8842 東京楽天地 有価証券報告書－第120期(平成30年2月1日－平成31年1月31日)

第一部 【企業情報】

第１ 【企業の概況】

１ 【主要な経営指標等の推移】

(1) 連結経営指標等

(注)1 売上高には、消費税等は含まれておりません。

2 潜在株式調整後１株当たり当期純利益は、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

3 当社は、2017年８月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。第119期は、期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり当期純利益を算定しております。

(2) 提出会社の経営指標等

(注)1 売上高には、消費税等は含まれておりません。

2 潜在株式調整後１株当たり当期純利益は、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

　    3 第118期の１株当たり配当額８円には、創立80周年記念配当２円を含んでおります。

4 当社は、2017年８月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。第119期は、期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり当期純利益を算定しております。

5 第119期の１株当たり配当額33.00円の内訳は、株式併合前の中間配当額3.00円と株式併合後の期末配当額30.00円であります。

２ 【沿革】

（注）2019年２月１日付で、株式会社楽天地オアシスは株式会社楽天地ステラを吸収合併しております。

３ 【事業の内容】

当社グループは、当社、子会社４社、関連会社１社およびその他の関係会社２社で構成され、その事業は、不動産賃貸関連事業、娯楽サービス関連事業、飲食・販売事業であります。

当該各事業に携わっている当社、子会社および関連会社ならびにその他の関係会社の事業内容、位置づけは次のとおりであります。

なお、以下に示す区分は、セグメントと同一の区分であります。

 不動産賃貸関連事業

不動産の賃貸業は株式会社東京楽天地、連結子会社株式会社楽天地セルビス、株式会社まるごとにっぽん、および関連会社株式会社錦糸町ステーションビルが行い、その保守管理の一部を株式会社楽天地セルビスに委託しております。また、ビルメンテナンス事業、イベント事業および広告代理業を株式会社楽天地セルビスが行っております。

連結子会社株式会社オアシス、株式会社楽天地セルビス、株式会社楽天地ステラ、および株式会社まるごとにっぽんは株式会社東京楽天地より建物を賃借しております。

 娯楽サービス関連事業

映画館の経営を株式会社東京楽天地が、温浴施設、フットサル場の経営を株式会社楽天地オアシスが行っております。

株式会社東京楽天地は東宝株式会社より映画の配給を受け、また映画料の支払いを行っております。

 飲食・販売事業

飲食店、小売店の経営を株式会社楽天地ステラ、株式会社まるごとにっぽんが行っております。

事  業  系  統  図

以上述べた事項を事業系統図によって示すと次のとおりであります。

(注)1 株式会社東京楽天地は「不動産賃貸関連事業」「娯楽サービス関連事業」を行っております。

     2 2019年２月１日付で、株式会社楽天地オアシスは株式会社楽天地ステラを吸収合併しております。

４ 【関係会社の状況】

(注)1 主要な事業の内容欄には、セグメントの名称を記載しております。

2 「議決権の所有(被所有)割合」は表示単位未満を切り捨てて表示しております。また、同欄の(内書)は間接所有であります。

3 ※は特定子会社に該当します。

4 有価証券報告書を提出している会社は、阪急阪神ホールディングス株式会社、東宝株式会社であります。

5 その他の関係会社阪急阪神ホールディングス株式会社の被所有割合は100分の20未満でありますが、実質的な影響力を持っているため、その他の関係会社となっております。

6 株式会社楽天地オアシスおよび株式会社楽天地セルビスについては、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く)の連結売上高に占める割合が10％を超えております。両社の主要な損益情報等は以下のとおりであります。

