| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 近畿財務局長 |
| 【提出日】 | 2020年８月７日 |
| 【四半期会計期間】 | 第123期第１四半期 (自 2020年４月１日 至 2020年６月30日) |
| 【会社名】 | 株式会社ヨータイ |
| 【英訳名】 | YOTAI REFRACTORIES CO.,LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 取締役社長 田 口 三 男 |
| 【本店の所在の場所】 | 大阪府貝塚市二色中町８番１ |
| 【電話番号】 | (072)430-2100 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役本社業務部長 竹 林 真 一 郎 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 大阪府貝塚市二色中町８番１ |
| 【電話番号】 | (072)430-2100 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役本社業務部長 竹 林 真 一 郎 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所(東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第122期第１四半期連結累計期間 | 第123期第１四半期連結累計期間 | 第122期 | |
| 会計期間 | 自 2019年４月１日至 2019年６月30日 | 自 2020年４月１日至 2020年６月30日 | 自 2019年４月１日至 2020年３月31日 | |
| 売上高 | (百万円) | 6,988 | 5,943 | 26,654 |
| 経常利益 | (百万円) | 1,178 | 726 | 4,134 |
| 親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益 | (百万円) | 739 | 492 | 2,794 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (百万円) | 722 | 532 | 2,503 |
| 純資産額 | (百万円) | 25,650 | 27,482 | 27,234 |
| 総資産額 | (百万円) | 33,286 | 33,753 | 34,443 |
| １株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | 33.66 | 22.47 | 127.17 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 77.1 | 81.4 | 79.1 |
(注) 1. 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
2. 売上高には、消費税等は含まれておりません。
3. 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ 【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループにおいて営まれている事業の内容に重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
（１）経営成績の状況
当第１四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の感染拡大とそれに対応する緊急事態宣言の発令を受け、多くの業種に景況悪化の影響が及んでおります。また、緊急事態宣言解除後も景気回復の見通しは立たず、先行きは不透明な状況が続いております。
一方、世界経済は、新型コロナウイルス感染拡大の影響により景気の停滞感が鮮明となりました。
このような状況のなか、当社グループは、お客様のニーズをとらえた新製品の開発及びＷＥＢ会議を利用しての国内外への積極的な営業展開、品質第一とした構造改革の推進と一層の生産効率化等に鋭意取り組んでまいりました。そして、中国子会社につきましては輸出の拡大、高付加価値品や不定形耐火物の拡販などの体質改善に取り組んでまいりました。
この結果、当第１四半期連結累計期間の売上高は59億43百万円と前年同四半期に比べ10億45百万円の減収となり、営業利益は６億96百万円と前年同四半期に比べ４億23百万円減少し、経常利益は７億26百万円と前年同四半期に比べ４億52百万円の減少となりました。
親会社株主に帰属する四半期純利益につきましては、４億92百万円と前年同四半期に比べ２億47百万円の減少となりました。
セグメントごとの経営成績を示すと、次のとおりであります。
（耐火物等）
耐火物等事業につきましては、鉄鋼向けの需要が減少したこと等により、当第１四半期連結累計期間の売上高は48億53百万円となり、前年同四半期に比べ11億９百万円の減収、セグメント利益は８億82百万円となり、前年同四半期に比べ４億24百万円の減少となりました。
（エンジニアリング）
エンジニアリング事業につきましては、受注が増加したこと等により、当第１四半期連結累計期間の売上高は10億89百万円となり、前年同四半期に比べ63百万円の増収、セグメント利益は１億58百万円となり、前年同四半期に比べ６百万円の増加となりました。
（２）財政状態の状況
当第１四半期連結会計期間末の財政状態につきましては、主要得意先である鉄鋼業界の落ち込み等により減収となり、それに合わせて資産合計が減少となりました。
また、負債合計は、原材料等の仕入れを減らしたこと等により、減少となりました。純資産合計は、自己株式の取得を行ったものの、親会社株主に帰属する四半期純利益がこれを上回ったため、増加となりました。
それぞれの状況は次の通りであります。
当第１四半期連結会計期間の資産合計は、337億53百万円であり、前連結会計年度に比べ６億89百万円減少しました。これは主として、現金及び預金の増加１億93百万円等があるものの、受取手形及び売掛金の減少３億82百万円、電子記録債権の減少３億54百万円、原材料及び貯蔵品の減少２億17百万円等によるものであります。
当第１四半期連結会計期間の負債合計は、62億70百万円であり、前連結会計年度に比べ９億38百万円減少しました。これは主として、未払費用の減少３億36百万円、未払法人税等の減少３億９百万円、電子記録債務の減少１億60百万円、買掛金の減少１億30百万円等によるものであります。
当第１四半期連結会計期間の純資産合計は、274億82百万円であり、前連結会計年度に比べ２億48百万円増加しました。これは主として、自己株式の増加１億29百万円等があるものの、利益剰余金の増加３億38百万円等によるものであります。
この結果、当第１四半期連結会計期間の自己資本比率は81.4％となり、財政状態は概ね良好であると判断しております。
（３）事業上及び財務上の対処すべき課題
当第１四半期連結累計期間において、当社グループの事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
（４）研究開発活動
当第１四半期連結累計期間における研究開発費の総額は45百万円であります。
（５）経営成績に重要な影響を与える要因及び経営戦略の現状と見通し
今後の経済見通しにつきましては、新型コロナウイルスの第２波の懸念、企業業績の悪化及び貿易摩擦や香港問題などによる米中対立などのリスク要因があり、先行き不透明な状況となっております。
