| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2020年８月６日 |
| 【四半期会計期間】 | 第36期第２四半期(自 2020年４月１日 至 2020年６月30日) |
| 【会社名】 | サイバネットシステム株式会社 |
| 【英訳名】 | Cybernet Systems Co.,Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役 安江 令子 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都千代田区神田練塀町３番地 |
| 【電話番号】 | 03-5297-3010 |
| 【事務連絡者氏名】 | 経理担当取締役 木元 覚 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都千代田区神田練塀町３番地 |
| 【電話番号】 | 03-5297-3010 |
| 【事務連絡者氏名】 | 経理担当取締役 木元 覚 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第35期第２四半期連結累計期間 | 第36期第２四半期連結累計期間 | 第35期 | |
| 会計期間 | 自 2019年１月１日至 2019年６月30日 | 自 2020年１月１日至 2020年６月30日 | 自 2019年１月１日至 2019年12月31日 | |
| 売上高 | （千円） | 11,798,929 | 11,871,278 | 21,350,645 |
| 経常利益 | （千円） | 1,657,451 | 2,011,462 | 2,145,731 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益 | （千円） | 1,049,187 | 1,343,216 | 1,258,246 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | （千円） | 1,021,831 | 1,337,192 | 1,280,496 |
| 純資産額 | （千円） | 13,617,230 | 14,566,874 | 13,636,254 |
| 総資産額 | （千円） | 20,678,925 | 21,449,155 | 20,821,570 |
| １株当たり四半期（当期）純利益金額 | （円） | 33.67 | 43.10 | 40.38 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額 | （円） | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 65.1 | 67.1 | 64.7 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | 1,792,740 | 1,039,616 | 2,590,053 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | 19,874 | 667,829 | △482,627 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △271,984 | △416,884 | △512,280 |
| 現金及び現金同等物の四半期末（期末）残高 | （千円） | 9,869,544 | 11,182,622 | 9,935,607 |
| 回次 | 第35期第２四半期連結会計期間 | 第36期第２四半期連結会計期間 | |
| 会計期間 | 自 2019年４月１日至 2019年６月30日 | 自 2020年４月１日至 2020年６月30日 | |
| １株当たり四半期純利益金額 | （円） | 20.62 | 30.30 |
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．当社は、第31期第２四半期連結会計期間より「役員報酬BIP信託」及び「株式付与ESOP信託」を導入しておりましたが、第35期第１四半期連結会計期間において当該制度を廃止し、当該信託が所有する当社株式を無償取得のうえ消却しております。なお、当該信託が所有していた当社株式については、自己株式として計上していたため、１株当たり四半期（当期）純利益金額の算定にあたっては、当該株式数を控除する自己株式に含めて「普通株式の期中平均株式数」を算定しております。
２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生または前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。なお、新型コロナウイルス感染症による影響について継続して注視しており、業績への影響を最小化すべく引き続き取り組んでまいります。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
①財政状態の状況
（資産）
流動資産は、197億50百万円（前連結会計年度末比７億28百万円の増加）となりました。これは主に、現金及び預金の増加７億42百万円、受取手形及び売掛金の増加６億18百万円、有価証券の増加５億円、短期貸付金の減少９億８百万円によるものです。
固定資産は、16億98百万円（前連結会計年度末比１億１百万円の減少）となりました。これは主に、繰延税金資産の減少１億37百万円によるものです。
この結果、当第２四半期末における総資産は、214億49百万円（前連結会計年度末比６億27百万円の増加）となりました。
（負債）
流動負債は、56億９百万円（前連結会計年度末比３億15百万円の減少）となりました。これは主に、賞与引当金の減少３億93百万円によるものです。
固定負債は、12億72百万円（前連結会計年度末比12百万円の増加）となりました。
この結果、当第２四半期末における負債合計は、68億82百万円（前連結会計年度末比３億３百万円の減少）となりました。
（純資産）
当第２四半期末における純資産は、145億66百万円（前連結会計年度末比９億30百万円の増加）となりました。これは主に、利益剰余金の増加９億52百万円によるものです。
この結果、自己資本比率は、前連結会計年度末の64.7％から67.1％となりました。
②経営成績の状況
当第２四半期連結累計期間の業績は、国内売上高は、ITソリューションサービス事業が増収になりましたが、CAEソリューションサービス事業が減収になりましたことにより、減収になりました。海外では、台湾の子会社、ベルギーの子会社が増収になりました。その結果、連結売上高は前年同期に比べ増収となりました。利益面では、新型コロナウイルス感染症拡大の影響を受けながらも、経費のコントロールを図り利益確保に努めました結果、営業利益は増益となりました。
以上の結果、当第２四半期連結累計期間の売上高は118億71百万円（前年同期比0.6％増）、営業利益は20億31百万円（前年同期比25.0％増）、経常利益は20億11百万円（前年同期比21.4％増）、親会社株主に帰属する四半期純利益は13億43百万円（前年同期比28.0％増）となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
（CAEソリューションサービス事業）