7 2019年２月１日付で、株式会社楽天地オアシスは株式会社楽天地ステラを吸収合併しております。

５ 【従業員の状況】

(1) 連結会社の状況

2019年１月31日現在

(注)1 従業員数は、就業人員であります。

2 従業員数欄の(外書)は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。

(2) 提出会社の状況

2019年１月31日現在

(注)1 従業員数は、就業人員であります。

2 従業員数欄の(外書)は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。

3 平均年間給与は、賞与および基準外賃金を含んでおります。

(3) 労働組合の状況

当社グループには、東京楽天地労働組合が組織されており、2019年１月31日現在の組合員数は、19名であります。

企業内組合で労使関係は安定しており、特記すべき事項はありません。

第２ 【事業の状況】

１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

（1）経営の基本方針

当社グループは、1937年に創業者小林一三の「下町の大衆に健全な娯楽を提供する」という理念のもとに設立され、不動産賃貸、映画興行を中心にさまざまなサービスを提供し、地元・地域に密着した事業を行ってまいりました。
　今後も、お客さまを第一とする創業の理念を大切にし、本来の堅実性を損なうことなく、変化する時代のニーズを的確に捉え、新たな価値創造にも積極的にチャレンジすることで、社会の発展に貢献してまいります。
　また、経営の基盤である東京東部にとどまることなく、事業エリアの拡大も視野に入れながら、収益力を更に高め、株主をはじめ皆さまの信頼と期待に応えられるよう、当社グループの持続的な成長と企業価値の向上を目指してまいります。

（2）対処すべき課題

当社グループの対処すべき課題は、次のとおりであります。

不動産賃貸事業については、本拠地錦糸町において、楽天地ビルのリニューアル計画が、本年３月16日の「錦糸町ＰＡＲＣＯ」オープンをもって完了いたしました。「錦糸町ＰＡＲＣＯ」は「職住が接近する都心生活者のための新しいコミュニティの創造」をコンセプトとした多彩な店舗構成となっており、楽天地ビルは、駅前立地の利便性も相俟って魅力的な商業施設として生まれ変わり、多くのお客さまにご来館いただいております。今後も安全で快適な商業環境の整備に努め、城東エリアの中心として賑わいを創出し、引き続き地域の発展に貢献してまいります。

映画興行事業については、昨年11月16日に「ＴＯＨＯシネマズ錦糸町 楽天地」がリニューアルオープンし、既存の「ＴＯＨＯシネマズ錦糸町 オリナス」とともに、全12スクリーン2,332席の新「ＴＯＨＯシネマズ錦糸町」として、一体的な運営をスタートさせております。これにより、全ての劇場においてスクリーンの大型化や音響設備の更新、スタジアム形式の客席が完成し、ＴＯＨＯシネマズブランドに統一されたことで、チケットのインターネット販売などシステムのＩＴ化によりお客さまの利便性が高まりました。また、集客力に応じた効果的な番組編成を行い、客席稼働率を向上させております。今後もファミリー層からシニア層までより多くのお客さまに選ばれる劇場を目指し、接客サービスのさらなる充実に努めてまいります。

浅草事業場においては、中核事業の「まるごとにっぽん」が開業４年目を迎えました。全国各地の魅力を発信するとともに、海外からの観光客の集客にも意欲的に取り組んでおります。引き続き、テナントの入れ替えによって施設としての鮮度を維持しながら、収益力向上に向けて販促活動を強化してまいります。

なお、本年２月１日をもって当社グループ子会社の株式会社楽天地オアシスが株式会社楽天地ステラを吸収合併いたしました。この楽天地グループの再編成によって、グループ経営の効率化、経営基盤の強化をはかり、さらに企業価値の増大を目指してまいります。

当期は楽天地ビルにおける大規模なリニューアルのため、一時的に利益水準が低下しましたが、楽天地ビルが劇場再編も含め全館稼働したことにより、来期以降は、利益の回復を見込んでおります。今後も本来の堅実性を損なうことなく、以下の施策をさらに積極的に推進する所存であります。

① 優良な新規物件の取得を今後も継続して検討し、また既存賃貸ビルにおいては設備の改善などを積極的に推進するとともに、テナントとの信頼関係を強化し、当社グループの安定収益源である不動産賃貸事業の充実をはかります。

