| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 近畿財務局長 |
| 【提出日】 | 2020年11月９日 |
| 【四半期会計期間】 | 第45期第２四半期(自 2020年７月１日 至 2020年９月30日) |
| 【会社名】 | ヘリオス テクノ ホールディング株式会社 |
| 【英訳名】 | Helios Techno Holding Co.,Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 佐 藤 良 久 |
| 【本店の所在の場所】 | 兵庫県姫路市豊富町御蔭703番地 (注）2020年12月16日から本店は下記に移転する予定であります。 本店の所在の場所 東京都中央区日本橋小伝馬町４-９ 小伝馬町新日本橋ビルディング９Ｆ 電話番号 03-6264-9510 |
| 【電話番号】 | 079-263-9500 |
| 【事務連絡者氏名】 | 常務取締役 秋 葉 泰 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都中央区日本橋小伝馬町４-９ 小伝馬町新日本橋ビルディング９Ｆ |
| 【電話番号】 | 03-6264-9510 |
| 【事務連絡者氏名】 | 常務取締役 秋 葉 泰 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所(東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第44期第２四半期連結累計期間 | 第45期第２四半期連結累計期間 | 第44期 | |
| 会計期間 | 自 2019年４月１日至 2019年９月30日 | 自 2020年４月１日至 2020年９月30日 | 自 2019年４月１日至 2020年３月31日 | |
| 売上高 | (千円) | 7,802,934 | 3,195,079 | 13,996,345 |
| 経常利益又は経常損失(△) | (千円) | 153,022 | △135,214 | 369,054 |
| 親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△) | (千円) | 63,124 | △191,082 | 575,580 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | 48,823 | △119,521 | 523,848 |
| 純資産額 | (千円) | 12,146,482 | 12,397,256 | 12,621,507 |
| 総資産額 | (千円) | 15,554,054 | 14,995,814 | 14,609,908 |
| １株当たり四半期(当期)純利益又は１株当たり四半期純損失(△) | (円) | 3.49 | △10.55 | 31.79 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益 | (円) | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 78.1 | 82.7 | 86.4 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △23,217 | 2,008,496 | △545,936 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △153,082 | △66,748 | 908,584 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △723,593 | △9,274 | △774,222 |
| 現金及び現金同等物の四半期末(期末)残高 | (千円) | 3,171,124 | 5,611,541 | 3,682,554 |
| 回次 | 第44期第２四半期連結会計期間 | 第45期第２四半期連結会計期間 | |
| 会計期間 | 自 2019年７月１日至 2019年９月30日 | 自 2020年７月１日至 2020年９月30日 | |
| １株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失(△) | (円) | 3.26 | △3.45 |
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 経営成績
当第２四半期連結累計期間における我が国経済は、新型コロナウイルス感染拡大により、「緊急事態宣言」が発出されるなど、外出自粛や休業等により企業活動が大きく制限され、社会・経済活動が大幅に停滞・減速しました。「緊急事態宣言」解除後は徐々に経済活動も動き始めておりますが、引き続き先行き不透明な状況となっております。
また、当社グループの主要マーケットである中国を中心としたアジア市場においては、新型コロナウイルス感染拡大の影響も徐々に減少傾向に向かい、経済活動が緩やかな回復基調にあるものの、米中通商問題が長期化するなど、海外経済の不確実性の影響から依然として設備投資需要が抑制される厳しい経営環境で推移しました。
このような経営環境のなか、当第２四半期連結累計期間における当社グループの売上高は、前年同期と比べ46億７百万円（59.1％）減収の31億95百万円となり、営業損失は１億69百万円（前年同期は営業利益１億50百万円）、経常損失は１億35百万円（前年同期は経常利益１億53百万円）、親会社株主に帰属する四半期純損失は１億91百万円（前年同期は親会社株主に帰属する四半期純利益63百万円）となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。各金額についてはセグメント間の内部取引を含んだ金額を記載しております。
なお、前第３四半期連結会計期間において、連結子会社でありました株式会社日本技術センターの全株式を譲渡し連結の範囲から除外したことに伴い、第１四半期連結会計期間より「人材サービス事業」セグメントを報告セグメントから除外しております。
①ランプ事業
ランプ事業につきましては、新型コロナウイルス感染拡大の影響により一般照明用ランプの営業活動や生産活動が制限され、受注の減少や納入時期に遅れが生じたものの、主力製品である露光装置用光源ユニット用ランプを含む産業用ランプの出荷は順調に推移しました。
以上の結果、当第２四半期連結累計期間において、売上高は前年同期比19.0％減の12億27百万円、セグメント利益は、57百万円（前年同期はセグメント損失87百万円）となりました。
②製造装置事業
製造装置事業につきましては、主要マーケットである中国を中心としたアジア市場の設備投資需要は依然として停滞しております。また、新型コロナウイルス感染拡大の影響により海外における営業活動が著しく制限を受け、配向膜製造装置等の出荷・検収スケジュールが延期されるなど、非常に厳しい経営環境で推移しました。
以上の結果、当第２四半期連結累計期間において、売上高は前年同期比45.1％減の19億74百万円、セグメント利益は、前年同期比99.2％減の３百万円となりました。
(2) 財政状態
（資産）
流動資産は、前連結会計年度末に比べ２億96百万円増加し、122億37百万円となりました。その主な要因は、現金及び預金が19億28百万円増加した一方、受取手形及び売掛金が16億53百万円減少したことによるものであります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べ89百万円増加し、27億58百万円となりました。その主な要因は、投資その他の資産に含まれる投資有価証券が１億３百万円増加したことによるものであります。
以上の結果、資産合計は、前連結会計年度末に比べ３億85百万円増加（2.6％増）し、149億95百万円となりました。
（負債）
流動負債は、前連結会計年度末に比べ６億57百万円増加し、23億83百万円となりました。その主な要因は、前受金が８億15百万円、短期借入金が１億50百万円増加した一方、支払手形及び買掛金が１億76百万円、電子記録債務が１億３百万円減少したことによるものであります。