主力商品のマルチフィジックス解析ツール及び光学系解析ツールの新規ライセンス販売は、電機・電子部品・精密機器業界、教育官公庁からの受注は堅調に推移いたしましたが、新型コロナウイルスの影響で一部の顧客で導入見送りや発注プロセスの停滞に伴う延期が発生いたしました。保守契約の更新は同様の影響は大きく受けず堅調に推移いたしました。サービスビジネスは、一部のプロジェクトの開始遅延や集合教育型の有償セミナーの実施が中止となり、低調に推移いたしました。
エンジニアリングサービスは、新型コロナウイルスの影響による自動車業界全般からの新規MBD関連業務の開始延伸の影響を受け、低調に推移いたしました。
WATERLOO MAPLE INC.（カナダ）は、日本では好調に推移いたしましたが、北米では低調に推移いたしました。Sigmetrix, L.L.C.（米国）は、３次元公差マネジメントツールの販売が北米では好調に推移いたしましたが、欧州及びアジアでは低調に推移いたしました。Noesis Solutions NV（ベルギー）は、最適設計支援ツールの販売が日本では低調に推移いたしました。
莎益博工程系統開発（上海）有限公司（中国）は、マルチフィジックス解析ツールの販売が好調に推移いたしましたが、光学系ソフトウェアの販売が低調に推移いたしました。思渤科技股份有限公司（台湾）は、マルチフィジックス解析ツール及び光学系ソフトウェアの販売が好調に推移いたしました。CYFEM Inc.（韓国）は、光学系ソフトウェアの販売が好調に推移いたしました。CYBERNET SYSTEMS MALAYSIA SDN.BHD.（マレーシア）は、マルチフィジックス解析ツール及び光学系ソフトウェアの販売が低調に推移いたしました。2020年１月に事業を開始したサイバネットＭＢＳＥ株式会社（日本）は、エンジニアリングサービスが計画に対して低調に推移いたしました。
以上の結果、売上高は96億84百万円（前年同期比0.5％減）、セグメント利益（営業利益）は25億73百万円（前年同期比17.7％増）となりました。
（ITソリューションサービス事業）
エンドポイントセキュリティソリューションは、新型コロナウイルスの影響で新規は横ばいとなりましたが、セキュリティレベルの維持は必要と考える企業が多く、更新は好調に推移いたしました。IT資産管理の窓口（主要商品の複数販売）ソリューションは、PC管理ニーズに支えられ、新規及び更新も好調に推移いたしました。クラウドセキュリティソリューションは、クラウドサービス利用増加に伴い更新が好調に推移いたしましたが、その他の分野が低調に推移し、減益となりました。
以上の結果、売上高は21億86百万円（前年同期比5.8％増）、セグメント利益（営業利益）は１億38百万円（前年同期比32.3％減）となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期末における現金及び現金同等物は111億82百万円となり、前期末に比べて12億47百万円増加しました。当上半期のキャッシュ・フローの状況とその主な要因は、次のとおりです。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動によるキャッシュ・フローは、10億39百万円のプラスとなりました（前年同期比７億53百万円減）。運転資金の増加（売上債権の増加５億58百万円等）や法人税等の支払（４億93百万円）がありましたが、主に税金等調整前四半期純利益（20億９百万円）の計上により営業キャッシュ・フローはプラスとなりました。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によるキャッシュ・フローは、６億67百万円のプラスとなりました（前年同期比６億47百万円増）。経営システム基盤強化のための無形資産の取得による支出（１億95百万円）を行う一方で、親会社への貸付金の回収による収入（９億８百万円）によって、投資キャッシュ・フローもプラスであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動によるキャッシュ・フローは、４億16百万円のマイナスとなりました（前年同期比１億44百万円減）。前期末の増配に関する配当金の支払（３億88百万円)が、主な要因です。
(3) 資本の財源及び資金の流動性に係る情報
当社グループは、事業に必要な資金を安定的に確保することを基本方針としております。当社グループの資金需要は、運転資金のほか、ソフトウェア開発費用、企業価値向上への貢献が見込める成長分野への事業投資等があります。これらの資金需要に対しては、自己資本及び必要に応じて親会社のCMS（キャッシュ・マネジメント・システム）または金融機関からの借入による資金調達を実施致します。
(4) 研究開発活動
当第２四半期連結累計期間の研究開発費の総額は24百万円であります。
なお、当第２四半期連結累計期間において当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 129,600,000 |
| 計 | 129,600,000 |
②【発行済株式】
| 種類 | 第２四半期会計期間末現在発行数(株)(2020年６月30日) | 提出日現在発行数(株)(2020年８月６日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 32,076,000 | 32,076,000 | 東京証券取引所（市場第一部） | 単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 32,076,000 | 32,076,000 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額(千円) | 資本金残高(千円) | 資本準備金増減額(千円) | 資本準備金残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020年６月30日 | ― | 32,076,000 | ― | 995,000 | ― | 909,000 |
(5) 【大株主の状況】
2020年６月30日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(株) | 発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|
| 富士ソフト株式会社 | 神奈川県横浜市中区桜木町１-１ | 16,807,500 | 53.91 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町２-11-３ | 773,100 | 2.48 |
| 畠山 敬多 | 宮城県気仙沼市 | 581,000 | 1.86 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口） | 東京都中央区晴海１-８-11 | 347,100 | 1.11 |
| 峯 正 | 山口県宇部市 | 314,000 | 1.01 |
| サイバネットシステム社員持株会 | 東京都千代田区神田練塀町３ | 299,100 | 0.96 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口５） | 東京都中央区晴海１-８-11 | 293,000 | 0.94 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口９） | 東京都中央区晴海１-８-11 | 277,800 | 0.89 |
| USAA MUTUAL FUNDS TRUST - USAA INTERNATIONAL FUND［常任代理人］シティバンク、エヌ・エイ東京支店 | 9800 FREDERICKSBURG ROAD SAN ANTONIO, TX 78288（東京都新宿区新宿６-27-30） | 217,100 | 0.70 |