② 当社グループの連携を密にすることによって、グループ全体での経営の効率化や不採算部門の見直しを行い、グループ経営の強化をはかります。

③ 時代のニーズに応えた新規事業の企画・開発を推し進め、また、当社グループの収入は大半が錦糸町地区に依存していることから、他地区への積極的な事業展開をはかります。

２ 【事業等のリスク】

有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性があると考えられる主な事項には、以下のようなものがあります。当社グループは、これらのリスクが発生する可能性を認識したうえで、発生の回避および発生した場合の対応に努める所存であります。なお、文中における将来に関する事項については、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。

(1) 営業拠点について

当社グループは、「下町の大衆に健全な娯楽を提供する」という創業理念のもと、墨田区錦糸町地区を中心に営業活動を行ってきましたが、現在、総武線沿線では飲食店６店舗を営業するなど、他地区での営業展開もはかってきました。また、2005年11月に新規事業として千葉県市川市で温浴施設「楽天地天然温泉 法典の湯」を開業し、2009年12月に新規不動産賃貸物件として東京都江戸川区所在の「西葛西ビル」、2010年３月に「北新宿ビル」、2010年12月に「六本木ビル」を取得し、2015年12月には「東京楽天地浅草ビル」が竣工・開業しましたが、売上高の大半は墨田区錦糸町地区に依存しているのが現状であります。このため、災害や地域経済動向の変化が業績に影響を及ぼす可能性があります。

(2) 賃貸収入について

当社グループは、売上高の約60％を不動産賃貸関連事業が占め、日本中央競馬会からの賃貸収入がその約三分の一となっております。従来より、日本中央競馬会との関係は良好でありますが、日本中央競馬会の売上高は最盛期より減少しており、また、インターネットや電話による勝馬投票券の売上高が全体の売上高の50％超となっていることから、日本中央競馬会が場外馬券売場に関する施策を変更した場合は、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
  また、「東京楽天地浅草ビル」の低層階にて事業展開中の「まるごとにっぽん」においては、日本各地の隠れた名店が出店しやすいよう、主にテナント賃料は固定制でなく歩合制となっております。当社グループは、同施設に入居する地方出店者が、他にはない希少性や話題性のある商品を数多く取り揃えることで評判を呼ぶものと想定しておりますが、テナントの売上高によっては、業績に影響を与える可能性があります。

(3) 個人消費の動向について

娯楽サービス関連事業、飲食・販売事業においては、個人消費の動向により売上高の減少が懸念され、特に映画興行については、個人消費の動向に加え、ヒット作の多寡も売上高に影響を及ぼします。また、不動産賃貸関連事業についても、賃貸先に飲食店、量販店など個人消費の動向の影響を受けやすい業種が数多くあることから、今後の個人消費の動向によっては、空室リスク、賃料の下落リスクが高まっていくことが予想され、業績に影響を及ぼす可能性があります。

(4) 従業員の確保等について

昨今、雇用環境の改善に伴い人材の確保が難しくなっているとともに、長時間労働に対する監督官庁による指導・監督が強化されており、従業員へのよりきめ細かな労務管理と安全配慮が企業側に求められております。娯楽サービス関連事業、飲食・販売事業においては、多数のパートタイマーを含む従業員が勤務しており、人員の適正配置や業務見直しを通じて、時間外労働の削減や従業員不足の回避に努めておりますが、必要とする人材の確保ができなかった場合には、業績に影響を及ぼす可能性があります。

３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

(1) 経営成績等の状況の概要

当連結会計年度における当社グループの経営成績、財政状態およびキャッシュフローの状況の概要は次のとおりであります。

　① 経営成績の状況

当連結会計年度におけるわが国経済は、政府の経済対策や日銀の金融緩和政策の効果を背景に、雇用・所得環境は着実に改善し、個人消費も持ち直しの動きが見られるなど、景気は緩やかな回復基調が続いております。しかしながら、海外経済の不確実性が懸念されるなど、先行きは不透明な状況で推移いたしました。

