| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 中国財務局長 |
| 【提出日】 | 2019年６月14日 |
| 【四半期会計期間】 | 第34期第２四半期(自 2019年２月１日 至 2019年４月30日) |
| 【会社名】 | 株式会社原弘産 |
| 【英訳名】 | ＨＡＲＡＫＯＳＡＮ CO., LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 岡 本 貴 文 |
| 【本店の所在の場所】 | 山口県下関市細江町二丁目２番１号 |
| 【電話番号】 | ０８３－２２９－８８９４(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 津 野 浩 志 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 山口県下関市細江町二丁目２番１号 |
| 【電話番号】 | ０８３－２２９－８８９４ |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 津 野 浩 志 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第33期第２四半期累計期間 | 第34期第２四半期累計期間 | 第33期 | |
| 会計期間 | 自 2017年11月１日至 2018年４月30日 | 自 2018年11月１日至 2019年４月30日 | 自 2017年11月１日至 2018年10月31日 | |
| 売上高 | (千円) | 456,594 | 386,938 | 863,189 |
| 経常利益 | (千円) | 13,321 | 14,455 | 4,640 |
| 四半期(当期)純利益又は四半期純損失（△） | (千円) | 13,555 | △56,237 | 4,647 |
| 持分法を適用した場合の投資利益 | (千円) | ― | ― | ― |
| 資本金 | (千円) | 500,000 | 500,000 | 500,000 |
| 発行済株式総数 | (株) | 73,692,398 | 73,692,398 | 73,692,398 |
| 純資産額 | (千円) | 80,031 | 25,502 | 71,197 |
| 総資産額 | (千円) | 1,869,974 | 1,872,742 | 1,821,039 |
| １株当たり四半期(当期)純利益金額又は四半期純損失金額（△） | (円) | 0.18 | △0.76 | 0.06 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | ― | ― | ― |
| １株当たり配当額 | (円) | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 4.3 | 1.36 | 3.9 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 98,397 | △50,880 | 75,084 |
| 投資活動よるキャッシュ・フロー | (千円) | △1,795 | △3,179 | △5,103 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △88,889 | 107,266 | △92,669 |
| 現金及び現金同等物の四半期末(期末)残高 | (千円) | 206,362 | 229,167 | 175,961 |
| 回次 | 第33期第２四半期会計期間 | 第34期第２四半期会計期間 | |
| 会計期間 | 自 2018年２月１日至 2018年４月30日 | 自 2019年２月１日至 2019年４月30日 | |
| １株当たり四半期純利益金額 | (円) | 0.30 | 0.32 |
(注) １ 売上高には消費税等は含まれておりません。
２ 持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため記載しておりません。
３ 第33期第２四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額、及び第33期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。第34期第２四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在するものの四半期純損失を計上しているため記載しておりません。
２ 【事業の内容】
該当事項はありません。
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期累計期間において、前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。なお、事業等のリスクの将来に関する事項については、当四半期累計期間の末日現在において判断したものであります。
（上場廃止基準への抵触について）
当社株式は、2018年11月の月間平均時価総額及び月末時価総額が10億円未満となりました。東京証券取引所の有価証券上場規程第601条第１項第４号a本文では、９ヶ月（事業の現状、今後の展開、事業計画の改善その他東京証券取引所が必要と認める事項を記載した書面を３ヶ月以内に東京証券取引所に提出しない場合にあっては、３ヶ月）以内に、毎月の月間平均時価総額及び月末時価総額が10億円以上にならないときは、上場廃止になる旨規定されております。なお、本報告書の提出日現在においては、当該事象は解消されております。
（継続企業の前提に関する重要事象等）
当社は、前事業年度において26,578千円の営業利益を計上し、当第２四半期累計期間においても19,713千円の営業利益を計上いたしました。しかしながら、一部の金融機関等からの借入に関し、事前に状況説明を行った上で約定利息の支払いのみを支払い、元金の返済を猶予いただいている状況です。
これらの状況により、継続企業の前提に関する重要な疑義を生じさせるような状況が存在しております。
当社は、これらの状況を早急に解消するため、以下の施策を実施しております。
①財務面について
物件を売却して有利子負債の圧縮を進めてまいりましたが、賃料収入がある物件をこれ以上売却することは、黒字化に向けた施策とは逆行するため、原則いたしません。また、賃料収入が無く資金繰りへの影響が軽微なたな卸資産については販売により資金回収を図ります。