固定負債は、前連結会計年度末に比べ47百万円減少し、２億14百万円となりました。その主な要因は、長期借入金が50百万円減少したことによるものであります。
以上の結果、負債合計は、前連結会計年度末に比べ６億10百万円増加（30.7％増）し、25億98百万円となりました。
（純資産）
純資産は、前連結会計年度末に比べ２億24百万円減少（1.8％減）し、123億97百万円となりました。その主な要因は、親会社株主に帰属する四半期純損失が１億91百万円、剰余金の配当が１億８百万円あったことによるものであります。
以上の結果、当第２四半期連結会計期間末における自己資本比率は、上述の資産及び負債の増加を受け、前連結会計年度末に比べ3.7ポイント減少し、82.7％となりました。
(3) キャッシュ・フローの状況
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動によるキャッシュ・フローは、20億８百万円の収入（前年同四半期は23百万円の支出）となりました。主な内訳は、税金等調整前四半期純損失２億８百万円、売上債権の減少額17億５百万円、たな卸資産の増加額３億55百万円、仕入債務の減少額２億80百万円、前受金の増加額８億15百万円、法人税等の還付額２億66百万円であります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によるキャッシュ・フローは、66百万円の支出（前年同四半期は１億53百万円の支出）となりました。主な内訳は、有形固定資産の取得による支出65百万円であります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動によるキャッシュ・フローは、９百万円の支出（前年同四半期は７億23百万円の支出）となりました。主な内訳は、短期借入金の純増額１億50百万円、長期借入金の返済による支出50百万円及び配当金の支払額１億８百万円であります。
以上の結果、当第２四半期連結累計期間において、現金及び現金同等物は前連結会計年度末に比べ19億28百万円増加し、56億11百万円となりました。
(4) 研究開発活動
当第２四半期連結累計期間の研究開発費の総額は、１億76百万円であります。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 59,400,000 |
| 計 | 59,400,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 第２四半期会計期間末現在発行数(株)(2020年９月30日) | 提出日現在発行数(株)(2020年11月９日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 22,806,900 | 22,806,900 | 東京証券取引所（市場第一部） | 単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 22,806,900 | 22,806,900 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額(千円) | 資本金残高(千円) | 資本準備金増減額(千円) | 資本準備金残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020年９月30日 | ― | 22,806,900 | ― | 2,133,177 | ― | 2,563,867 |
(5) 【大株主の状況】
2020年９月30日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(株) | 発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口) | 東京都港区浜松町二丁目11番３号 | 988,600 | 5.45 |
| 加賀電子株式会社 | 東京都千代田区神田松永町20番地 | 881,000 | 4.86 |
| 株式会社日本カストディ銀行 (信託口) | 東京都中央区晴海一丁目８番12号 | 482,500 | 2.66 |
| 竹中 隆 | 兵庫県神戸市中央区 | 450,893 | 2.48 |
| 須々田 純 | 青森県青森市 | 436,600 | 2.40 |
| 株式会社日本カストディ銀行 (信託口５) | 東京都中央区晴海一丁目８番12号 | 378,900 | 2.09 |
| 株式会社三菱ＵＦＪ銀行 | 東京都千代田区丸の内二丁目７番１号 | 225,000 | 1.24 |
| 三井住友信託銀行株式会社 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 | 222,000 | 1.22 |
| 株式会社日本カストディ銀行 (信託口１) | 東京都中央区晴海一丁目８番12号 | 207,800 | 1.14 |
| 株式会社日本カストディ銀行 (信託口６) | 東京都中央区晴海一丁目８番12号 | 206,000 | 1.13 |
| 計 | ― | 4,479,293 | 24.72 |
(注) 上記のほか、自己株式4,687,914株があります。
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
| 2020年９月30日現在 | |||
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | (自己保有株式)普通株式 | ― | ― |
| 4,687,900 | |||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 181,105 | ― |
| 18,110,500 | |||
| 単元未満株式 | 普通株式 | ― | ― |
| 8,500 | |||
| 発行済株式総数 | 22,806,900 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 181,105 | ― |
（注）「単元未満株式」欄の普通株式には、当社保有の自己株式14株が含まれております。
② 【自己株式等】
2020年９月30日現在
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|---|---|
| (自己保有株式)ヘリオス テクノ ホールディング株式会社 | 兵庫県姫路市豊富町御蔭703番地 | 4,687,900 | ― | 4,687,900 | 20.55 |
| 計 | ― | 4,687,900 | ― | 4,687,900 | 20.55 |
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2020年７月１日から2020年９月30日まで)及び第２四半期連結累計期間(2020年４月１日から2020年９月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2020年３月31日) | 当第２四半期連結会計期間(2020年９月30日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 3,718,554 | 5,647,541 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 4,453,017 | 2,799,791 | |||||||||
| 電子記録債権 | 581,362 | 529,556 | |||||||||
| 商品及び製品 | 204,925 | 370,879 | |||||||||
| 仕掛品 | 1,813,160 | 1,883,244 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 726,982 | 846,049 | |||||||||
| 前渡金 | 43,265 | 57,064 | |||||||||
| その他 | 399,886 | 103,427 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △162 | △105 | |||||||||
