| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2020年11月13日 |
| 【四半期会計期間】 | 第79期第２四半期(自 2020年７月１日 至 2020年９月30日) |
| 【会社名】 | いちよし証券株式会社 |
| 【英訳名】 | Ichiyoshi Securities Co., Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 取締役(兼)代表執行役社長 玉 田 弘 文 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都中央区日本橋茅場町一丁目５番８号 |
| 【電話番号】 | 東京（03）4346-4500（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 財務・企画部長 青 木 光 太 郎 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都中央区日本橋茅場町一丁目５番８号 |
| 【電話番号】 | 東京（03）4346-4500（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 財務・企画部長 青 木 光 太 郎 |
| 【縦覧に供する場所】 | 大阪支店 (大阪市中央区久太郎町三丁目５番19号)神戸支店 (神戸市中央区江戸町95番地)横浜支店 (横浜市神奈川区鶴屋町二丁目23番地２)千葉支店 (千葉市中央区新町３番地13)名古屋支店 (名古屋市中村区名駅二丁目45番７号)越谷支店 (越谷市南越谷一丁目16番地８)株式会社 東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第78期第２四半期連結累計期間 | 第79期第２四半期連結累計期間 | 第78期 | |
| 会計期間 | 自 2019年４月１日至 2019年９月30日 | 自 2020年４月１日至 2020年９月30日 | 自 2019年４月１日至 2020年３月31日 | |
| 営業収益 | (百万円) | 9,439 | 8,770 | 18,846 |
| 純営業収益 | (百万円) | 8,616 | 8,016 | 17,241 |
| 経常損失（△） | (百万円) | △401 | △377 | △469 |
| 親会社株主に帰属する四半期(当期)純損失（△） | (百万円) | △479 | △342 | △724 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (百万円) | △484 | △261 | △923 |
| 純資産額 | (百万円) | 33,118 | 27,932 | 28,772 |
| 総資産額 | (百万円) | 52,576 | 44,642 | 43,530 |
| １株当たり四半期(当期)純損失（△） | (円) | △11.56 | △9.52 | △17.72 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益 | (円) | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 62.8 | 62.4 | 65.9 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | 8,647 | 3,618 | 4,968 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | △698 | △65 | △1,395 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | △1,150 | △584 | △5,051 |
| 現金及び現金同等物の四半期末(期末)残高 | (百万円) | 20,954 | 15,617 | 12,647 |
| 回次 | 第78期第２四半期連結会計期間 | 第79期第２四半期連結会計期間 | |
| 会計期間 | 自 2019年７月１日至 2019年９月30日 | 自 2020年７月１日至 2020年９月30日 | |
| １株当たり四半期純利益又は四半期純損失（△） | (円) | △6.91 | 1.63 |
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載
しておりません。
２．消費税等の課税取引については、消費税等を含んでおりません。
３．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、１株当たり四半期（当期）純損失であり、また希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
（１）経営成績の状況
当第２四半期連結累計期間の日本経済は、新型コロナウイルス感染拡大の影響からの持ち直しが続きました。企業の生産活動や個人消費にも明るい兆しが見え当第２四半期連結会計期間末に向けて景気も緩やかな持ち直しにあります。世界経済も新型コロナウイルス感染症の世界的大流行で厳しい状況でしたが、各国の政策対応の効果により持ち直しの動きとなりました。
日本の株式市場は、新型コロナウイルスの感染拡大による経済活動の縮小を懸念した売りが止まり当期初から比較的堅調な値動きとなりました。４月16日に全都道府県に拡大された緊急事態宣言が、５月下旬にかけて段階的に解除されたことで、経済活動再開への期待が高まり、６月９日には２万3,185円の高値を付けました。６月19日からは国内での移動制限が全面解除となり、景気回復への期待も増しました。ただ、中国における２次感染拡大の懸念から６月15日には安値２万1,529円を付ける場面もありました。７月は月半ばに２万3,000円に迫りましたが、米中による領事館の閉鎖通告や下旬にかけての主要企業の４～６月期の決算発表を受けた業績の先行き不透明感から７月31日には日経平均株価が安値２万1,710円まで下げました。その後は、米英企業による新型コロナウイルスのワクチン開発への期待が高まり反発に転じました。８月28日の取引時間中に安倍前首相の任期途中の辞任が伝わると一時的に下げ幅が拡大する場面もありましたが、９月16日に発足した菅新内閣による政策期待や９月末にかけての配当権利取りの買いなどで株価は底堅く推移し、日経平均株価は２万3,185円で当第２四半期連結会計期間末を迎えました。
外国為替市場では、株高の流れを受け６月５日に１ドル＝109.84 円を付けました。その後、７月の米連邦公開市場委員会（ＦＯＭＣ）後の７月31日に１ドル＝104.17円、また９月のＦＯＭＣ後の９月21日に１ドル＝104.00円まで円高ドル安が進みましたが、当第２四半期連結会計期間末は１ドル＝105円半ばで終わりました。
一方、日本の新興株式市場は、日経ジャスダック平均株価および東証マザーズ指数ともに反発を継続し、日経ジャスダック平均株価は 3,616円、東証マザーズ指数は1,226と、ともに４月以降の高値水準で当第２四半期連結会計期間末を迎えました。
当第２四半期連結累計期間における東証一部市場の一日平均売買代金は前第２四半期連結累計期間比7.7％増の２兆5,992億円、マザーズ市場の一日平均売買代金は同108.1％増の2,054億円、ジャスダック市場の一日平均売買代金は同60.7％増の638億円となりました。