| STATE STREET BANK AND TRUST COMPANY 505051［常任代理人］株式会社みずほ銀行決裁営業部 | P.O.BOX 351 BOSTON MASSACHUSETTS 02101 U.S.A（東京都港区港南２-15-１） | 202,800 | 0.65 |
| 計 | － | 20,112,500 | 64.51 |
(注)１．上記には含まれておりませんが、当社は、自己株式897,851株（発行済株式総数に対する所有株式数の割合2.80％）を保有しております。
２．当第２四半期会計期間末現在における日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社及び日本マスタートラスト信託銀行株式会社の信託業務に係る株式数については、当社として把握することができないため記載しておりません。
(6) 【議決権の状況】
①【発行済株式】
2020年６月30日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | ||
| 無議決権株式 | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式（自己株式等） | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式（その他） | ― | ― | ― | ||
| 完全議決権株式（自己株式等） | （自己保有株式） | ― | ― | ||
| 普通株式 | 897,800 | ||||
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 31,174,400 | 311,744 | ― | |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 3,800 | ― | ― | |
| 発行済株式総数 | 32,076,000 | ― | ― | ||
| 総株主の議決権 | ― | 311,744 | ― | ||
(注)１.「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式51株が含まれております。
②【自己株式等】
2020年６月30日現在
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|---|---|
| （自己保有株式） | |||||
| サイバネットシステム株式会社 | 東京都千代田区神田練塀町３番地 | 897,800 | ― | 897,800 | 2.80 |
| 計 | ― | 897,800 | ― | 897,800 | 2.80 |
２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年１月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2019年12月31日) | 当第２四半期連結会計期間(2020年６月30日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 3,019,357 | 3,761,432 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | ※ 4,382,373 | 5,000,450 | |||||||||
| 有価証券 | 7,000,000 | 7,500,000 | |||||||||
| 商品及び製品 | 8,910 | 18,675 | |||||||||
| 仕掛品 | 9,472 | 8,119 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 22,032 | 12,349 | |||||||||
| 短期貸付金 | 3,360,115 | 2,452,102 | |||||||||
| その他 | 1,223,421 | 1,002,679 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △3,565 | △4,921 | |||||||||
| 流動資産合計 | 19,022,119 | 19,750,889 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | 364,840 | 348,093 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| その他 | 280,695 | 413,360 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 280,695 | 413,360 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 1,758 | 1,655 | |||||||||
| その他 | 1,327,044 | 1,077,210 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △174,887 | △142,052 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 1,153,914 | 936,812 | |||||||||
| 固定資産合計 | 1,799,450 | 1,698,266 | |||||||||
| 資産合計 | 20,821,570 | 21,449,155 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2019年12月31日) | 当第２四半期連結会計期間(2020年６月30日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 1,493,580 | 1,775,775 | |||||||||
| 未払法人税等 | 530,742 | 529,265 | |||||||||
| 賞与引当金 | 727,846 | 334,492 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | 44,600 | 17,337 | |||||||||
| 前受金 | 2,021,158 | 2,013,365 | |||||||||
| その他 | 1,107,933 | 939,684 | |||||||||
| 流動負債合計 | 5,925,860 | 5,609,921 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 退職給付に係る負債 | 1,230,834 | 1,244,790 | |||||||||
| その他 | 28,620 | 27,569 | |||||||||
| 固定負債合計 | 1,259,455 | 1,272,360 | |||||||||
| 負債合計 | 7,185,316 | 6,882,281 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 995,000 | 995,000 | |||||||||
| 資本剰余金 | 909,000 | 909,000 | |||||||||
| 利益剰余金 | 12,145,836 | 13,098,320 | |||||||||
