9034 南総通運 訂正有価証券報告書－第111期(平成31年4月1日－令和2年3月31日)

１ 【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】

2020年６月29日に提出いたしました第111期（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）有価証券報告書に添付しております「独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書」及び「独立監査人の監査報告書」の記載事項の一部に原本と異なる箇所がありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。

２ 【訂正事項】

2020年６月26日付　独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

2020年６月26日付　独立監査人の監査報告書

３ 【訂正箇所】

訂正箇所は　　を付して表示しております。

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

　(訂正前)

(省略)

＜財務諸表監査＞

監査意見

　当監査法人は金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている南総通運株式会社の2019年４月１日から2020年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。

　当監査法人は上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められている企業会計の基準に準拠して、南総通運株式会社および連結子会社の2020年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

(省略)

　監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。

利害関係

会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。

(省略)

＜内部統制監査＞

監査意見

　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、南総通運株式会社の2020年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。

　当監査法人は、南総通運株式会社が2020年３月31日現在の財務諸表に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

監査意見の根拠

　当監査方針は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。

(省略)

内部統制監査における監査人の責任

　監査人の責任は、監査人が実施した内部徳統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。

　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持し低下を実施する。

　・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査書庫を入手するための監査手続きを実施する。内部統制監査の監査手続きは、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。

(省略)

　(訂正後)

(省略)

＜財務諸表監査＞

監査意見

　当監査法人は金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている南総通運株式会社の2019年４月１日から2020年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。

　当監査法人は上記の連結財務諸表が、わが国において一般に公正妥当と認められている企業会計の基準に準拠して、南総通運株式会社および連結子会社の2020年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。

(省略)

　監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。

(省略)

＜内部統制監査＞

監査意見

　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、南総通運株式会社の2020年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。

　当監査法人は、南総通運株式会社が2020年３月31日現在の財務諸表に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。

監査意見の根拠

　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。

(省略)

内部統制監査における監査人の責任

　監査人の責任は、監査人が実施した内部徳統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。

　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。

　・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施する。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。

(省略)

独立監査人の監査報告書

　(訂正前)

(省略)

監査意見

　当監査法人は金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている南総通運株式会社の2019年４月１日から2020年３月31日までの第111期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。

　当監査法人は上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められている企業会計の基準に準拠して、南総通運株式会社の2020年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

(省略)

　(訂正後)

(省略)

監査意見

　当監査法人は金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている南総通運株式会社の2019年４月１日から2020年３月31日までの第111期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。

　当監査法人は上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められている企業会計の基準に準拠して、南総通運株式会社の2020年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。

(省略)