当社は、このような環境下、株式につきましては、低金利環境の下で安定性と配当に注目した資産株のご提案に加え、当社グループの強みであるリサーチ力を生かした中小型成長企業への投資のご提案をするなど、お客様のニーズにお応えする施策を引き続き実行して参りました。
いちよしファンドラップ「ドリーム・コレクション（愛称：ドリコレ）」につきましては、お客様の保守的な資産の中長期運用商品としてのニーズが拡がっており、当第２四半期連結会計期間末の残高は1,324億円（前第２四半期連結会計期間末比10.5％増）となりました。
投資信託につきましては、世界の好配当利回り株に投資するファンドや国内外の中小型株式ファンド、地域金融機関向けの私募投資信託など、お客様のニーズに即したご提案を行って参りました。
当社グループのいちよしアセットマネジメントにおきましては、投資信託の基準価額下落の影響等により、当第２四半期連結会計期間末の運用資産残高は3,211億円（前第２四半期連結会計期間末比6.9％減）となりました。
以上の結果、当社グループの純営業収益は80億16百万円（前第２四半期連結累計期間比7.0％減）となりました。また、販売費・一般管理費は83億97百万円（同6.7％減）となり、差し引き営業損失は３億80百万円となりました。
内訳につきましては以下のとおりです。
① 受入手数料
受入手数料の合計は78億25百万円（前第２四半期連結累計期間比7.0％減）となりました。
委託手数料:
株券の委託手数料は26億13百万円（前第２四半期連結累計期間比9.0％増）となりました。
このうち、中小型株式（東証二部市場、ジャスダック、マザーズ）の委託手数料は７億13百万円（同49.0％増）となり、株券委託手数料に占める中小型株式の割合は27.3％となりました。
引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料:
発行市場では、主幹事２社を含む新規公開企業は13社（前第２四半期連結累計期間は主幹事１社を含む新規公開企業11社）の幹事・引受シンジケート団に加入いたしました。また、既公開企業に係る公募・売出しは３社（前第２四半期連結累計期間は２社）の幹事・引受シンジケート団に加入いたしました。
この結果、引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料の合計は２億37百万円（前第２四半期連結累計期間比75.7％増）となりました。
当第２四半期連結会計期間末における累計引受社数は、1,132社（主幹事58社）となりました。
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料:
投資信託に係る手数料が14億25百万円（前第２四半期連結累計期間比30.8％減）となり、募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料の合計は15億21百万円（同27.4％減）となりました。
その他の受入手数料:
その他の受入手数料は、当社の受益証券残高に係る信託報酬が17億43百万円（前第２四半期連結累計期間比9.2％減）、いちよしアセットマネジメントの運用に係る信託報酬が６億５百万円（同16.5％減）となり、これに当社のファンドラップに係るフィー等７億11百万円（同2.0％減）、アンバンドリング手数料、保険取扱手数料及び公開支援に伴う手数料等を加え、合計33億52百万円（同9.7％減）となりました。
② トレーディング損益
株券等のトレーディング損益は、32百万円の利益となりました。債券・為替等のトレーディング損益は、20百万円（前第２四半期連結累計期間比33.2％減）の利益となりました。その結果、トレーディング損益合計は52百万円（同105.9％増）の利益となりました。
③ 金融収支
金融収益は、信用取引貸付金の減少により１億４百万円（前第２四半期連結累計期間比37.1％減）、金融費用は、38百万円（同49.0％減）となり、差し引き金融収支は65百万円（同27.3％減）となりました。
以上の結果、当第２四半期連結累計期間の純営業収益は80億16百万円（前第２四半期連結累計期間比7.0％減）となりました。
④ 販売費・一般管理費
販売費・一般管理費は、人件費及び不動産関係費（本社移転の一時費用）等の減少により83億97百万円（前第２四半期連結累計期間比6.7％減）となりました。
⑤ 営業外損益
営業外収益は、投資有価証券配当金13百万円等で21百万円、営業外費用は、投資事業組合運用損17百万円等で
19百万円となり、差し引き２百万円の利益となりました。
以上の結果、当第２四半期連結累計期間の経常損失は３億77百万円となりました。
⑥ 特別損益
投資有価証券売却益等で１億３百万円の利益となりました。
これらにより、税金等調整前四半期純損失は２億74百万円となりました。これに法人税、住民税及び事業税47百万円及び法人税等調整額20百万円を差し引きした結果、親会社株主に帰属する四半期純損失は３億42百万円となりました。
なお、当第２四半期連結会計期間末の預り資産は、１兆8,446億円（前連結会計年度末比20.1％増）となりました。
（２）財政状態の状況
① 資産
前連結会計年度末に比べて11億11百万円（2.6％）増加し、446億42百万円となりました。これは、信用取引資産が７億９百万円、募集等払込金が５億96百万円減少したものの、現金・預金が29億69百万円増加したこと等によるものです。
② 負債
前連結会計年度末に比べて19億52百万円（13.2％）増加し、167億９百万円となりました。これは、預り金が26億44百万円増加したこと等によるものです。
③ 純資産
前連結会計年度末に比べて８億40百万円（2.9％）減少し、279億32百万円となりました。これは、親会社株主に帰属する四半期純損失３億42百万円及び配当金の支払い５億75百万円により減少したこと等によるものです。
（３）キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、預り金及び受入保証金22億59万円増加、募集等払込金５億96百万円増加等により、36億18百万円（前第２四半期連結累計期間比50億28百万円の減少）となりました。投資活動によるキャッシュ・フローは、投資有価証券の売却による収入、無形固定資産の取得による支出等により、△65百万円（同６億33百万円の増加）となりました。財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金の支払額５億74百万円等により、△５億84百万円（同５億66百万円の増加）となりました。
以上により、当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物残高は、前連結会計年度末残高に比べ、29億69百万円増加し、156億17百万円となりました。
（４）事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループの事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
（５）研究開発活動
該当事項はありません。
（６）主要な設備
該当事項はありません。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等は行われておりません。
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 168,159,000 |