なお、今後は、再建に向けたご協力を得るべく、個別に交渉を続けていく方針ですが、特に一部金融機関等からの借入に関し返済期限が到来したことで期限の利益を喪失した状態の有利子負債が２件存在し、その債権者様との間で長らく交渉を続けておりました。その結果、１件は債権譲渡がなされ、新債権者との間で返済期限の延長及び金利の変更について合意に至りました。さらには、残りの１件についても新たに締結した金銭消費貸借契約による資金を充当し弁済いたしました。これにより、期限の利益を喪失した状態の有利子負債は無くなりました。なお、その他の金融機関等からの借入に関しては、事前に状況説明を行った上で約定どおり元金の返済及び利息の支払いを行っている、又は、借入先と良好な関係を保っており、約定利息の支払いは行った上で、元金の返済を猶予いただいている状況であり、弁済の正常化について協議を続けてまいります。
②事業活動について
建売については、今期より、中古住宅の再生再販に注力した事業展開にシフトする計画です。
不動産賃貸管理事業につきましては、管理会社としての体制を整え、「管理」における手数料収入や管理物件の増加、自社物件・ウィークリー事業の高稼働を維持し、安定した利益計上を目指します。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
(1) 経営成績の分析
当第２四半期累計期間におけるわが国経済は、日本政府による経済政策等を背景として、企業業績や雇用情勢の改善が見られており、引き続き緩やかな回復基調で推移する一方で、米国の通商政策や米中貿易摩擦、隣接諸国の動向等の懸念材料もあり、経済への影響が不透明な要素も顕在化してまいりました。
不動産業界におきましては、不動産価格が持ち直しつつあるものの、広く地方まで普及するには時間がかかるものと思われます。
このような状況下、売買仲介や建売住宅２棟の販売、賃貸住宅の斡旋、管理物件の取得に注力いたしましたが、前期のような販売用不動産の売却、及び分譲マンションの代理販売手数料といったスポット的な収入が無いことにより売上高は前年同期比で減収となりました。一方で利益面につきましては、臨時株主総会に関する費用負担、債権者との弁済に合意できたものの当社の認識している債務と弁済額との差額発生により特別損失を計上したこと等から、営業利益及び経常利益は２期連続で黒字化したものの四半期純損失となりました。
その結果、当第２四半期累計期間におきましては、売上高は３億８千６百万円（前年同四半期比15.3％減）、営業利益は１千９百万円（前年同四半期比18.6％減）、経常利益は１千４百万円（前年同四半期比8.5％増）、四半期純損失は５千６百万円（前年同四半期は四半期純利益１千３百万円）となりました。
セグメントの業績は、次のとおりであります。
① 不動産分譲事業
不動産の売買仲介については、競売物件関係の媒介委託を数件引き受けており、山口県内や大分県で契約・引渡しを進めました。また、アパート等の収益物件の管理を委託されているオーナー様より、収益物件の売買について委託を受け、引渡しを完了し売上計上いたしました。また、完成した建売住宅２棟については、売買契約の締結に至っておらず、引き続き販売活動を継続しております。なお、前期のような販売用不動産の売却、及び分譲マンションの代理販売手数料といったスポット的な収入が無いことにより前年同期比で減収減益となりました。
この結果、当第２四半期累計期間の売上高は１千４百万円（前年同四半期比81.7％減）、営業利益は５百万円（前年同四半期比29.3％減）となりました。
② 不動産賃貸管理事業
当該セグメントの柱である当社の収益物件やウィークリー事業における家賃収入は、自社ビルに入居していた法人テナントが退去したことにより、営繕収入は、前年同四半期のような規模の工事がないためそれぞれ前年同四半期比で減少いたましたが、アパマンショップにおける斡旋は好調で、手数料売上が前年同四半期で増加したことで、売上高の減少は最小限となりました。また、人員の配置を変更したことにより前年同期比で人件費が減少したため、当該セグメント全体の売上は減収ながら利益は増益となりました。
この結果、当第２四半期累計期間の売上高は３億７千２百万円（前年同四半期比1.6％減）、営業利益は９千７百万円（前年同四半期比20.8％増）となりました。
(2) 財政状態の分析
① 流動資産
当第２四半期累計期間末における流動資産は３億３千７百万円となり、前事業年度末に比べて５千３百万円増加しました。現金及び預金の増加５千３百万円が主な要因であります。
② 固定資産
当第２四半期累計期間末における固定資産は15億２千４百万円となり、前事業年度末に比べて１千３百万円減少しました。建物の減少５百万円、土地の減少５百万円が主な要因であります。
③ 繰延資産
当第２四半期累計期間末における繰延資産は１千１百万円となり、前事業年度末に比べて１千１万円増加しました。新株予約権発行費の増加１千１百万円が要因であります。
④ 流動負債
当第２四半期累計期間末における流動負債は６億６千８百万円となり、前事業年度末に比べて８億１千４百万円減少しました。短期借入金の減少７億９千６百万円が主な要因であります。
⑤ 固定負債
当第２四半期累計期間末における固定負債は11億７千８百万円となり、前事業年度末に比べて９億１千１百万円増加しました。長期借入金の増加９億１百万円が主な要因であります。
⑥ 純資産
当第２四半期累計期間末における純資産は２千５百万円となり、前事業年度末に比べて４千５百万円減少しました。
この結果、当第２四半期累計期間末の総資産は18億７千２百万円となり、前事業年度末に比べて５千１百万円増加しました。
(3) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期累計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、２億２千９百万円となりました。
当第２四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第２四半期累計期間において営業活動によるキャッシュ・フローは５千万円の支出となりました。これは、税引前四半期純損失の計上５千６百万円などによるものです。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当第２四半期累計期間において投資活動によるキャッシュ・フローは３百万円の支出となりました。これは、主として有形固定資産の取得による支出８百万円などによるものです。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当第２四半期累計期間において財務活動によるキャッシュ・フローは１億７百万円の収入となりました。これは、主として長期借入金の借入による収入６億円、短期借入金の返済による支出４億９千１百万円などによるものです。
(4) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期累計期間において、当社の事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(5) 事業等のリスクに記載した重要事象等についての分析・検討内容及び当該重要事象等を解消し、または改善するための対応策