| 流動資産合計 | 11,940,993 | 12,237,450 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 827,225 | 799,738 | |||||||||
| 土地 | 722,733 | 722,733 | |||||||||
| その他（純額） | 607,392 | 599,026 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 2,157,351 | 2,121,499 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| その他 | 27,654 | 24,991 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 27,654 | 24,991 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| その他 | 527,809 | 655,792 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △43,900 | △43,918 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 483,908 | 611,873 | |||||||||
| 固定資産合計 | 2,668,914 | 2,758,364 | |||||||||
| 資産合計 | 14,609,908 | 14,995,814 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2020年３月31日) | 当第２四半期連結会計期間(2020年９月30日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形及び買掛金 | 613,400 | 436,482 | |||||||||
| 電子記録債務 | 218,611 | 115,042 | |||||||||
| 短期借入金 | 100,000 | 250,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 100,032 | 100,032 | |||||||||
| 未払法人税等 | 20,711 | 45,824 | |||||||||
| 賞与引当金 | 141,718 | 112,956 | |||||||||
| 製品保証引当金 | 21,449 | 14,791 | |||||||||
| 前受金 | 79,964 | 895,071 | |||||||||
| その他 | 430,167 | 413,392 | |||||||||
| 流動負債合計 | 1,726,054 | 2,383,593 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 206,542 | 156,526 | |||||||||
| その他 | 55,804 | 58,438 | |||||||||
| 固定負債合計 | 262,346 | 214,964 | |||||||||
| 負債合計 | 1,988,401 | 2,598,558 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 2,133,177 | 2,133,177 | |||||||||
| 資本剰余金 | 2,567,357 | 2,568,397 | |||||||||
| 利益剰余金 | 8,994,084 | 8,694,356 | |||||||||
| 自己株式 | △1,176,606 | △1,173,730 | |||||||||
| 株主資本合計 | 12,518,013 | 12,222,200 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 103,494 | 175,055 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 103,494 | 175,055 | |||||||||
| 純資産合計 | 12,621,507 | 12,397,256 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 14,609,908 | 14,995,814 | |||||||||
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | ||||||||||
| 売上高 | 7,802,934 | 3,195,079 | |||||||||
| 売上原価 | 5,801,563 | 2,247,668 | |||||||||
| 売上総利益 | 2,001,370 | 947,410 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※１ 1,850,878 | ※１ 1,117,292 | |||||||||
| 営業利益又は営業損失（△） | 150,492 | △169,882 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 996 | 1,661 | |||||||||
| 受取配当金 | 9,758 | 8,758 | |||||||||
| 助成金収入 | － | 20,910 | |||||||||
| 雑収入 | 9,225 | 12,727 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 19,980 | 44,057 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 3,090 | 2,547 | |||||||||
| 為替差損 | 10,085 | 5,684 | |||||||||
| シンジケートローン手数料 | 1,890 | 1,089 | |||||||||
| 雑損失 | 2,382 | 66 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 17,449 | 9,389 | |||||||||
| 経常利益又は経常損失（△） | 153,022 | △135,214 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | 152 | 318 | |||||||||
| 特別利益合計 | 152 | 318 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 新型コロナウイルス感染症による損失 | － | ※２ 72,110 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 3,816 | 1,296 | |||||||||
| 特別損失合計 | 3,816 | 73,407 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） | 149,358 | △208,302 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 10,243 | 33,909 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 75,991 | △51,129 | |||||||||
| 法人税等合計 | 86,234 | △17,220 | |||||||||
| 四半期純利益又は四半期純損失（△） | 63,124 | △191,082 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | 63,124 | △191,082 | |||||||||
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | ||||||||||