| 自己株式 | △577,684 | △565,150 | |||||||||
| 株主資本合計 | 13,472,152 | 14,437,170 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| 為替換算調整勘定 | △8,106 | △54,480 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | △8,106 | △54,480 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 172,208 | 184,184 | |||||||||
| 純資産合計 | 13,636,254 | 14,566,874 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 20,821,570 | 21,449,155 | |||||||||
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2019年１月１日 至 2019年６月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2020年１月１日 至 2020年６月30日) | ||||||||||
| 売上高 | 11,798,929 | 11,871,278 | |||||||||
| 売上原価 | 7,064,759 | 6,994,601 | |||||||||
| 売上総利益 | 4,734,169 | 4,876,677 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※ 3,109,324 | ※ 2,845,390 | |||||||||
| 営業利益 | 1,624,845 | 2,031,286 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 9,661 | 10,578 | |||||||||
| 為替差益 | － | 11,695 | |||||||||
| 助成金収入 | 34,740 | 29,114 | |||||||||
| その他 | 2,064 | 3,502 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 46,466 | 54,892 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 売上割引 | 16 | 112 | |||||||||
| 為替差損 | 13,797 | － | |||||||||
| 助成金の返還 | － | 74,542 | |||||||||
| その他 | 45 | 60 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 13,859 | 74,716 | |||||||||
| 経常利益 | 1,657,451 | 2,011,462 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産売却損 | － | 32 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 4,704 | 1,587 | |||||||||
| 特別損失合計 | 4,704 | 1,620 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 1,652,747 | 2,009,842 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 516,972 | 493,153 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 49,230 | 130,603 | |||||||||
| 法人税等合計 | 566,203 | 623,757 | |||||||||
| 四半期純利益 | 1,086,543 | 1,386,085 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | 37,356 | 42,868 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 1,049,187 | 1,343,216 | |||||||||
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2019年１月１日 至 2019年６月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2020年１月１日 至 2020年６月30日) | ||||||||||
| 四半期純利益 | 1,086,543 | 1,386,085 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| 為替換算調整勘定 | △64,712 | △48,892 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △64,712 | △48,892 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 1,021,831 | 1,337,192 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 991,096 | 1,296,843 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | 30,735 | 40,349 | |||||||||
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2019年１月１日 至 2019年６月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2020年１月１日 至 2020年６月30日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 1,652,747 | 2,009,842 | |||||||||
| 減価償却費 | 120,021 | 115,544 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △9,661 | △10,578 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | 6,440 | 353 | |||||||||
| 固定資産売却損益（△は益） | － | 32 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 4,704 | 1,587 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △343,118 | △558,306 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 7,417 | △6,113 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 442,386 | 447,589 | |||||||||
| 未払費用の増減額（△は減少） | 85,328 | △129,253 | |||||||||