当社は、前事業年度において26,578千円の営業利益を計上し、当第２四半期累計期間においても19,713千円の営業利益を計上いたしました。しかしながら、一部の金融機関等からの借入に関し、事前に状況説明を行った上で約定利息の支払いのみを支払い、元金の返済を猶予いただいている状況です。
これらの状況により、継続企業の前提に関する重要な疑義を生じさせるような状況が存在しております。
当社は、これらの状況を早急に解消するため、以下の施策を実施しております。
①財務面について
物件を売却して有利子負債の圧縮を進めてまいりましたが、賃料収入がある物件をこれ以上売却することは、黒字化に向けた施策とは逆行するため、原則いたしません。また、賃料収入が無く資金繰りへの影響が軽微なたな卸資産については販売により資金回収を図ります。
なお、今後は、再建に向けたご協力を得るべく、個別に交渉を続けていく方針ですが、特に一部金融機関等からの借入に関し返済期限が到来したことで期限の利益を喪失した状態の有利子負債が２件存在し、その債権者様との間で長らく交渉を続けておりました。その結果、１件は債権譲渡がなされ、新債権者との間で返済期限の延長及び金利の変更について合意に至りました。さらには、残りの１件についても新たに締結した金銭消費貸借契約による資金を充当し弁済いたしました。これにより、期限の利益を喪失した状態の有利子負債は無くなりました。なお、その他の金融機関等からの借入に関しては、事前に状況説明を行った上で約定どおり元金の返済及び利息の支払いを行っている、又は、借入先と良好な関係を保っており、約定利息の支払いは行った上で、元金の返済を猶予いただいている状況であり、弁済の正常化について協議を続けてまいります。
②事業活動について
建売については、今期より、中古住宅の再生再販に注力した事業展開にシフトする計画です。
不動産賃貸管理事業につきましては、管理会社としての体制を整え、「管理」における手数料収入や管理物件の増加、自社物件・ウィークリー事業の高稼働を維持し、安定した利益計上を目指します。
当社は、引き続き、安定収益の見込める賃貸管理部門の強化、不動産売買仲介の強化、中古住宅の再生再販の積極的推進等を通じて、収益力を上げていく予定です。
(6) 研究開発活動
該当事項はありません。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 294,700,000 |
| 第１種優先株式 | 29,550,000 |
| 計 | 294,700,000 |
(注) 当社の発行可能種類株式総数は、それぞれ普通株式294700000株、第１種優先株式29,550,000株であり、合計では324,250,000株となりますが、発行可能株式総数は294,700,000株とする旨定款に規定しております。
② 【発行済株式】
| 種類 | 第２四半期会計期間末現在発行数(株)(2019年４月30日) | 提出日現在発行数(株)(2019年６月14日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 73,692,398 | 189,692,398 | 東京証券取引所市場第２部 | 単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 73,692,398 | 189,692,398 | ― | ― |
(注) 提出日現在において第１種優先株式は発行しておりません。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額(千円) | 資本金残高(千円) | 資本準備金増減額(千円) | 資本準備金残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019年２月１日～2019年４月30日 | ― | 73,692,398 | ― | 500,000 | ― | 50,000 |
(注) 2019年５月１日から2019年５月31日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が116,000,000株、資本金及び資本準備金がそれぞれ118,610千円増加しております。
(5) 【大株主の状況】
| 2019年４月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(株) | 発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％) |
| 株式会社フージャースホールディングス | 東京都千代田区丸の内２丁目２番３号 | 1,388,900 | 1.88 |
| JPLLC CLIENT SAFEKEEPING ACCOUNT（常任代理人 シティバンク、エヌ・エイ東京支店） | FOUR CHASE METROTECH CENTER, BROOKLYN, NY 11245, U.S.A.（東京都新宿区新宿６丁目27番30号） | 1,199,100 | 1.63 |
| 楽天証券株式会社 | 東京都世田谷区玉川１丁目14番１号 | 1,061,900 | 1.44 |
| ＧＭＯクリック証券株式会社 | 東京都渋谷区桜丘町20－１ | 1,056,800 | 1.43 |
| 藤井 昭 | 京都府京都市西京区 | 1,000,000 | 1.36 |
| 熊谷 正昭 | 東京都中野区 | 825,000 | 1.12 |
| 株式会社ＳＢＩ証券 | 東京都港区六本木１丁目６番１号 | 820,600 | 1.11 |
| 日本証券金融株式会社 | 東京都中央区日本橋茅場町１丁目２番10号 | 813,700 | 1.10 |
| UBS AG SINGAPORE（常任代理人 シティバンク、エヌ・エイ東京支店） | AESCHENVORSTADT 1, CH-4002 BASEL SWITZERLAND（東京都新宿区新宿６丁目27番30号） | 800,000 | 1.09 |
| 森 文雄 | 東京都葛飾区 | 800,000 | 1.09 |
| 計 | ― | 9,766,000 | 13.25 |
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2019年４月30日現在
| 区 分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | ||
| 無議決権株式 | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― | ||