| 四半期純利益又は四半期純損失（△） | 63,124 | △191,082 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △14,300 | 71,561 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △14,300 | 71,561 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 48,823 | △119,521 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 48,823 | △119,521 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | － | － | |||||||||
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） | 149,358 | △208,302 | |||||||||
| 減価償却費 | 129,605 | 107,341 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △195,998 | △28,761 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △11,763 | △38 | |||||||||
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △16,815 | △6,658 | |||||||||
| 工事損失引当金の増減額（△は減少） | 11,102 | － | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △10,754 | △10,419 | |||||||||
| 助成金収入 | － | △20,910 | |||||||||
| 支払利息 | 3,090 | 2,547 | |||||||||
| 固定資産売却損益（△は益） | △152 | △318 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 3,816 | 1,296 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 2,067,131 | 1,705,014 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △475,368 | △355,104 | |||||||||
| 未収入金の増減額（△は増加） | △2,005 | △5,353 | |||||||||
| 前渡金の増減額（△は増加） | 194,651 | △13,798 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △888,021 | △280,487 | |||||||||
| 未払又は未収消費税等の増減額 | △204,770 | 49,568 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | △169,622 | △31,520 | |||||||||
| 前受金の増減額（△は減少） | △495,732 | 815,107 | |||||||||
| その他 | △36,594 | 5,592 | |||||||||
| 小計 | 51,155 | 1,724,795 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 10,753 | 10,419 | |||||||||
| 利息の支払額 | △3,172 | △2,547 | |||||||||
| 助成金の受取額 | － | 20,910 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △81,953 | △11,147 | |||||||||
| 法人税等の還付額 | － | 266,066 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △23,217 | 2,008,496 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △169,783 | △65,695 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 152 | 318 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △9,011 | △2,236 | |||||||||
| その他 | 25,560 | 864 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △153,082 | △66,748 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | ||||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △100,000 | 150,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △80,035 | △50,016 | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △613 | △613 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △542,945 | △108,645 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △723,593 | △9,274 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △14,652 | △3,487 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △914,546 | 1,928,987 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 4,085,671 | 3,682,554 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※1 3,171,124 | ※1 5,611,541 | |||||||||
【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)
該当事項はありません。
(追加情報)
（新型コロナウイルス感染症の影響について）
新型コロナウイルスの感染拡大による影響を現時点において合理的に算定することは困難でありますが、当社グループは外部の情報等を踏まえて、今後、2021年３月期の一定期間にわたり当該影響が継続するものと仮定し、会計上の見積りを行っております。
しかしながら、新型コロナウイルスの感染拡大による影響は不確定要素が多く、当社グループの財政状態、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
（連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用）
当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和２年法律第８号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号 2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
(四半期連結貸借対照表関係)
当社は、資金調達の機動性及び安定性の確保のため、取引金融機関とシンジケーション方式によるコミットメントライン契約を締結しております。
| 前連結会計年度(2020年３月31日） | 当第２四半期連結会計期間(2020年９月30日） | |||
| 貸出コミットメントの総額 | 1,500,000 | 千円 | 1,500,000 | 千円 |