| 計 | 168,159,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 第２四半期会計期間末現在発行数(株)(2020年９月30日) | 提出日現在発行数(株)(2020年11月13日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 42,431,386 | 42,431,386 | 東京証券取引所（市場第一部） | 株主としての権利内容に制限のない、標準となる株式 単元株式数 100株 |
| 計 | 42,431,386 | 42,431,386 | ― | ― |
(注) 提出日現在の発行数には、2020年11月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の権利行使により発行された株式数は含まれておりません。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(千株) | 発行済株式総数残高(千株) | 資本金増減額(百万円) | 資本金残高(百万円) | 資本準備金増減額(百万円) | 資本準備金残高(百万円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020年９月30日 | ─ | 42,431 | ─ | 14,577 | ─ | 3,705 |
(5) 【大株主の状況】
| 2020年９月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(千株) | 発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％) |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町２丁目11番３号 | 2,427 | 6.74 |
| NORTHERN TRUST CO. (AVFC) RE HCR00（常任代理人 香港上海銀行東京支店カストディ業務部） | 50 BANK STREET CANARY WHARF LONDON E14 5NT, UK（東京都中央区日本橋３丁目11－１） | 1,522 | 4.22 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口） | 東京都中央区晴海１丁目８－12 | 1,161 | 3.22 |
| 株式会社野村総合研究所 | 東京都千代田区大手町１丁目９番２号 | 879 | 2.44 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口５） | 東京都中央区晴海１丁目８－12 | 788 | 2.19 |
| いちよし証券従業員持株会 | 東京都中央区日本橋茅場町１丁目５番８号 | 767 | 2.13 |
| SSBTC CLIENT OMNIBUS ACCOUNT（常任代理人 香港上海銀行東京支店カストディ業務部) | ONE LINCOLN STREET, BOSTON MA USA 02111（東京都中央区日本橋３丁目11－１） | 638 | 1.77 |
| RBC ISB S/A DUB NON RESIDENT/ TREATY RATE UCITS-CLIENTS ACCOUNT（常任代理人 シティバンク、エヌ・ エイ東京支店 セキュリティーズ業務部） | 14 PORTE DE FRANCE,ESCH-SUR-ALZETTE,LUXEMBOURG, L-4360（東京都新宿区新宿６丁目27番30号） | 625 | 1.73 |
| JP MORGAN CHASE BANK 385781（常任代理人 株式会社みずほ銀行 決済営業部） | 25 BANK STREET, CANARY WHARF, LONDON, E14 5JP, UNITED KINGDOM （東京都港区港南２丁目15－１ 品川インターシティＡ棟） | 491 | 1.36 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口２） | 東京都中央区晴海１丁目８－12 | 417 | 1.15 |
| 計 | ― | 9,719 | 26.99 |
(注)１ 上記のほか当社所有の自己株式6,434千株があります。
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2020年９月30日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | (自己保有株式)普通株式 | ― | 株主としての権利内容に制限のない、標準となる株式 単元株式数 100株 |
| 6,434,000 | |||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 359,679 | 同上 |
| 35,967,900 | |||
| 単元未満株式 | 普通株式 | ― | 同上 |
| 29,486 | |||
| 発行済株式総数 | 42,431,386 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 359,679 | ― |
(注) 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式29株が含まれております。
② 【自己株式等】
2020年９月30日現在
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|---|---|
| (自己保有株式)いちよし証券株式会社 | 東京都中央区日本橋茅場町１丁目５番８号 | 6,434,000 | ― | 6,434,000 | 15.16 |
| 計 | ― | 6,434,000 | ― | 6,434,000 | 15.16 |
２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動は、次のとおりであります。
(1) 退任役員
| 役職名 | 氏名 | 退任年月日 |
|---|---|---|
| 執行役常務リテール部門管掌 （兼）お客様信頼向上推進担当 （兼）エチケットマナー向上推進担当 | 龍 元 裕 志 | 2020年７月９日 |
(2) 役職の異動
| 新役職名 | 旧役職名 | 氏名 | 異動年月日 |
|---|---|---|---|
| 取締役（兼）代表執行役副社長（兼）人事・研修部門管掌 （兼）エチケットマナー向上推進担当 | 取締役（兼） 代表執行役副社長（兼）人事・研修部門管掌 | 不 破 利 之 | 2020年７月10日 |
| 取締役（兼）代表執行役社長（兼）アドバイザー本部長 | 取締役（兼）代表執行役社長 | 玉 田 弘 文 | 2020年７月17日 |
なお、2009年２月１日より導入しております、執行役員の異動は以下のとおりであります。
| 新役職名 | 旧役職名 | 氏名 | 異動年月日 |
| 執行役員アドバイザー本部長（兼）お客様信頼向上推進担当 | 執行役員高田支店長 | 浅 田 健 一 | 2020年７月10日 |
| 執行役員アドバイザー本部付（兼）お客様信頼向上推進担当 | 執行役員アドバイザー本部長（兼）お客様信頼向上推進担当 | 2020年７月17日 | |
| 執行役員アドバイザー本部付 | 執行役員横浜支店長 | 坪 井 二 郎 | 2020年７月10日 |
| 執行役員アドバイザーサポート本部長（兼）ラップ・投資分析担当 | 執行役員アドバイザーサポート本部長 | 力 武 善 久 | 2020年７月10日 |