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 62,864 | 2,561 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1,576 | △22,501 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △186,085 | △392,827 | |||||||||
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △14,485 | △27,262 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △15,984 | 13,956 | |||||||||
| その他 | 146,061 | 76,721 | |||||||||
| 小計 | 1,960,214 | 1,521,345 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 10,455 | 11,396 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △177,929 | △493,125 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,792,740 | 1,039,616 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 定期預金の預入による支出 | △83,000 | △80,030 | |||||||||
| 定期預金の払戻による収入 | 83,000 | 80,030 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △41,232 | △78,847 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 57 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △47,252 | △195,911 | |||||||||
| 貸付けによる支出 | △696,787 | － | |||||||||
| 貸付金の回収による収入 | 801,607 | 908,012 | |||||||||
| 事業譲渡による収入 | 4,005 | 36,443 | |||||||||
| その他 | △465 | △1,924 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 19,874 | 667,829 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 配当金の支払額 | △259,771 | △388,509 | |||||||||
| 非支配株主への配当金の支払額 | △12,212 | △28,374 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △271,984 | △416,884 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △49,902 | △43,547 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,490,728 | 1,247,014 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 8,378,815 | 9,935,607 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 9,869,544 | ※ 11,182,622 | |||||||||
【注記事項】
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
| 当第２四半期連結累計期間（自 2020年１月１日 至 2020年６月30日） | |
|---|---|
| 税金費用の計算 | 連結子会社は、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算する方法を採用しております。 |
(四半期連結貸借対照表関係)
※ 四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。
なお、前連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が、連結会計年度末残高に含まれております。
| 前連結会計年度（2019年12月31日） | 当第２四半期連結会計期間（2020年６月30日） | |||
| 受取手形 | 3,397千円 | － | ||
(四半期連結損益計算書関係)
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間(自 2019年１月１日 至 2019年６月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2020年１月１日 至 2020年６月30日) | |||
| 従業員給与及び賞与 | 1,043,785 | 千円 | 1,049,607 | 千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 197,665 | 千円 | 188,859 | 千円 |
| 退職給付費用 | 38,670 | 千円 | 37,534 | 千円 |
| 役員賞与引当金繰入額 | 13,055 | 千円 | 17,337 | 千円 |
| 広告宣伝費 | 125,397 | 千円 | 75,665 | 千円 |
| 地代家賃 | 135,190 | 千円 | 141,460 | 千円 |
| 業務委託費 | 172,814 | 千円 | 147,047 | 千円 |
| 旅費交通費 | 153,752 | 千円 | 64,554 | 千円 |
| 貸倒引当金繰入額 | 2,958 | 千円 | △22,501 | 千円 |
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間(自 2019年１月１日 至 2019年６月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2020年１月１日 至 2020年６月30日) | |||
| 現金及び預金 | 2,951,834 | 千円 | 3,761,432 | 千円 |
| 有価証券勘定 | 7,000,000 | 千円 | 7,500,000 | 千円 |
| 預入期間が３ヶ月を超える定期預金 | △82,290 | 千円 | △78,810 | 千円 |
| 現金及び現金同等物 | 9,869,544 | 千円 | 11,182,622 | 千円 |
(株主資本等関係)
前第２四半期連結累計期間（自 2019年１月１日 至 2019年６月30日）
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額（千円） | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019年２月７日取締役会 | 普通株式 | 260,043 | 8.26 | 2018年12月31日 | 2019年２月21日 | 利益剰余金 |