| 借入実行残高 | － | 〃 | － | 〃 |
| 差引額 | 1,500,000 | 千円 | 1,500,000 | 千円 |
なお、上記コミットメントライン契約には、当社の連結及び個別貸借対照表における純資産の一定水準の維持の確保等を内容とする財務制限条項が定められております。
(四半期連結損益計算書関係)
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日至 2019年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日至 2020年９月30日) | |||
| 役員報酬 | 267,073 | 千円 | 193,966 | 千円 |
| 従業員給与 | 505,618 | 〃 | 262,150 | 〃 |
| 賞与引当金繰入額 | 50,515 | 〃 | 27,810 | 〃 |
| 研究開発費 | 229,866 | 〃 | 176,624 | 〃 |
※２ 新型コロナウイルス感染症に対する政府、自治体からの声明等に従い、感染防止対策を行ったことにより生じた人件費等を特別損失として計上しております。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日至 2019年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日至 2020年９月30日) | |||
| 現金及び預金 | 3,227,205 | 千円 | 5,647,541 | 千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金等 | △56,080 | 〃 | △36,000 | 〃 |
| 現金及び現金同等物 | 3,171,124 | 千円 | 5,611,541 | 千円 |
(株主資本等関係)
前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019年６月21日定時株主総会 | 普通株式 | 542,945 | 30.00 | 2019年３月31日 | 2019年６月24日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020年６月23日定時株主総会 | 普通株式 | 108,645 | 6.00 | 2020年３月31日 | 2020年６月24日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
| 報告セグメント | 調整額（注）１ | 四半期連結損益計算書計上額（注）２ | ||||
| ランプ事業 | 製造装置事業 | 人材サービス事業 | 計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客に対する売上高 | 1,502,977 | 3,594,785 | 2,705,171 | 7,802,934 | － | 7,802,934 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 | 12,247 | － | 22,279 | 34,527 | △34,527 | － |
| 計 | 1,515,225 | 3,594,785 | 2,727,451 | 7,837,462 | △34,527 | 7,802,934 |
| セグメント利益又は損失(△) | △87,351 | 393,529 | 118,347 | 424,525 | △274,033 | 150,492 |
（注）１ セグメント利益又は損失(△)の調整額△274,033千円には、セグメント間取引消去691千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△274,725千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２ セグメント利益又は損失(△)の合計額は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
| 報告セグメント | 調整額（注）１ | 四半期連結損益計算書計上額（注）２ | |||
| ランプ事業 | 製造装置事業 | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客に対する売上高 | 1,220,797 | 1,974,281 | 3,195,079 | － | 3,195,079 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 | 6,633 | － | 6,633 | △6,633 | － |
| 計 | 1,227,431 | 1,974,281 | 3,201,712 | △6,633 | 3,195,079 |
| セグメント利益又は損失(△) | 57,410 | 3,284 | 60,695 | △230,577 | △169,882 |
（注）１ セグメント利益又は損失(△)の調整額△230,577千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２ セグメント利益又は損失(△)の合計額は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
２．報告セグメントの変更等に関する事項
前第３四半期連結会計期間において、連結子会社でありました株式会社日本技術センターの全株式を譲渡し連結の範囲から除外したことに伴い、第１四半期連結会計期間より「人材サービス事業」セグメントを報告セグメントから除外しております。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日至 2019年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日至 2020年９月30日) |
|---|---|---|
| １株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失(△) | 3円49銭 | △10円55銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円) | 63,124 | △191,082 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円) | 63,124 | △191,082 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 18,102,232 | 18,111,956 |
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
該当事項はありません。
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年11月５日
ヘリオス テクノ ホールディング 株式会社
取締役会 御中
仰 星 監 査 法 人 東 京 事 務 所
| 指定社員業務執行社員 | 公認会計士 | 岩 渕 誠 | 印 |
|---|
| 指定社員業務執行社員 | 公認会計士 | 平 塚 博 路 | 印 |
|---|
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているヘリオス テクノ ホールディング株式会社の2020年４月１日から2021年３月31日までの連結会計年度の第２四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年９月30まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、ヘリオス テクノ ホールディング株式会社及び連結子会社の2020年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第２四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。