| 完全議決権株式(自己株式等) | （自己保有株式） 普通株式 4,000 | 普通株式 | 4,000 | ― | ― |
| 普通株式 | 4,000 | ||||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 73,676,000 | 普通株式 | 73,676,000 | 736,760 | ― |
| 普通株式 | 73,676,000 | ||||
| 単元未満株式 | 普通株式 12,398 | 普通株式 | 12,398 | ― | 一単元(100株)未満の株式 |
| 普通株式 | 12,398 | ||||
| 発行済株式総数 | 73,692,398 | ― | ― | ||
| 総株主の議決権 | ― | 736,760 | ― |
(注) １ 「完全議決権株式（その他）」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が2,500株（議決権25個）含まれております。
２ 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式41株が含まれております。
② 【自己株式等】
| 2019年４月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
| （自己保有株式）株式会社原弘産 | 山口県下関市細江町二丁目２番１号 | 4,000 | ─ | 4,000 | 0.01 |
| 計 | ― | 4,000 | ─ | 4,000 | 0.01 |
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
第４ 【経理の状況】
１．四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間(2019年２月１日から2019年４月30日まで)及び第２四半期累計期間(2018年11月１日から2019年４月30日まで)に係る四半期財務諸表について、監査法人元和による四半期レビューを受けております。
３．四半期連結財務諸表について
当社は、子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
１ 【四半期財務諸表】
(1) 【四半期貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2018年10月31日) | 当第２四半期会計期間 (2019年４月30日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 175,961 | 229,167 | |||||||||
| 営業未収入金 | 11,010 | 11,353 | |||||||||
| 商品 | 291 | 410 | |||||||||
| 販売用不動産 | 79,435 | 79,435 | |||||||||
| 仕掛販売用不動産 | 2,515 | 7,572 | |||||||||
| 未収入金 | 1,761 | 3,053 | |||||||||
| 前払費用 | 11,627 | 3,474 | |||||||||
| その他 | 1,756 | 3,585 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △896 | △950 | |||||||||
| 流動資産合計 | 283,462 | 337,102 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物（純額） | 762,784 | 757,024 | |||||||||
| 構築物（純額） | 269 | 241 | |||||||||
| 車両運搬具（純額） | 1,889 | 3,094 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 3,764 | 3,397 | |||||||||
| 土地 | 729,357 | 723,454 | |||||||||
| その他 | 3,333 | - | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 1,501,398 | 1,487,212 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 2,403 | 2,623 | |||||||||
| 電話加入権 | 4,265 | 4,265 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 6,669 | 6,888 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 7,830 | 8,721 | |||||||||
| 出資金 | 950 | 950 | |||||||||
| 破産更生債権等 | 213,391 | 213,329 | |||||||||
| 敷金及び保証金 | 20,729 | 20,729 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △213,391 | △213,329 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 29,509 | 30,400 | |||||||||
| 固定資産合計 | 1,537,577 | 1,524,501 | |||||||||
| 繰延資産 | |||||||||||
| 新株予約権発行費 | - | 11,137 | |||||||||
| 繰延資産合計 | - | 11,137 | |||||||||
| 資産合計 | 1,821,039 | 1,872,742 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2018年10月31日) | 当第２四半期会計期間 (2019年４月30日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 営業未払金 | 13,557 | 21,311 | |||||||||
| 短期借入金 | 1,176,901 | 380,243 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 76,499 | 77,135 | |||||||||
| 未払金 | 83,114 | 48,831 | |||||||||
| 未払法人税等 | 1,957 | 1,603 | |||||||||
| 未払消費税等 | 3,882 | 4,844 | |||||||||
| 預り金 | 113,446 | 120,428 | |||||||||