| 執行役員アドバイザーサポート本部長（兼）ラップ・投資分析担当 （兼）ＩＦＡ室長 | 執行役員アドバイザーサポート本部長（兼）ラップ・投資分析担当 | 2020年７月18日 |
(3) 異動後の役員の男女別人数及び女性の比率
男性9名 女性―名 （役員のうち女性の比率―％）
３ 【業務の状況】
(1) 受入手数料の内訳
| 期別 | 区分 | 株券(百万円) | 債券(百万円) | 受益証券(百万円) | その他(百万円) | 計(百万円) |
| 前第２四半期累計期間(2019.４～2019.９) | 委託手数料 | 2,398 | 0 | 77 | ─ | 2,475 |
| 引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 | 135 | ─ | ─ | ─ | 135 | |
| 募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 | ─ | 37 | 2,059 | ─ | 2,097 | |
| その他の受入手数料 | 13 | 0 | 2,646 | 164 | 2,825 | |
| 計 | 2,547 | 37 | 4,782 | 164 | 7,532 | |
| 当第２四半期累計期間(2020.４～2020.９) | 委託手数料 | 2,613 | 0 | 100 | ― | 2,714 |
| 引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 | 237 | ― | ― | ― | 237 | |
| 募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 | 0 | 95 | 1,425 | ― | 1,521 | |
| その他の受入手数料 | 13 | 0 | 2,455 | 160 | 2,629 | |
| 計 | 2,864 | 96 | 3,981 | 160 | 7,103 |
(2) トレーディング損益の内訳
| 区分 | 前第２四半期累計期間(2019.４～2019.９) | 当第２四半期累計期間(2020.４～2020.９) | ||||
| 実現損益(百万円) | 評価損益(百万円) | 計(百万円) | 実現損益(百万円) | 評価損益(百万円) | 計(百万円) | |
| 株券等トレーディング損益 | △4 | △0 | △4 | 36 | △4 | 32 |
| 債券等トレーディング損益 | 14 | △0 | 14 | 11 | 0 | 12 |
| その他のトレーディング損益 | 15 | 0 | 16 | 8 | △0 | 8 |
| 合計 | 25 | △0 | 25 | 56 | △3 | 52 |
(3) 自己資本規制比率
| 前第２四半期会計期間末(2019年９月30日現在) | 当第２四半期会計期間末(2020年９月30日現在) | |||
| 基本的項目 | (百万円) | (A) | 32,034 | 27,214 |
| 補完的項目 | その他有価証券評価差額金(評価益)等(百万円) | △1,046 | △1,015 | |
| 金融商品取引責任準備金等 (百万円) | 211 | 181 | ||
| 一般貸倒引当金(百万円) | 2 | 1 | ||
| 計 (百万円) | (B) | △832 | △832 | |
| 控除資産 | (百万円) | (C) | 6,253 | 6,375 |
| 固定化されていない自己資本 | (A)＋(B)－(C) (百万円) | (D) | 24,947 | 20,006 |
| リスク相当額 | 市場リスク相当額 (百万円) | 85 | 75 | |
| 取引先リスク相当額(百万円) | 438 | 394 | ||
| 基礎的リスク相当額(百万円) | 4,153 | 4,091 | ||
| 計 (百万円) | (E) | 4,678 | 4,561 | |
| 自己資本規制比率 | (D)／(E)×100(％) | 533.2 | 438.5 | |
（注） 上記は金融商品取引法第46条の６第１項の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」の定めにより、決算数値をもとに算出したものであります。
当第２四半期累計期間の市場リスク相当額の月末平均額は89百万円、月末最大額は143万円、取引先リスク相当額の月末平均額は389百万円、月末最大額は441百万円であります。
(4) 有価証券の売買等業務
① 有価証券の売買の状況（先物取引を除く）
イ 株券
| 期別 | 受託(百万円) | 自己(百万円) | 合計(百万円) |
|---|---|---|---|
| 前第２四半期（2019.４～2019.９） | 907,777 | 52,258 | 960,035 |
| 当第２四半期（2020.４～2020.９） | 961,593 | 18,975 | 980,569 |
ロ 債券
| 期別 | 受託(百万円) | 自己(百万円) | 合計(百万円) |
|---|---|---|---|
| 前第２四半期（2019.４～2019.９） | 0 | 2,593 | 2,594 |
| 当第２四半期（2020.４～2020.９） | 51 | 2,021 | 2,072 |
ハ 受益証券
| 期別 | 受託(百万円) | 自己(百万円) | 合計(百万円) |
|---|---|---|---|
| 前第２四半期（2019.４～2019.９） | 22,207 | 663 | 22,870 |
| 当第２四半期（2020.４～2020.９） | 20,382 | 1,054 | 21,436 |
ニ その他
| 期別 | 受託(百万円) | 自己(百万円) | 合計(百万円) |
|---|---|---|---|
| 前第２四半期（2019.４～2019.９） | 79 | ─ | 79 |
| 当第２四半期（2020.４～2020.９） | 521 | 8 | 530 |
② 証券先物取引等の状況
イ 株式に係る取引
該当事項はありません。
ロ 債券に係る取引
該当事項はありません。
(5) 有価証券の引受け及び売出し並びに特定投資家向け売付け勧誘等並びに有価証券の募集、売出し及び私募の取扱い並びに特定投資家向け売付け勧誘等の取扱いの状況
① 株券
| 期別 | 引受高(百万円) | 売出高(百万円) | 特定投資家向け売付け勧誘等の総額(百万円) | 募集の取扱高(百万円) | 売出しの取扱高(百万円) | 私募の取扱高(百万円) | 特定投資家向け売付け勧誘等の取扱高(百万円) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 前第２四半期（2019.４～ 2019.９） | 1,437 | 1,521 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 当第２四半期（2020.４～ 2020.９） | 2,864 | 3,006 | ― | ― | ― | ― | ― |
② 債券
| 期別 | 種類 | 引受高(百万円) | 売出高(百万円) | 特定投資家向け売付け勧誘等の総額(百万円) | 募集の取扱高(百万円) | 売出しの取扱高(百万円) | 私募の取扱高(百万円) | 特定投資家向け売付け勧誘等の取扱高(百万円) |