耐火物業界におきましては、販売先である鉄鋼業界の業績不振の拡大、中国原材料価格の高止まりなど厳しい経営環境が続くことが予想されます。
このような状況に対応するために当社グループは、原材料購入先の新規発掘、新製品開発の促進や商品力向上、不定形比率の向上、生産の構造改革に伴う積極的な投資などを進めて、景気に左右されない強靭な会社体質を構築してまいります。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 70,000,000 |
| 計 | 70,000,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 第１四半期会計期間末現在発行数(株)(2020年６月30日) | 提出日現在発行数(株)(2020年８月７日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 25,587,421 | 25,587,421 | 東京証券取引所市場第一部 | 単元株式数100株 |
| 計 | 25,587,421 | 25,587,421 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(千株) | 発行済株式総数残高(千株) | 資本金増減額 (百万円) | 資本金残高 (百万円) | 資本準備金増減額(百万円) | 資本準備金残高(百万円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020年４月１日～2020年６月30日 | ─ | 25,587 | ─ | 2,654 | ─ | 1,710 |
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
(6) 【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日(2020年３月31日)に基づく株主名簿による記載をしております。
① 【発行済株式】
2020年６月30日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | ||
| 無議決権株式 | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― | ||
| 完全議決権株式(自己株式等) | （自己保有株式）普通株式 | ― | ― | ||
| 3,609,800 | |||||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 219,691 | ― | ||
| 21,969,100 | |||||
| 単元未満株式 | 普通株式 8,521 | 普通株式 | 8,521 | ― | ― |
| 普通株式 | 8,521 | ||||
| 発行済株式総数 | 25,587,421 | ― | ― | ||
| 総株主の議決権 | ― | 219,691 | ― |
(注) 1. 「完全議決権株式(自己株式等)」欄は、全て当社所有の自己株式であります。
2. 「完全議決権株式(その他)」欄には、証券保管振替機構名義の株式が3,000株(議決権の数30個)含まれております。
3. 「単元未満株式」欄には、当社所有の自己株式８株が含まれております。
② 【自己株式等】
2020年６月30日現在
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|---|---|
| （自己保有株式）株式会社ヨータイ | 大阪府貝塚市二色中町８番１ | 3,609,800 | ― | 3,609,800 | 14.10 |
| 計 | ― | 3,609,800 | ― | 3,609,800 | 14.10 |
(注) 2020年３月16日開催の取締役会決議に基づき、当第１四半期会計期間において自己株式195,400株を取得いたしました。その結果、当第１四半期会計期間末現在における自己株式数は3,805,254株（発行済株式総数に対する所有株式の割合14.87％）となっております。
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間(2020年４月１日から2020年６月30日まで)及び第１四半期連結累計期間(2020年４月１日から2020年６月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2020年３月31日) | 当第１四半期連結会計期間(2020年６月30日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 8,206,159 | 8,399,294 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 9,963,901 | 9,581,509 | |||||||||
| 電子記録債権 | 1,542,604 | 1,187,946 | |||||||||
| 製品 | 3,813,461 | 3,801,894 | |||||||||
| 仕掛品 | 473,176 | 425,553 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 3,398,594 | 3,181,017 | |||||||||
| その他 | 55,097 | 138,568 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △4,063 | △6,207 | |||||||||
| 流動資産合計 | 27,448,931 | 26,709,576 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | 5,118,455 | 5,124,954 | |||||||||
| 無形固定資産 | 26,927 | 25,042 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 1,515,633 | 1,673,560 | |||||||||
| その他 | 361,286 | 247,436 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △27,771 | △27,020 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 1,849,148 | 1,893,976 | |||||||||
| 固定資産合計 | 6,994,530 | 7,043,973 | |||||||||
| 資産合計 | 34,443,462 | 33,753,550 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2020年３月31日) | 当第１四半期連結会計期間(2020年６月30日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 1,855,971 | 1,725,755 | |||||||||
| 電子記録債務 | 1,800,813 | 1,640,595 | |||||||||
| 未払法人税等 | 469,731 | 160,439 | |||||||||
| 賞与引当金 | － | 141,140 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | 28,570 | 7,419 | |||||||||
| その他 | 1,720,185 | 1,250,230 | |||||||||