このような状況下にあって当社グループの当連結会計年度の業績は、売上高は9,565百万円と前期に比べ965百万円（9.2％）の減収となり、営業利益は852百万円と前期に比べ764百万円（47.3％）の減益、経常利益は1,029百万円と前期に比べ740百万円（41.8％）の減益、親会社株主に帰属する当期純利益は、楽天地ビルリニューアル工事に係る撤去費用等を特別損失に計上したこともあり、285百万円と前期に比べ997百万円（77.8％）の減益となりました。

  報告セグメントの業績は次のとおりであります。
 
（不動産賃貸関連事業）

不動産賃貸事業では、楽天地ダービービルをはじめ各賃貸ビルは堅調に稼働しましたが、楽天地ビルにおいて、主要テナントの入れ替えにあたり賃貸収入が一時的に減少したため、売上高は前期を下回りました。なお、楽天地ビルでは、昨年９月６日に「西友錦糸町店」、本年３月16日に「錦糸町ＰＡＲＣＯ」がそれぞれオープンし、これをもって、一昨年秋に開始した楽天地ビルリニューアル工事は完了いたします。

ビルメンテナンス事業では、厳しい入札競争のもと、一部案件で増額受注するなど積極的な営業活動を実施し、売上高は前期を上回りました。

以上の結果、不動産賃貸関連事業の売上高は5,659百万円と前期に比べ611百万円（9.7％）の減収となり、営業利益は1,824百万円と前期に比べ735百万円（28.7％）の減益となりました。

（娯楽サービス関連事業）
  映画興行事業では、大ヒットとなった「ボヘミアン・ラプソディ」をはじめ、「名探偵コナン ゼロの執行人」「ファンタスティック・ビーストと黒い魔法使いの誕生」等の作品やライブビューイングは好稼働しましたが、楽天地シネマズ錦糸町を全面改修工事のため約４か月間休館したことなどにより、売上高は前期を下回りました。なお、楽天地シネマズ錦糸町は昨年11月16日に「ＴＯＨＯシネマズ錦糸町 楽天地」としてリニューアルオープンし、好調に推移しております。

温浴事業では、「天然温泉 楽天地スパ」において、楽天地ビルリニューアル工事の影響によりオールナイト利用客が減少したこと、また、「楽天地天然温泉 法典の湯」において、競合店との競争激化により来客数が伸び悩み、ポイントカードの導入をはじめとした販促強化に努めましたが、売上高は前期を下回りました。

フットサル事業では、「楽天地フットサルコート錦糸町」は、昨年４月１日にリニューアルオープンし好調に稼働しておりますが、「楽天地フットサルコート調布」を昨年２月28日に閉店したことにより、売上高は前期を下回りました。

以上の結果、娯楽サービス関連事業の売上高は2,897百万円と前期に比べ209百万円（6.8%）の減収となり、営業利益は182百万円と前期に比べ117百万円（39.2%）の減益となりました。

（飲食・販売事業）

飲食事業では、前期に「ドトールコーヒーショップ 船橋北口店」、「同 市川総合病院店」、当期には昨年10月15日に「同 稲毛東口店」を不採算のためそれぞれ閉店したことにより、売上高は前期を下回りました。なお、「エクセルシオールカフェ 亀戸店」も、本年１月31日をもって営業を終了いたしました。

販売事業では、「まるごとにっぽん」の直営店において、魅力的な店づくりに注力する一方、海外からのお客様に対する取り組みをはじめとした各種販促活動を通じて、引き続き収益の向上に努めましたが、売上高は前期を下回りました。

以上の結果、飲食・販売事業の売上高は1,007百万円と前期に比べ144百万円（12.6％）の減収となり、営業利益は10百万円と前期に比べ2百万円（34.6％）の増益となりました。

　② 財政状態の状況

ア. 資産

当連結会計年度末における総資産は44,880百万円と前連結会計年度末に比べ2,119百万円の減少となりました。これは主として、楽天地ビルのリニューアル工事代金の支払い、借入金の返済、および短期受入保証金の償還により現金及び預金が減少したことによるものであります。