| 前第２四半期(2019.４～2019.９) | 国債 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 地方債 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 特殊債 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 社債 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 外国債券 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 合計 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 当第２四半期(2020.４～2020.９) | 国債 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 地方債 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 特殊債 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 社債 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 外国債券 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 合計 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
③ 受益証券
| 期別 | 種類 | 引受高(百万円) | 売出高(百万円) | 特定投資家向け売付け勧誘等の総額(百万円) | 募集の取扱高(百万円) | 売出しの取扱高(百万円) | 私募の取扱高(百万円) | 特定投資家向け売付け勧誘等の取扱高(百万円) | |
| 前第２四半期(2019.４～2019.９) | 株式投信 | 単位型 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 追加型 | ― | ― | ― | 100,927 | ― | 40,314 | ― | ||
| 公社債投信 | 単位型 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 追加型 | ― | ― | ― | 164,380 | ― | ― | ― | ||
| 外国投信 | ― | ― | ― | 1,013 | ― | ― | ― | ||
| 合計 | ― | ― | ― | 266,321 | ― | 40,314 | ― | ||
| 当第２四半期(2020.４～2020.９) | 株式投信 | 単位型 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 追加型 | ― | ― | ― | 81,168 | ― | 56,001 | ― | ||
| 公社債投信 | 単位型 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 追加型 | ― | ― | ― | 192,535 | ― | ― | ― | ||
| 外国投信 | ― | ― | ― | 621 | ― | ― | ― | ||
| 合計 | ― | ― | ― | 274,324 | ― | 56,001 | ― | ||
④ その他
コマーシャル・ペーパー、外国証書及びその他については、該当事項はありません。
第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）並びに同規則第61条及び第82条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」（昭和49年11月14日付日本証券業協会自主規制規則）に準拠して作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2020年７月１日から2020年９月30日まで)及び第２四半期連結累計期間(2020年４月１日から2020年９月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2020年３月31日) | 当第２四半期連結会計期間(2020年９月30日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金・預金 | 13,499 | 16,469 | |||||||||
| 預託金 | 7,719 | 7,419 | |||||||||
| トレーディング商品 | 158 | 175 | |||||||||
| 商品有価証券等 | 158 | 175 | |||||||||
| 約定見返勘定 | 2 | 0 | |||||||||
| 信用取引資産 | 9,899 | 9,189 | |||||||||
| 信用取引貸付金 | 9,604 | 8,357 | |||||||||
| 信用取引借証券担保金 | 294 | 831 | |||||||||
| 有価証券担保貸付金 | - | 7 | |||||||||
| 借入有価証券担保金 | - | 7 | |||||||||
| 立替金 | 112 | 83 | |||||||||
| 募集等払込金 | 3,727 | 3,131 | |||||||||
| 短期貸付金 | 2 | 12 | |||||||||
| 未収収益 | 1,531 | 1,530 | |||||||||
| その他の流動資産 | 213 | 164 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △2 | △2 | |||||||||
| 流動資産計 | 36,862 | 38,181 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | 3,239 | 3,298 | |||||||||
| 建物 | 1,006 | 1,219 | |||||||||
| 器具備品 | 750 | 731 | |||||||||
| 土地 | 1,339 | 1,339 | |||||||||
| リース資産（純額） | 10 | 8 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 132 | - | |||||||||
| 無形固定資産 | 834 | 791 | |||||||||
| ソフトウエア | 831 | 789 | |||||||||
| その他 | 2 | 1 | |||||||||
| 投資その他の資産 | 2,594 | 2,371 | |||||||||
| 投資有価証券 | 1,163 | 1,038 | |||||||||
| 長期貸付金 | 32 | 22 | |||||||||
| 長期差入保証金 | 1,008 | 957 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 383 | 346 | |||||||||
| その他 | 86 | 85 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △79 | △79 | |||||||||
| 固定資産計 | 6,668 | 6,460 | |||||||||
| 資産合計 | 43,530 | 44,642 | |||||||||
