係る調整額を計上しております。

 ④ 小規模企業等における簡便法の採用

一部の連結子会社は退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

　(5) 重要な収益及び費用の計上基準

完成工事高及び完成工事原価の計上基準

当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事については工事進行基準(工事の進捗率の見積りは原価比例法)を、その他の工事については工事完成基準を適用しております。

(6) のれんの償却方法及び償却期間

５年間の定額法により償却しております。

(7) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。

(8) その他連結財務諸表作成のための重要な事項

   　消費税等の会計処理

   消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。 

（重要な会計上の見積り）

  固定資産の減損損失の見積り

　新型コロナウィルス感染症の影響について、今後の広がり方や収束時期等を正確に予測することは困難な状況にありますが、外部の情報源に基づく情報等を踏まえ、運輸業を中心に事業によって売上高の減少が発生するものの、翌下半期以降、当該状況が徐々に正常化していくなどの仮定を置き、当連結会計年度において固定資産の減損損失の見積りを行っております。

　この見積りの結果、当期において減損損失の計上は不要と判断しております。事業計画や市場環境の変化により、その見積額の前提とした条件や仮定に変更が生じた場合に、減損処理が必要となる可能性があります。

（未適用の会計基準等）

　　（収益認識に関する会計基準）

　　・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年３月31日)
　　・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2021年３月26日)
　(1) 概要
　　　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
　　　　ステップ1：顧客との契約を識別する。
　　　　ステップ2：契約における履行義務を識別する。
　　　　ステップ3：取引価格を算定する。
　　　　ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
　　　　ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
 
　(2) 適用予定日
　　　2022年３月期の期首より適用予定であります。
 
　(3) 当該会計基準等の適用による影響
　　　影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。

　　 (時価の算定に関する会計基準)
　　・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日）
　　・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日）
　　・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号　2019年７月４日）
　　・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日）
　　・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日）
　 (1) 概要
　　　 国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定

　　に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算定方法に関するガイ

　　ダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
　　・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
　　・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
　　　　また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注記

　　　事項が定められました。
 
　 (2) 適用予定日
　　　　2022年３月期の期首より適用予定であります。
 
　 (3) 当該会計基準等の適用による影響
　　　　影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。

（表示方法の変更）

　　(「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用)

「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号　2020年３月31日）を当連結会計年度の年度末に係る連結財務諸表から適用し、連結財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。

ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度に係る内容については記載しておりません。

（連結貸借対照表関係）

※１ 担保資産及び担保付債務

担保に供している資産は次のとおりであります。

担保付債務は次のとおりであります。

※２ 圧縮対象資産

圧縮対象資産については、圧縮額を取得価額より控除してあります。

※３ 当社及び連結子会社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行４行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。

当連結会計年度末における当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入未実行残高等は次のとおりであります。

※４ 非連結子会社及び関連会社に対するものは次のとおりであります。

５ 保証債務

　他の会社の金融機関等からの借入債務に対し、保証を行っております。

（連結損益計算書関係）

※１ 期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。

※２ 販売費及び一般管理費の主な内訳は次のとおりであります。

※３ 固定資産売却益の主な内訳は次のとおりであります。

※４ 固定資産除却損の主な内訳は次のとおりであります。

※５ 固定資産売却損の主な内訳は次のとおりであります。

※６ 固定資産圧縮損の主な内訳は次のとおりであります。

（連結包括利益計算書関係）

※１ その他包括利益に係る組替調整額及び税効果額

（連結株主資本等変動計算書関係）

前連結会計年度（自  2019年４月１日  至  2020年３月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

（注）普通株式の自己株式の株式数の増加は、単元未満株式の買取りによるものであります。

２．配当金に関する事項

(1) 配当金支払額

(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

当連結会計年度（自  2020年４月１日  至  2021年３月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

（注）普通株式の自己株式の株式数の増加は、単元未満株式の買取りによるものであります。

２．配当金に関する事項

(1) 配当金支払額

(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

（連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

　２ ファイナンス・リース取引に係る資産及び債務の額は、次のとおりであります。

（リース取引関係）

１．ファイナンス・リース取引

所有権移転外ファイナンス・リース取引

① リース資産の内容

(イ) 有形固定資産

主として運輸事業及び卸売・小売事業における車両運搬具、建設事業の機械及び装置であります。

(ロ) 無形固定資産

ソフトウェアであります。

② リース資産の減価償却の方法

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項　(2)重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

（金融商品関係）

１．金融商品の状況に関する事項

(1) 金融商品に対する取組方針

当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。

(2) 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク

営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。

営業債務である支払手形及び買掛金は、短期間で決済されるものであります。借入金は、主に運転資金に必要な資金の調達を目的としたものであります。このうち変動金利の借入金は金利の変動リスクに晒されております。