| 賞与引当金 | 8,330 | 8,390 | |||||||||
| その他 | 5,510 | 6,104 | |||||||||
| 流動負債合計 | 1,483,199 | 668,891 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 196,231 | 1,098,063 | |||||||||
| 退職給付引当金 | 17,060 | 18,292 | |||||||||
| 長期預り敷金保証金 | 48,409 | 57,328 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 1,928 | 2,220 | |||||||||
| その他 | 3,011 | 2,444 | |||||||||
| 固定負債合計 | 266,642 | 1,178,348 | |||||||||
| 負債合計 | 1,749,841 | 1,847,240 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 500,000 | 500,000 | |||||||||
| 資本剰余金 | 597,753 | 597,753 | |||||||||
| 利益剰余金 | △1,028,994 | △1,085,231 | |||||||||
| 自己株式 | △1,963 | △1,965 | |||||||||
| 株主資本合計 | 66,795 | 10,556 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 4,401 | 5,000 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | 4,401 | 5,000 | |||||||||
| 新株予約権 | - | 9,945 | |||||||||
| 純資産合計 | 71,197 | 25,502 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 1,821,039 | 1,872,742 | |||||||||
(2) 【四半期損益計算書】
【第２四半期累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期累計期間 (自 2017年11月１日 至 2018年４月30日) | 当第２四半期累計期間 (自 2018年11月１日 至 2019年４月30日) | ||||||||||
| 売上高 | 456,594 | 386,938 | |||||||||
| 売上原価 | 350,012 | 277,386 | |||||||||
| 売上総利益 | 106,581 | 109,552 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※1 82,371 | ※1 89,839 | |||||||||
| 営業利益 | 24,210 | 19,713 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 0 | 0 | |||||||||
| 貸倒引当金戻入額 | 486 | - | |||||||||
| 受取手数料 | 1,500 | - | |||||||||
| 受取保険金 | - | 4,202 | |||||||||
| その他 | 1,138 | 1,357 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 3,125 | 5,560 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 13,642 | 8,520 | |||||||||
| 新株予約権発行費償却 | - | 2,227 | |||||||||
| その他 | 372 | 70 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 14,015 | 10,818 | |||||||||
| 経常利益 | 13,321 | 14,455 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | 462 | 324 | |||||||||
| 特別利益合計 | 462 | 324 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 遅延損害金 | - | 70,789 | |||||||||
| 特別損失合計 | - | 70,789 | |||||||||
| 税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△） | 13,784 | △56,009 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 228 | 228 | |||||||||
| 法人税等合計 | 228 | 228 | |||||||||
| 四半期純利益又は四半期純損失（△） | 13,555 | △56,237 | |||||||||
(3) 【四半期キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期累計期間 (自 2017年11月１日 至 2018年４月30日) | 当第２四半期累計期間 (自 2018年11月１日 至 2019年４月30日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△） | 13,784 | △56,009 | |||||||||
| 減価償却費 | 13,342 | 17,470 | |||||||||
| 新株予約権発行費償却 | - | 2,227 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △191 | △7 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 1,380 | 60 | |||||||||
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 294 | 1,231 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △0 | △0 | |||||||||
| 受取保険金 | - | △4,202 | |||||||||
| 支払利息 | 13,642 | 8,520 | |||||||||
| 遅延損害金 | - | 70,789 | |||||||||