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2020年３月31日) | 当第２四半期連結会計期間(2020年９月30日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| トレーディング商品 | 0 | 0 | |||||||||
| デリバティブ取引 | 0 | 0 | |||||||||
| 信用取引負債 | 2,927 | 2,749 | |||||||||
| 信用取引借入金 | 2,532 | 1,863 | |||||||||
| 信用取引貸証券受入金 | 395 | 885 | |||||||||
| 有価証券担保借入金 | 67 | 263 | |||||||||
| 有価証券貸借取引受入金 | 67 | 263 | |||||||||
| 預り金 | 7,993 | 10,637 | |||||||||
| 受入保証金 | 1,343 | 958 | |||||||||
| 有価証券等受入未了勘定 | - | 32 | |||||||||
| 短期借入金 | 216 | 210 | |||||||||
| リース債務 | 4 | 4 | |||||||||
| 未払法人税等 | 38 | 41 | |||||||||
| 賞与引当金 | 654 | 482 | |||||||||
| その他の流動負債 | 1,031 | 892 | |||||||||
| 流動負債計 | 14,279 | 16,272 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 150 | 150 | |||||||||
| リース債務 | 5 | 3 | |||||||||
| 再評価に係る繰延税金負債 | 7 | 7 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 62 | 53 | |||||||||
| その他の固定負債 | 40 | 40 | |||||||||
| 固定負債計 | 266 | 255 | |||||||||
| 特別法上の準備金 | |||||||||||
| 金融商品取引責任準備金 | 211 | 181 | |||||||||
| 特別法上の準備金計 | 211 | 181 | |||||||||
| 負債合計 | 14,757 | 16,709 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 14,577 | 14,577 | |||||||||
| 資本剰余金 | 6,907 | 6,907 | |||||||||
| 利益剰余金 | 12,631 | 11,712 | |||||||||
| 自己株式 | △4,167 | △4,167 | |||||||||
| 株主資本合計 | 29,948 | 29,030 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △43 | 42 | |||||||||
| 土地再評価差額金 | △1,125 | △1,125 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | △85 | △90 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | △1,254 | △1,173 | |||||||||
| 新株予約権 | 78 | 75 | |||||||||
| 純資産合計 | 28,772 | 27,932 | |||||||||
| 負債・純資産合計 | 43,530 | 44,642 | |||||||||
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | ||||||||||
| 営業収益 | |||||||||||
| 受入手数料 | 8,418 | 7,825 | |||||||||
| トレーディング損益 | 25 | 52 | |||||||||
| 金融収益 | 165 | 104 | |||||||||
| その他の営業収益 | 830 | 787 | |||||||||
| 営業収益計 | 9,439 | 8,770 | |||||||||
| 金融費用 | 75 | 38 | |||||||||
| その他の営業費用 | 747 | 715 | |||||||||
| 純営業収益 | 8,616 | 8,016 | |||||||||
| 販売費・一般管理費 | |||||||||||
| 取引関係費 | 962 | 820 | |||||||||
| 人件費 | ※1 4,804 | ※1 4,554 | |||||||||
| 不動産関係費 | 1,343 | 1,186 | |||||||||
| 事務費 | 1,137 | 1,101 | |||||||||
| 減価償却費 | 274 | 262 | |||||||||
| 租税公課 | 132 | 129 | |||||||||
| その他 | 346 | 342 | |||||||||
| 販売費・一般管理費計 | 9,000 | 8,397 | |||||||||
| 営業損失（△） | △384 | △380 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 投資有価証券配当金 | 14 | 13 | |||||||||
| 投資事業組合運用益 | 5 | 0 | |||||||||
| 受取保険金及び配当金 | 25 | - | |||||||||
| その他 | 21 | 8 | |||||||||
| 営業外収益計 | 67 | 21 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 投資事業組合運用損 | 4 | 17 | |||||||||
| リース解約損 | 0 | - | |||||||||
| 貸倒引当金繰入額 | 80 | - | |||||||||
| その他 | 0 | 1 | |||||||||
| 営業外費用計 | 85 | 19 | |||||||||
| 経常損失（△） | △401 | △377 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 投資有価証券売却益 | 1 | 69 | |||||||||
| 新株予約権戻入益 | 1 | 7 | |||||||||
| 金融商品取引責任準備金戻入 | - | 29 | |||||||||
| 特別利益計 | 3 | 107 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | 0 | 4 | |||||||||
| 特別損失計 | 0 | 4 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純損失（△） | △399 | △274 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 191 | 47 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △122 | 20 | |||||||||
| 法人税等合計 | 69 | 67 | |||||||||