イ. 負債

当連結会計年度末における負債合計は14,416百万円と前連結会計年度末に比べ2,292百万円の減少となりました。これは主として、借入金を返済したこと、および短期受入保証金を償還したことによるものであります。

ウ. 純資産

当連結会計年度末における純資産合計は30,464百万円と前連結会計年度末に比べ172百万円の増加となりました。これは主として、配当金を支払ったこと、親会社株主に帰属する当期純利益を計上したこと、およびその他有価証券評価差額金が増加したことによるものであります。

③ キャッシュ・フローの状況

当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」といいます)は、2,290百万円と前連結会計年度末に比べ4,091百万円(64.1%)の減少となりました。
  各キャッシュ・フローの状況は次のとおりであります。

 (営業活動によるキャッシュ・フロー）

当連結会計年度において、営業活動による資金の増加は1,567百万円(前期は2,545百万円の増加)となりました。これは主として、減価償却費、リニューアル関連撤去費用および税金等調整前当期純利益を計上したこと、ならびに未収消費税等を計上したことによるものであります。

（投資活動によるキャッシュ・フロー）

当連結会計年度において、投資活動による資金の減少は3,586百万円(前期は3,134百万円の減少)となりました。これは主として、有形固定資産を取得したこと、および受入保証金を償還したことによるものであります。

 (財務活動によるキャッシュ・フロー）

当連結会計年度において、財務活動による資金の減少は2,072百万円(前期は3,461百万円の増加)となりました。これは主として、借入金を返済したこと、および配当金を支払ったことによるものであります。

なお、当社グループのキャッシュ・フロー指標のトレンドは下記のとおりであります。

（注）自己資本比率：自己資本／総資産

時価ベースの自己資本比率：株式時価総額／総資産

キャッシュ・フロー対有利子負債比率：有利子負債／キャッシュ・フロー

インタレスト・カバレッジ・レシオ：キャッシュ・フロー／利払い

※各指標は、いずれも連結ベースの財務数値により算出しております。

※株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式数（自己株式控除後）より算出しております。

※キャッシュ・フローは、連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローを使用しております。有利子負債は、連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っているすべての負債を対象としております。また、利払いについては、連結キャッシュ・フロー計算書の利息の支払額を使用しております。

④ 生産、受注及び販売の実績

　当社グループの事業について、ア．生産実績、イ．受注実績の該当事項はありません。

ウ．販売実績

(注)1 主な相手先別の販売実績および当該販売実績の総販売実績に対する割合

2 上記の金額には消費税等は含まれておりません。

(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識および分析・検討内容は次のとおりであります。なお、文中における将来に関する事項については、当連結会計年度末現在において判断したものであります。

　① 重要な会計方針及び見積り

当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表の作成にあたっては、貸倒引当金、賞与引当金、退職給付に係る負債、資産除去債務、減損損失等の計上について見積り計算を行っており、これらの見積りについては過去の実績や現時点で合理的であると考えられる一定の前提に基づいたものでありますが、実際の結果は、見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。

　② 経営成績の分析

ア.  売上高

当連結会計年度の売上高は9,565百万円と前連結会計年度に比べ965百万円（9.2%）の減収となりました。これは主として、「不動産賃貸関連事業」および「娯楽サービス関連事業」の減収によるものであります。

イ.  営業利益

当連結会計年度の営業利益は852百万円と前連結会計年度に比べ764百万円（47.3%）の減益となりました。これは主として、「不動産賃貸関連事業」および「娯楽サービス関連事業」の減益によるものであります。

ウ.  経常利益

当連結会計年度の営業外収益は257百万円、また、営業外費用は80百万円となりました。

以上の結果、当連結会計年度の経常利益は1,029百万円と前連結会計年度に比べ740百万円（41.8%）の減益となりました。

エ.  親会社株主に帰属する当期純利益

当連結会計年度の特別損失は600百万円となりました（前連結会計年度に比べ600百万円増加）。これはリニューアル関連撤去費用および減損損失が発生したことによるものであります。また、当連結会計年度の法人税、住民税及び事業税は74百万円、法人税等調整額は69百万円となりました。