| 固定資産売却損益（△は益） | △462 | △324 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △732 | △342 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 44,179 | △5,176 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 5,487 | 7,753 | |||||||||
| 預り敷金及び保証金の増減額（△は減少） | 5,494 | 8,918 | |||||||||
| その他 | 8,568 | 10,412 | |||||||||
| 小計 | 104,786 | 61,320 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 0 | |||||||||
| 利息の支払額 | △6,085 | △45,158 | |||||||||
| 保険金の受取額 | - | 4,202 | |||||||||
| 遅延損害金の支払額 | - | △70,789 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △304 | △456 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 98,397 | △50,880 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,557 | △8,815 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 462 | 6,227 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | - | △591 | |||||||||
| その他 | 300 | - | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,795 | △3,179 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の増減額（△は減少） | △35,753 | △491,506 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | - | 600,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △53,135 | △2,685 | |||||||||
| 新株予約権の発行による収入 | - | 1,460 | |||||||||
| その他 | △0 | △1 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △88,889 | 107,266 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | - | - | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 7,713 | 53,206 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 198,649 | 175,961 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※1 206,362 | ※1 229,167 | |||||||||
【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)
当社は、前事業年度において26,578千円の営業利益を計上し、当第２四半期累計期間においても19,713千円の営業利益を計上いたしました。しかしながら、一部の金融機関等からの借入に関し、事前に状況説明を行った上で約定利息の支払いのみを支払い、元金の返済を猶予いただいている状況です。
これらの状況により、継続企業の前提に関する重要な疑義を生じさせるような状況が存在しております。
当社は、これらの状況を早急に解消するため、以下の施策を実施しております。
①財務面について
物件を売却して有利子負債の圧縮を進めてまいりましたが、賃料収入がある物件をこれ以上売却することは、黒字化に向けた施策とは逆行するため、原則いたしません。また、賃料収入が無く資金繰りへの影響が軽微なたな卸資産については販売により資金回収を図ります。
なお、今後は、再建に向けたご協力を得るべく、個別に交渉を続けていく方針ですが、特に一部金融機関等からの借入に関し返済期限が到来したことで期限の利益を喪失した状態の有利子負債が２件存在し、その債権者様との間で長らく交渉を続けておりました。その結果、１件は債権譲渡がなされ、新債権者との間で返済期限の延長及び金利の変更について合意に至りました。さらには、残りの１件についても新たに締結した金銭消費貸借契約による資金を充当し弁済いたしました。これにより、期限の利益を喪失した状態の有利子負債は無くなりました。なお、その他の金融機関等からの借入に関しては、事前に状況説明を行った上で約定どおり元金の返済及び利息の支払いを行っている、又は、借入先と良好な関係を保っており、約定利息の支払いは行った上で、元金の返済を猶予いただいている状況であり、弁済の正常化について協議を続けてまいります。
②事業活動について
建売については、今期より、中古住宅の再生再販に注力した事業展開にシフトする計画です。
不動産賃貸管理事業につきましては、管理会社としての体制を整え、「管理」における手数料収入や管理物件の増加、自社物件・ウィークリー事業の高稼働を維持し、安定した利益計上を目指します。
しかし、これらの対応策は実施途上にあり、現時点では継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められます。なお、四半期財務諸表は継続企業を前提として作成されており、継続企業の前提に関する重要な不確実性の影響を四半期財務諸表には反映しておりません。
(会計方針の変更等)
該当事項はありません。
（追加情報）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を第１四半期会計期間の期首から適用しており、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。
(四半期貸借対照表関係)
該当事項はありません。
(四半期損益計算書関係)
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費用及び金額は次のとおりであります。