| 四半期純損失（△） | △468 | △342 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | 10 | - | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | △479 | △342 | |||||||||
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | ||||||||||
| 四半期純損失（△） | △468 | △342 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △1 | 85 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | △13 | △4 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △15 | 81 | |||||||||
| 四半期包括利益 | △484 | △261 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | △495 | △261 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | 10 | - | |||||||||
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純損失（△） | △399 | △274 | |||||||||
| 減価償却費 | 274 | 262 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 46 | △172 | |||||||||
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △14 | - | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | - | △9 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 79 | △0 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △18 | △15 | |||||||||
| 支払利息 | 3 | 2 | |||||||||
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △1 | △69 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 0 | 4 | |||||||||
| 新株予約権戻入益 | △1 | △7 | |||||||||
| 金融商品取引責任準備金の増減額（△は減少） | - | △29 | |||||||||
| 顧客分別金信託の増減額（△は増加） | 470 | 300 | |||||||||
| 預り金及び受入保証金の増減額（△は減少） | 2,321 | 2,259 | |||||||||
| 短期貸付金の増減額（△は増加） | 7 | △9 | |||||||||
| トレーディング商品の増減額 | △19 | △16 | |||||||||
| 信用取引資産及び信用取引負債の増減額 | 7,213 | 531 | |||||||||
| 募集等払込金の増減額（△は増加） | △1,901 | 596 | |||||||||
| その他 | △78 | 376 | |||||||||
| 小計 | 7,981 | 3,726 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 17 | 12 | |||||||||
| 利息の支払額 | △3 | △2 | |||||||||
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 651 | △117 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 8,647 | 3,618 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △309 | △193 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △121 | △201 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | - | △28 | |||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | 8 | 308 | |||||||||
| 長期貸付けによる支出 | △1 | △2 | |||||||||
| 長期貸付金の回収による収入 | 4 | 12 | |||||||||
| その他 | △279 | 38 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △698 | △65 | |||||||||
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | ||||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 長期借入れによる収入 | 150 | - | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △184 | - | |||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | - | △6 | |||||||||
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △8 | - | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △2 | △2 | |||||||||
| 自己株式の売却による収入 | - | 0 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △387 | △0 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △709 | △574 | |||||||||
| 非支配株主への配当金の支払額 | △9 | - | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,150 | △584 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △63 | 0 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 6,733 | 2,969 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 14,220 | 12,647 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※1 20,954 | ※1 15,617 | |||||||||
【注記事項】
(追加情報)
| 当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
|---|