（注）2019年２月７日取締役会決議による配当金の総額には、株式付与ESOP信託口及び役員報酬BIP信託口が所有する当社株式（自己株式）324,000株に対する配当金2,676千円が含まれております。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額（千円） | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019年８月７日取締役会 | 普通株式 | 239,607 | 7.69 | 2019年６月30日 | 2019年８月26日 | 利益剰余金 |
当第２四半期連結累計期間（自 2020年１月１日 至 2020年６月30日）
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額（千円） | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020年２月６日取締役会 | 普通株式 | 389,477 | 12.50 | 2019年12月31日 | 2020年２月25日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額（千円） | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020年８月５日取締役会 | 普通株式 | 325,188 | 10.43 | 2020年６月30日 | 2020年８月24日 | 利益剰余金 |
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 2019年１月１日 至 2019年６月30日）
１. 報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報
（単位：千円）
| 報告セグメント | 合計 | 調整額(注)１ | 四半期連結損益計算書計上額(注)２ | ||
| CAEソリューションサービス事業 | ITソリューションサービス事業 | ||||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 9,732,011 | 2,066,917 | 11,798,929 | － | 11,798,929 |
| セグメント間の内部売上高または振替高 | － | － | － | － | － |
| 計 | 9,732,011 | 2,066,917 | 11,798,929 | － | 11,798,929 |
| セグメント利益 | 2,186,397 | 204,125 | 2,390,523 | △765,678 | 1,624,845 |
（注）１．セグメント利益の調整額△765,678千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△765,678千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 2020年１月１日 至 2020年６月30日）
１. 報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報
（単位：千円）
| 報告セグメント | 合計 | 調整額(注)１ | 四半期連結損益計算書計上額(注)２ | ||
| CAEソリューションサービス事業 | ITソリューションサービス事業 | ||||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 9,684,381 | 2,186,897 | 11,871,278 | － | 11,871,278 |
| セグメント間の内部売上高または振替高 | － | － | － | － | － |
| 計 | 9,684,381 | 2,186,897 | 11,871,278 | － | 11,871,278 |
| セグメント利益 | 2,573,197 | 138,266 | 2,711,464 | △680,177 | 2,031,286 |
（注）１．セグメント利益の調整額△680,177千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△680,177千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第２四半期連結累計期間 （自 2019年１月１日 至 2019年６月30日） | 当第２四半期連結累計期間 （自 2020年１月１日 至 2020年６月30日） |
|---|---|---|
| １株当たり四半期純利益金額（円） | 33.67 | 43.10 |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円） | 1,049,187 | 1,343,216 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円） | 1,049,187 | 1,343,216 |
| 普通株式の期中平均株式数（株） | 31,158,269 | 31,166,761 |
(注) １．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．株主資本において自己株式として計上されていた信託に残存する自社の株式は、１株当たり四半期純利益金額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
１株当たり四半期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は、前第２四半期連結累計期間138,857株であります。
２ 【その他】
第36期（2020年１月１日から2020年12月31日まで）中間配当について、2020年８月５日開催の取締役会において、2020年６月30日の最終の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。
① 配当金の総額 325,188千円
② １株当たりの金額 10.43円
③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日 2020年８月24日
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年８月３日
サイバネットシステム株式会社
取締役会 御中
太陽有限責任監査法人
| 指定有限責任社員業 務 執 行 社 員 | 公認会計士 | 柴 谷 哲 朗 | 印 |
|---|
| 指定有限責任社員業 務 執 行 社 員 | 公認会計士 | 古 市 岳 久 | 印 |
|---|
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているサイバネットシステム株式会社の2020年１月１日から2020年12月31日までの連結会計年度の第２四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年１月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、サイバネットシステム株式会社及び連結子会社の2020年６月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第２四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。