以上の結果、当連結会計年度の親会社株主に帰属する当期純利益は285百万円と前連結会計年度に比べ997百万円（77.8%）の減益となりました。

　③ キャッシュ・フローの分析

キャッシュ・フローの分析については、「第２［事業の状況］  ３［経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析］  (1) 経営成績等の状況の概要　③ キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。

(3) 資本の財源及び資金の流動性

当社グループは、短期的な運転資金および長期投資に係る資金については、手許資金および金融機関からの借入れにより調達しております。このうち、金融機関からの借入れにより調達した資金については、主に不動産賃貸事業に係る固定資産の取得等に充当しており、支払金利の変動リスクを回避するため、固定金利により資金調達を行っております。なお、重要な資本的支出の予定はありません。

４ 【経営上の重要な契約等】

 該当事項はありません。

５ 【研究開発活動】

該当事項はありません。

第３ 【設備の状況】

１ 【設備投資等の概要】

当連結会計年度における設備投資の総額は、2,910百万円であります。

設備投資の主な目的は、当社グループの「不動産賃貸関連事業」を支える楽天地ビル、楽天地ダービービル東館・西館、東京楽天地浅草ビルをはじめとした賃貸ビルおよび「娯楽サービス関連事業」の映画館等諸設備を改善して付加価値を高めることにあります。

当連結会計年度の設備投資の主なものは、楽天地ビル（不動産賃貸関連事業）の大規模リニューアル工事1,057百万円であります。

２ 【主要な設備の状況】

(1) 提出会社

2019年１月31日現在

(注)1 「楽天地天然温泉  法典の湯」を除く不動産賃貸関連事業に係る各事業所については、その一部または全部を連結会社以外の者へ賃貸しております。

2 従業員数の(外書)は平均臨時雇用者数であります。

       3 帳簿価額にはリース投資資産を含めておりません。

(2) 国内子会社

2019年１月31日現在

(注)1 株式会社楽天地セルビスの「ラルーチェ麻布台他」については、いずれもその一部または全部を連結会社以外の者へ賃貸しております。

2 2019年２月１日付で、株式会社楽天地オアシスは株式会社楽天地ステラを吸収合併しております。

３ 【設備の新設、除却等の計画】

(1) 重要な設備の新設等

該当事項はありません。

(2) 重要な設備の除却等

該当事項はありません。

第４ 【提出会社の状況】

１ 【株式等の状況】

(1) 【株式の総数等】

① 【株式の総数】

② 【発行済株式】

(2) 【新株予約権等の状況】

① 【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。

② 【ライツプランの内容】

該当事項はありません。

③ 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。

(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。

(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

(注)  普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行ったことによるものであります。

(5) 【所有者別状況】

2019年１月31日現在

(注)1 自己株式 530,788株は、「個人その他」に5,307単元、「単元未満株式の状況」に88株含まれております。なお、自己株式530,788株は株主名簿記載上の株式数であり、期末日現在の実質的な所有自己株式数は530,588株であります。

2 「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が、１単元含まれております。

(6) 【大株主の状況】

2019年１月31日現在

(注)1 上記のほか当社所有の自己株式530,588株があります。

2 所有株式数および発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合は、表示単位未満を切り捨てて表示しております。

(7) 【議決権の状況】

① 【発行済株式】

2019年１月31日現在

(注)1 「完全議決権株式(その他)」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が100株（議決権１個）含まれております。

2 「単元未満株式」には株式会社東京楽天地所有の自己株式88株を含んでおります。

② 【自己株式等】

2019年１月31日現在

(注)1 株主名簿上は当社名義となっておりますが、実質的に所有していない株式が200株（議決権２個）あります。

　　　　なお、当該株式は上記「発行済株式」の「完全議決権株式(その他)」の中に含まれております。

　　 2 発行済株式総数に対する所有株式数の割合は、表示単位未満を切り捨てて表示しております。

２ 【自己株式の取得等の状況】

【株式の種類等】 会社法第155条第７号による普通株式の取得

(1) 【株主総会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

(2) 【取締役会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

(注)  当期間における取得自己株式には、2019年４月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。