| 当社及び連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和２年法律第８号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号 2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。 |
| 当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
|---|
| 前連結会計年度の有価証券報告書の（追加情報）に記載した新型コロナウイルス感染症の今後の広がり方や収束時期等を含む仮定について重要な変更はありません。 |
(四半期連結損益計算書関係)
※１ 人件費に含まれている賞与引当金繰入及び退職給付費用は次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | |
|---|---|---|
| 賞与引当金繰入 | 678百万円 | 482百万円 |
| 退職給付費用 | 119 | 135 |
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | |
|---|---|---|
| 現金・預金 | 21,805百万円 | 16,469百万円 |
| 預入期間が３ヶ月を超える定期預金等 | △851 | △851 |
| 現金及び現金同等物 残高 | 20,954 | 15,617 |
(株主資本等関係)
前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(百万円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019年５月17日取締役会 | 普通株式 | 710 | 17.00 | 2019年３月31日 | 2019年５月31日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(百万円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019年10月29日取締役会 | 普通株式 | 660 | 16.00 | 2019年９月30日 | 2019年11月26日 | 利益剰余金 |
当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(百万円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020年５月15日取締役会 | 普通株式 | 575 | 16.00 | 2020年３月31日 | 2020年５月29日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(百万円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020年10月29日取締役会 | 普通株式 | 539 | 15.00 | 2020年９月30日 | 2020年11月25日 | 利益剰余金 |
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社グループの報告セグメントは、「投資・金融サービス業」という単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省略しております。
(金融商品関係)
金融商品の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。
(有価証券関係)
有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。
(デリバティブ取引関係)
デリバティブ取引の四半期連結会計期間末の契約額等は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純損失（△）及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日至 2019年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日至 2020年９月30日) |
|---|---|---|
| (1) １株当たり四半期純損失（△） | △11円56銭 | △9円52銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純損失（△）(百万円) | △479 | △342 |
| 普通株主に帰属しない金額(百万円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純損失（△）(百万円) | △479 | △342 |
| 普通株式の期中平均株式数(千株) | 41,464 | 35,997 |
| (2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益 | ― | ― |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(百万円) | ― | ― |
| (うち支払利息(税額相当額控除後)(百万円)) | ― | ― |
| 普通株式増加数(千株) | ― | ― |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | ― | ― |
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
2020年10月29日開催の取締役会において、2020年９月30日の最終の株主名簿に記載または記録された株主または登録株式質権者に対し、次のとおり金銭による剰余金の配当を行うことを決議いたしました。
① 配当金の総額 539百万円
② １株当たり配当金 15円00銭
③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日 2020年11月25日
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年11月13日
いちよし証券株式会社
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人 大阪事務所
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 伊 加 井 真 弓 | 印 |
|---|
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 福 村 寛 | 印 |
|---|
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているいちよし証券株式会社の2020年４月１日から2021年３月31日までの連結会計年度の第２四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、いちよし証券株式会社及び連結子会社の2020年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第２四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における執行役及び取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。