| 流動負債合計 | 5,875,271 | 4,925,579 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 退職給付に係る負債 | 1,267,635 | 1,284,501 | |||||||||
| その他 | 66,482 | 60,482 | |||||||||
| 固定負債合計 | 1,334,118 | 1,344,984 | |||||||||
| 負債合計 | 7,209,389 | 6,270,564 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 2,654,519 | 2,654,519 | |||||||||
| 資本剰余金 | 1,750,465 | 1,750,465 | |||||||||
| 利益剰余金 | 23,039,060 | 23,377,410 | |||||||||
| 自己株式 | △693,422 | △823,400 | |||||||||
| 株主資本合計 | 26,750,623 | 26,958,995 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 317,204 | 390,346 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | 5,783 | 948 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 154,939 | 124,851 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | 5,521 | 7,844 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 483,449 | 523,990 | |||||||||
| 純資産合計 | 27,234,072 | 27,482,986 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 34,443,462 | 33,753,550 | |||||||||
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第１四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年６月30日) | 当第１四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年６月30日) | ||||||||||
| 売上高 | 6,988,877 | 5,943,121 | |||||||||
| 売上原価 | 5,326,886 | 4,730,967 | |||||||||
| 売上総利益 | 1,661,991 | 1,212,154 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | 541,575 | 515,563 | |||||||||
| 営業利益 | 1,120,415 | 696,591 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 3,709 | 1,854 | |||||||||
| 受取配当金 | 33,760 | 31,841 | |||||||||
| 為替差益 | 13,193 | － | |||||||||
| 不動産賃貸料 | 4,302 | 4,304 | |||||||||
| その他 | 4,919 | 5,351 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 59,885 | 43,351 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 233 | 254 | |||||||||
| 為替差損 | － | 11,494 | |||||||||
| その他 | 1,070 | 1,888 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 1,303 | 13,636 | |||||||||
| 経常利益 | 1,178,997 | 726,305 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産売却損 | － | 11,089 | |||||||||
| 投資有価証券評価損 | 66,220 | － | |||||||||
| 特別損失合計 | 66,220 | 11,089 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 1,112,776 | 715,216 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 280,196 | 142,521 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 92,917 | 80,501 | |||||||||
| 法人税等合計 | 373,113 | 223,023 | |||||||||
| 四半期純利益 | 739,663 | 492,193 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | － | － | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 739,663 | 492,193 | |||||||||
【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第１四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年６月30日) | 当第１四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年６月30日) | ||||||||||
| 四半期純利益 | 739,663 | 492,193 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △46,219 | 73,141 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | △12,317 | △4,834 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 36,316 | △30,087 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | 4,640 | 2,322 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △17,580 | 40,541 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 722,082 | 532,734 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 722,082 | 532,734 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | － | － | |||||||||
【注記事項】
（追加情報）
新型コロナウイルスの感染拡大による影響についての仮定は、原則として前連結会計年度から変更はありません。