(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

(注)  当期間における保有自己株式には、2019年４月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りおよび買増しによる株式数は含まれておりません。

３ 【配当政策】

当社グループは、企業体質の強化をはかるため内部留保に努めるとともに、将来にわたって安定的な配当を維持していくことを基本方針としており、具体的には、連結配当性向30％を目安とし、１株当たり年間配当金60円を下限といたします。なお、業績が向上した場合には、連結配当性向の目安や配当金の額を見直すこととしております。

当社の剰余金の配当は、中間配当および期末配当の年２回を基本的な方針としており、配当の決定機関は中間配当は取締役会、期末配当は株主総会であります。

当期の剰余金の配当については、上記方針により、１株当たり30円とし、中間配当金（30円）とあわせて60円としております。

内部留保金については、長期的視点に立った有効な投資をはかるため、新たな事業展開と経営基盤の充実のための資金にあてる所存であります。
　なお、当社は、会社法第454条第５項に規定する中間配当を行うことができる旨を定款で定めております。
　また、自己株式の取得は、配当を補完するものと位置づけ、資金需要や市場の環境等に応じて機動的に実施することとしております。

 (注)  基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。

４ 【株価の推移】

(1) 【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】

(注)1 最高・最低株価は東京証券取引所市場第一部におけるものであります。

2 2017年４月27日開催の第118回定時株主総会決議により、2017年８月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行ったため、第119期の株価については当該株式併合後の最高・最低株価を記載し、（　）内に当該株式併合前の最高・最低株価を記載しております。

(2) 【最近６月間の月別最高・最低株価】

(注)  最高・最低株価は東京証券取引所市場第一部におけるものであります。

５ 【役員の状況】

男性13名　女性０名　（役員のうち女性の比率０％）

(注) １  所有株式数は百株未満切捨ての数字によります。

２  取締役島谷能成、角　和夫の両氏は、社外取締役であります。

３　取締役丸山　仁、松本大平、浦井敏之、大西宏治の４氏は、社外取締役（監査等委員）であります。

４  2019年１月期に係る定時株主総会終結の時から2020年１月期に係る定時株主総会終結の時までであります。

５  2019年１月期に係る定時株主総会終結の時から2021年１月期に係る定時株主総会終結の時までであります。

６　当社の監査等委員会については、次のとおりであります。
委員長 丸山　仁、委員 松本大平、委員 浦井敏之、委員 大西宏治

６ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】

(1) 【コーポレート・ガバナンスの状況】

当社は、創業の理念である「清く正しく美しく」にもとづき、公正で透明性の高い経営を行い、グループの意思統一をはかるため、従来より下記に示す体制を構築してきました。変化する経営環境に迅速に対応し、企業価値を高めていくには、現行の運営をますます充実させてゆくことが適切であると考えております。

①  企業統治の体制

ア．企業統治の体制の概要

会社の機関の内容は、提出日現在で次のとおりであります。

・取締役会

取締役会は、社外取締役６名を含む13名の取締役で構成され、会社の重要な業務執行を決定し、取締役の職務の執行を監督いたします。原則として、年に８回開催し、社長が議長を務めております。なお、社外取締役の専任スタッフはおりませんが、総務人事部が対応しております。

・監査等委員会

当社は監査等委員会設置会社であり、監査等委員会は、４名の社外取締役（監査等委員）で構成され、うち２名が常勤監査等委員であり、監査に関する重要な事項について協議を行っております。原則として、年に８回開催し、内部監査室との連携により、業務執行取締役に対する監査・監督を強化し、コーポレート・ガバナンス体制の一層の充実をはかっております。なお、社外取締役（監査等委員）の専任スタッフはおりませんが、総務人事部が対応しております。