(3) 金融商品に係るリスク管理体制

①  信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理

当社グループは、営業債権に係る顧客の信用リスクについて、営業担当部署において各種調査機関等を活用した定期的な与信管理を実施し、リスクの低減を図っております。

②  市場リスク（金利等の変動リスク）の管理

当社グループは、金利変動リスクに晒された借入金について、財務担当部署が市場の金利動向をモニタリングしております。

③  資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理

当社グループは、各部署からの報告に基づき経理担当部署が適時に資金繰り計画を作成・更新し、収支の状況に応じた手許流動性を確保することなどにより流動性リスクを管理しております。

(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。

２．金融商品の時価等に関する事項

　連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません（（注２）を参照ください。）。

前連結会計年度（2020年３月31日）

当連結会計年度（2021年３月31日）

（注１）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

資  産

（1）現金及び預金、並びに（2）受取手形及び売掛金

これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。

（3）投資有価証券

これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。

負  債

（1）支払手形及び買掛金、並びに（2）短期借入金

これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。

（3）長期借入金

長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規調達を行った場合に想定される利率で割引いて算定する方法によっております。なお、一年以内返済分が含まれております。

（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

上記のうち非上場株式及び匿名組合出資金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（3）投資有価証券」には含めておりません。

（注３）金銭債権の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度（2020年３月31日）

当連結会計年度（2021年３月31日）

（注４）社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度(2020年３月31日)

当連結会計年度(2021年３月31日)

（有価証券関係）

１．その他有価証券

前連結会計年度（2020年３月31日現在）

(注１)　非上場有価証券(連結貸借対照表計上額629,889千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが

　　　　極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

当連結会計年度（2021年３月31日現在）

(注１)　非上場有価証券(連結貸借対照表計上額685,860千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが

　　　　極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

２．売却したその他有価証券

前連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

　 該当事項はありません。

当連結会計年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日

（デリバティブ取引関係）

当社グループは、デリバティブ取引を全く利用していないので、該当事項はありません。

（退職給付関係）

１．採用している退職給付制度の概要

当社は非積立型の退職一時金制度及び確定拠出年金制度を採用しております。連結子会社は、主に非積立型の退職一時金制度を設けております。連結子会社の一部は中小企業退職金共済制度を併用しており、退職時には退職一時金による支給額から中小企業退職金共済制度による給付額を控除した金額が支給されます。また、退職一時金制度を設けていない連結子会社は、確定拠出型の制度として中小企業退職金共済制度に加入しております。

なお、連結子会社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。

２．確定給付制度（簡便法を適用した制度を除く。）

（１）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）　

（２）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表

（単位：千円）

（３）退職給付費用及びその内訳項目の金額　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

（４）退職給付に係る調整額

　　　退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。

（単位：千円）

（５）退職給付に係る調整累計額

　　　退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。

（単位：千円）

（６）数理計算上の計算基礎に関する事項

　　主要な数理計算上の計算基礎

３．簡便法を適用した確定給付制度

（１）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表

（単位：千円）

（２）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表

（単位：千円）

（３）退職給付費用

４．確定拠出制度

当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度57,639千円、当連結会計年度        55,700千円であります。

（税効果会計関係）

　１． 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

（表示方法の変更）

「税務上の繰越欠損金」の金額的重要性が増したため、当連結会計年度より、「税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額」と「将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額」を独立掲記しております。

(注) １．評価性引当額が441,478千円増加しております。この増加の主な内容は、当社及び連結子会社南越後観光バス㈱において繰延税金資産の回収可能性を判断するにあたり会社分類を変更したことに伴い、将来減算一時差異等に係る評価性引当額を追加的に認識したことに伴うものであります。

２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

　前連結会計年度（2020年３月31日）

　　重要性に乏しいため注記を省略しております。

当連結会計年度（2021年３月31日）

　(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

　２． 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

（資産除去債務関係）

資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの

イ  当該資産除去債務の概要

店舗用土地の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。

ロ  当該資産除去債務の金額の算定方法

使用見込期間を取得から15年～20年と見積り、割引率は1.0％～1.3％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。

ハ  当該資産除去債務の総額の増減

（賃貸等不動産関係）

当社及び一部の連結子会社では、新潟県長岡市その他の地域において、賃貸用の商業ビル（土地を含む。）を有しております。

これら、賃貸等不動産に関する連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。

（注１）連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。

（注２）期末の時価は、主に固定資産税評価額をもとに合理的な調整を行って自社で算定した金額であります。

また賃貸等不動産に関する損益は、次のとおりであります。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

１．報告セグメントの概要

当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象になっているものであります。当社グループは、各事業内容を基礎として事業別セグメントから構成されており、新潟県中越地区を中心に包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。したがって当社グループは、「運輸」、「建設」、「不動産」、「卸売・小売」の４つを報告セグメントとしております。

報告セグメントの内容は以下のとおりであります。

運輸事業…………旅客自動車運送業、タクシー

建設事業…………建設業、内装工事

不動産事業………不動産賃貸、不動産販売

卸売・小売事業…旅行業、自動車販売及び整備、石油製品、レストラン、商事事業 ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。