| 前第２四半期累計期間 (自 2017年11月１日 至 2018年４月30日) | 当第２四半期累計期間 (自 2018年11月１日 至 2019年４月30日) | |||
| 支払手数料 | 17,454 | 千円 | 21,187 | 千円 |
| 役員報酬 | 17,610 | 千円 | 16,500 | 千円 |
| 給与手当 | 18,745 | 千円 | 21,708 | 千円 |
| 貸倒引当金繰入額 | 295 | 千円 | △7 | 千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 2,468 | 千円 | 3,591 | 千円 |
| 退職給付費用 | 139 | 千円 | 645 | 千円 |
(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前第２四半期累計期間 (自 2017年11月１日 至 2018年４月30日) | 当第２四半期累計期間 (自 2018年11月１日 至 2019年４月30日) | |
|---|---|---|
| 現金及び預金 | 206,362千円 | 229,167千円 |
| 預入期間が３か月超の定期預金及び定期積金 | ― 千円 | ―千円 |
| 現金及び現金同等物 | 206,362千円 | 229,167千円 |
(株主資本等関係)
前第２四半期累計期間(自 2017年11月１日 至 2018年４月30日)
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
当第２四半期累計期間(自 2018年11月１日 至 2019年４月30日)
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期累計期間(自 2017年11月１日 至 2018年４月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | 合計 | 調整額(注)１ | 四半期損益計算書計上額(注)２ | ||
| 不動産分譲事業 | 不動産賃貸管理事業 | ||||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 77,633 | 378,960 | 456,594 | ― | 456,594 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 77,633 | 378,960 | 456,594 | ― | 456,594 |
| セグメント利益 | 7,501 | 80,798 | 88,300 | △64,089 | 24,210 |
(注) １ セグメント利益の調整額△64,089千円は各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２ セグメント利益は、四半期損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第２四半期累計期間(自 2018年11月１日 至 2019年４月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | 合計 | 調整額(注)１ | 四半期損益計算書計上額(注)２ | ||
| 不動産分譲事業 | 不動産賃貸管理事業 | ||||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 14,175 | 372,763 | 386,938 | ― | 386,938 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 14,175 | 372,763 | 386,938 | ― | 386,938 |
| セグメント利益 | 5,303 | 97,584 | 102,887 | △83,174 | 19,713 |
(注) １ セグメント利益の調整額△83,174千円は各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２ セグメント利益は、四半期損益計算書の営業利益と調整を行っております。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第２四半期累計期間 (自 2017年11月１日 至 2018年４月30日) | 当第２四半期累計期間 (自 2018年11月１日 至 2019年４月30日) |
|---|---|---|
| １株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額(△) | ０円18銭 | △０円76銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 四半期純利益金額又は四半期純損失金額(△)(千円) | 13,555 | △56,237 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る四半期純利益金額又は四半期純損失金額(△)(千円) | 13,555 | △56,237 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 73,688,530 | 73,688,412 |
(注)前第２四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。当第２四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在するものの四半期純損失を計上しているため記載しておりません。
(重要な後発事象)
１．第４回新株予約権の行使及び借入金の一部期限弁済
2019年５月13日にEVO FUNDが保有する第４回新株予約権について権利行使がありました。当該新株予約権の権利行使の概要は以下のとおりです。
(1) 発行した株式の種類および数 普通株式116,000,000株
(2) 発行価額の総額 232,000千円
この結果、新株予約権の振替額5,220千円を含め、資本金及び資本準備金が118,610千円増加しました。なお、これに伴い、EVO FUNDは、当社の議決権所有割合61.15％となったため、当社の親会社及び主要株主である筆頭株主に該当することとなりました。
また、当該新株予約権の行使により調達した資金全額を以下のとおり借入金の弁済に充当しました。
(1) 借入先 MAJOR LERCH LP（Delaware State, U.S.A、代表者 Michael Lerch）
(2) 当初借入金額 600,000千円
(3) 返済日 2019年5月14日
(4) 弁済額 232,000千円
(5) 借入金残高 368,000千円
(6) 借入金利 0.1％
(7) 返済期日 2021年４月30日
２．第三者割当による種類株式の発行