なお、この仮定は現時点で入手可能な情報に基づいており、感染拡大が再燃した場合は、財務諸表に影響を及ぼす可能性があります。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
| 前第１四半期連結累計期間(自 2019年４月１日至 2019年６月30日) | 当第１四半期連結累計期間(自 2020年４月１日至 2020年６月30日) | |
|---|---|---|
| 減価償却費 | 190,816千円 | 193,938千円 |
(株主資本等関係)
前第１四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年６月30日)
1. 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額（千円） | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019年５月14日取締役会 | 普通株式 | 利益剰余金 | 175,821 | 8.0 | 2019年３月31日 | 2019年６月27日 |
2. 基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
当第１四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年６月30日)
1. 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額（千円） | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020年５月14日取締役会 | 普通株式 | 利益剰余金 | 153,843 | 7.0 | 2020年３月31日 | 2020年６月26日 |
2. 基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
3. 株主資本の著しい変動
当社は、2020年３月16日開催の取締役会決議に基づき、自己株式195,400株の取得を行っております。この結果、当第１四半期連結累計期間において、自己株式が129百万円増加し、当第１四半期連結会計期間末において自己株式が823百万円となっております。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年６月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||
| 報告セグメント | |||
| 耐火物等 | エンジニアリング | 合計 | |
| 売上高 | |||
| 外部顧客への売上高 | 5,963,160 | 1,025,716 | 6,988,877 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 | ― | ― | ― |
| 計 | 5,963,160 | 1,025,716 | 6,988,877 |
| セグメント利益 | 1,306,726 | 151,851 | 1,458,578 |
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額
及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
| (単位：千円) | |
|---|---|
| 利益 | 金額 |
| 報告セグメント計 | 1,458,578 |
| セグメント間取引消去 | ― |
| 全社費用(注) | △338,163 |
| 四半期連結損益計算書の営業利益 | 1,120,415 |
(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年６月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||
| 報告セグメント | |||
| 耐火物等 | エンジニアリング | 合計 | |
| 売上高 | |||
| 外部顧客への売上高 | 4,853,605 | 1,089,516 | 5,943,121 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 | ― | ― | ― |
| 計 | 4,853,605 | 1,089,516 | 5,943,121 |
| セグメント利益 | 882,434 | 158,792 | 1,041,226 |
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額
及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
| (単位：千円) | |
|---|---|
| 利益 | 金額 |
| 報告セグメント計 | 1,041,226 |
| セグメント間取引消去 | ― |
| 全社費用(注) | △344,635 |
| 四半期連結損益計算書の営業利益 | 696,591 |
(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第１四半期連結累計期間(自 2019年４月１日至 2019年６月30日) | 当第１四半期連結累計期間(自 2020年４月１日至 2020年６月30日) |
|---|---|---|
| １株当たり四半期純利益金額 | 33円66銭 | 22円47銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円) | 739,663 | 492,193 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円) | 739,663 | 492,193 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 21,977,743 | 21,904,105 |
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ 【その他】
2020年５月14日開催の取締役会において、2020年３月31日の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり期末配当を行うことを決議いたしました。
① 配当金の総額 153,843千円
② １株当たりの金額 7.00円
③ 配当の効力発生日 2020年６月26日
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年８月５日
株式会社ヨータイ
取締役会 御中
有限責任監査法人 トーマツ大阪事務所
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 三 浦 宏 和 | 印 |
|---|
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 髙 見 勝 文 | 印 |
|---|
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社ヨータイの2020年４月１日から2021年３月31日までの連結会計年度の第１四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社ヨータイ及び連結子会社の2020年６月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する第１四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。