報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。

セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。　

３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報

前連結会計年度（自  2019年４月１日  至  2020年３月31日）

(注) セグメント資産の調整額は、主に親会社での余資運用資金（現金・預金及び有価証券）、長期投資資金（投資有価証券）であります。 

当連結会計年度（自  2020年４月１日  至  2021年３月31日）

(注) セグメント資産の調整額は、主に親会社での余資運用資金（現金・預金及び有価証券）、長期投資資金（投資有価証券）であります。 

【関連情報】

Ⅰ　前連結会計年度（自  2019年４月１日  至  2020年３月31日）

１．製品及びサービスごとの情報

当社グループの外部顧客への売上高は、一般消費者に対し多種・多様な製品・サービスの提供から成り立っており、その類似性に基づいた売上高の算出は実務上困難なため、記載を省略しております。 

２．地域ごとの情報

(1) 売上高

本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

(2) 有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。 ３．主要な顧客ごとの情報

外部顧客への売上のうち、連結損益計算書の売上高の10％を占める相手先がないため、記載を省略しております。 

Ⅱ　当連結会計年度（自  2020年４月１日  至  2021年３月31日）

１．製品及びサービスごとの情報

当社グループの外部顧客への売上高は、一般消費者に対し多種・多様な製品・サービスの提供から成り立っており、その類似性に基づいた売上高の算出は実務上困難なため、記載を省略しております。 

２．地域ごとの情報

(1) 売上高

本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

(2) 有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。 ３．主要な顧客ごとの情報

外部顧客への売上のうち、連結損益計算書の売上高の10％を占める相手先がないため、記載を省略しております。 

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度（自  2019年４月１日  至  2020年３月31日）

該当事項はありません。

当連結会計年度（自  2020年４月１日  至  2021年３月31日）

該当事項はありません。

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度（自  2019年４月１日  至  2020年３月31日）

当連結会計年度（自  2020年４月１日  至  2021年３月31日）

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前連結会計年度（自  2019年４月１日  至  2020年３月31日）

　該当事項はありません。

当連結会計年度（自  2020年４月１日  至  2021年３月31日）

　該当事項はありません。

【関連当事者情報】

１．関連当事者との取引

（１）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引

　　　連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等

前連結会計年度（自  2019年４月１日  至  2020年３月31日）

該当事項はありません。

当連結会計年度（自  2020年４月１日  至  2021年３月31日）

　  該当事項はありません。

（２）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

　　　連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

前連結会計年度（自  2019年４月１日  至  2020年３月31日）

（注１）債務被保証については、ネッツトヨタ越後㈱の仕入債務に対するものであります。なお、債務被保証

        に対して保証料の支払及び担保の設定はしておりません。

（注２）債務被保証については、長鐵工業㈱の銀行借入に対するものであります。なお、債務被保証に対して

        保証料の支払及び担保の設定はしておりません。

　　（注３）取引金額は、債務被保証残高を記載しております。

　  （注４）当社代表取締役社長 田中直紀及びその緊密な者が議決権の100％を直接保有しております。

    （注５）長鐵工業㈱が所有している賃貸等不動産に関する管理料であります。

    （注６）一般的な市場価格を勘案し決定しております。

　　（注７）浦浜開発㈱が議決権の100％を直接保有しております。

    （注８）長鐵工業㈱が所有している店舗不動産に関する賃貸料収入であります。

　  （注９）近隣の地代等を参考にして決定しております。

当連結会計年度（自  2020年４月１日  至  2021年３月31日）

（注１）債務被保証については、ネッツトヨタ越後㈱の仕入債務に対するものであります。なお、債務被保証

        に対して保証料の支払及び担保の設定はしておりません。

（注２）債務被保証については、長鐵工業㈱の銀行借入に対するものであります。なお、債務被保証に対して

        保証料の支払及び担保の設定はしておりません。

　　（注３）取引金額は、債務被保証残高を記載しております。

　  （注４）土地・建物の購入価額については、近隣の売買価格等を参考にして決定しております。

    （注５）当社代表取締役社長 田中直紀及びその緊密な者が議決権の100％を直接保有しております。

　　（注６）長鐵工業㈱が所有している賃貸等不動産に関する管理料であります。

    （注７）一般的な市場価格を勘案し決定しております。

　　（注８）浦浜開発㈱が議決権の100％を直接保有しております。

    （注９）長鐵工業㈱が所有している店舗不動産に関する賃貸料収入であります。

　  （注10）近隣の地代等を参考にして決定しております。

２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

(注) １．前連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

⑤ 【連結附属明細表】

【社債明細表】

　（注）1.「当期末残高」欄の（内書）は、１年内償還予定の金額であります。

2.連結決算日後５年以内における１年ごとの償還予定額の総額

【借入金等明細表】

（注）1. 平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。

      2. 長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年内における返済予定額は以下のとおりであります。

【資産除去債務明細表】

当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため記載を省略しております。

(2) 【その他】

該当事項はありません。

２ 【財務諸表等】

(1) 【財務諸表】

① 【貸借対照表】

② 【損益計算書】

【損益計算書添付書類】

売上原価明細表

③ 【株主資本等変動計算書】

  前事業年度(自 2019年４月１日　至 2020年３月31日)