2019年５月13日開催の取締役会において、MAJOR LERCH LP（Delaware State, U.S.A、代表者Michael Lerch）、 TOMODACHI INVESTMENT LP （Delaware State, U.S.A、代表者Michael Lerch）、及びUS/JAPAN BRIDGE FINANCE LP（Delaware State, U.S.A、代表者Michael Lerch）を割当先とする第三者割当によるＡ種種類株式の発行を決議し、並びに第三者割当による募集株式（Ａ種種類株式）発行について2019年７月２日に開催予定の当社臨時株主総会（以下「本株主総会」といいます。）、及び同日に開催予定の当社普通株式を有する株主を構成員とする種類株主総会（以下「本種類株主総会」といいます。）に付議することを決議いたしました。
第三者割当によるＡ種種類株式の発行に関する募集の概要
| (1) | 払込期日 | 2019年７月３日 |
|---|---|---|
| (2) | 発行新株式数 | Ａ種種類株式4,640,771株 |
| (3) | 発行価額 | １株につき145円 |
| (4) | 発行価額の総額 | 672,911,795円 全額現物出資（デット・エクイティ・スワップ）の方法によります。 |
| (5) | 出資の目的とする財産の内容及び価額 | 出資の目的とする財産は、割当予定先が当社に対して有する貸付金債権残高合計938,357,453円（元金905,152,000円、利息33,205,453円）のうち元金部分の一部である672,911,795円に相当する債権であり、内訳及び各債権に関する詳細は以下のとおりです。 ・MAJOR LERCH LPが当社に対して有する貸付金債権残高600,167,671円（元金600,000,000円、利息167,671円）のうち元金部分の一部である367,868,625円に相当する債権 ・TOMODACHI INVESTMENT LPが当社に対して有する貸付金債権残高169,094,891円（元金152,576,000円、利息16,518,891円）のうち元金部分の一部である152,521,585円に相当する債権 ・US/JAPAN BRIDGE FINANCE LPが当社に対して有する貸付金債権残高169,094,891円（元金152,576,000円、利息16,518,891円）のうち元金部分の一部である152,521,585円に相当する債権 出資される債権の価額は、いずれも債権の額面金額と同額となります。 |
| (6) | 募集又は割当方法 | 第三者割当によります。 |
| (7) | 割当予定先及び 割当株式数 | MAJOR LERCH LP 2,537,025株 TOMODACHI INVESTMENT LP 1,051,873株 US/JAPAN BRIDGE FINANCE LP 1,051,873株 |
| (8) | その他 | 上記各号については、本株主総会において、Ａ種種類株式の新設を含む当社定款の変更及び第三者割当増資に関する議案が承認（特別決議）されること、本種類株主総会においてＡ種種類株式の新設を含む当社の定款の変更に関する議案が承認（特別決議）されること、及び金融商品取引法による届出の効力が発生することを条件としています。 なお、Ａ種種類株式には議決権は付されておらず、また譲渡制限は付されておりません。 Ａ種種類株式には、普通株式を対価とする取得請求権が付されており、取得価額０円で随時請求権を行使可能であります。また、金銭を対価とする取得請求権は付されておりません。 |
２ 【その他】
該当事項はありません。
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
2019年６月 日
株 式 会 社 原 弘 産
取 締 役 会 御 中
監 査 法 人 元 和
| 指定社員業務執行社員 | 公認会計士 | 山野井 俊 明 | ㊞ |
|---|
| 指定社員業務執行社員 | 公認会計士 | 加 藤 由 久 | ㊞ |
|---|
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社原弘産の2018年11月１日から2019年10月31日までの第34期事業年度の第２四半期会計期間（2019年２月１日から2019年４月30日まで）及び第２四半期累計期間（2018年11月１日から2019年４月30日まで）に係る四半期財務諸表、すなわち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書、四半期キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
四半期財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期財務諸表に対する結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社原弘産の2019年４月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第２四半期累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
強調事項
１．継続企業の前提に関する注記に記載されているとおり、会社は、前事業年度において26,578千円の営業利益を計上し、当第２四半期累計期間においても19,713千円の営業利益を計上している。しかしながら、一部の金融機関等からの借入に関し、元金の返済猶予を受けている。当該状況により、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような状況が存在しており、現時点では継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる。なお、当該状況に対する対応策及び重要な不確実性が認められる理由については当該注記に記載されている。四半期財務諸表は継続企業を前提として作成されており、このような重要な不確実性の影響は四半期財務諸表に反映されていない。
２．重要な後発事象の注記に記載されているとおり、2019年５月13日に第４回新株予約権の権利行使があり、これにより調達した資金全額を借入金の弁済に充当している。
３．重要な後発事象の注記に記載されているとおり、会社は2019年５月13日開催の取締役会において、第三者割当による種類株式の発行を決議している。
当該事項は、当監査法人の結論に影響を及ぼすものではない。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。 ２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。