・当務役員会

当務役員会は、常勤の取締役で構成され、当社グループの業務執行に関する事項の決定、グループ全般にかかわる各種の報告を行っております。原則として、月に３回開催しております。

・営業会議

営業会議は、常勤の取締役、各部長、子会社の取締役の中から構成され、当社グループ全般にかかわる経営および業務執行に関する報告を行っております。原則として、月に１回開催しております。

・その他

内部統制については、上記のほか、職務分掌の明確化、稟議制度の運用によって、手続の適正性が確保され、部署間の相互牽制機能が働いております。また、リスク管理については、楽天地グループの全役員および従業員がコンプライアンス・企業倫理に基づき行動し、企業活動上のリスクを回避できるよう「コンプライアンス・リスク管理規程」を制定しております。この規程に基づき「コンプライアンス・リスク管理委員会」を設置し、楽天地グループのコンプライアンスの強化をはかり、リスク発生時には迅速に対応できる体制を整備しております。さらに、法務上の支援を受けるため弁護士と顧問契約を結んでおります。

イ．現状の体制を採用する理由

当社は、2017年４月27日開催の第118回定時株主総会におきまして、迅速な意志決定とコーポレートガバナンスの充実をはかるため、監査役会設置会社から監査等委員会設置会社へと移行いたしました。また、2016年９月７日開催の取締役会において社外取締役の独立性判断基準を定めており、同基準を満たす独立社外取締役３名を含む社外取締役６名を選任し、取締役の職務の執行状況を監督しておりますので、適切なコーポレートガバナンス体制を構築できていると判断しております。

ウ．提出会社の子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況

当社は、子会社の業務の適正を確保するため、「グループ経営管理規程」を制定し、当社および子会社における内部統制システム、経営管理体制、リスク管理体制を構築するとともに、子会社を統括する部署として経営企画部が、予算会議、営業会議等を運営し、当社および子会社の指示・伝達、情報共有・意思疎通が適切に行われる体制を確保しております。また、グループ会社間取引の公正性を保つため、内部監査室がグループ会社間取引について監査を行っております。

エ．責任限定契約の内容の概要

当社は、非業務執行取締役全員と、会社法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、会社法第425条第１項の定める最低責任限度額であります。

②  内部監査および監査等委員会監査

内部監査は、社長直属の内部監査室員３名が、内部監査を行っております。また、監査等委員会および会計監査人と適宜連携をとるなど、効果的な内部監査に努めております。

監査等委員会監査は、監査等委員会で決定した監査実施計画、監査業務分担に従って監査を行い、取締役会に出席し必要に応じて意見を述べるなど有効に機能し、各監査等委員がその職責を果たしております。なお、浦井敏之氏は東宝株式会社の経理財務担当常務取締役であり、松本大平氏は過去に東宝不動産株式会社において経理担当取締役を務めたことから、両氏は財務および会計に関する相当程度の知見を有しております。

また、会社法および金融商品取引法に基づく会計監査のため、有限責任監査法人トーマツと監査契約を締結しており、監査等委員との間で定期的に連絡会を実施し、効果的な監査を実施しております。

③  社外取締役

ア．社外取締役の員数

当社は、社外取締役６名（うち監査等委員４名）を選任しております。

イ．社外取締役との人的関係、資本関係または取引関係

社外取締役島谷能成氏が代表取締役社長を、社外取締役（監査等委員）浦井敏之氏が常務取締役を務める東宝株式会社（議決権の所有割合23.2％）は、その他の関係会社であり、映画配給取引があります。

社外取締役（常勤監査等委員）丸山　仁氏は、東宝株式会社の出身であります。
　社外取締役（常勤監査等委員）松本大平氏は、東宝株式会社の完全子会社であった東宝不動産株式会社の出身であります。

社外取締役角　和夫氏が代表取締役会長グループＣＥＯを務める阪急阪神ホールディングス株式会社（議決権の所有割合19.5％）は、その他の関係会社であります。

社外取締役（監査等委員）大西宏治氏は、当社が顧問契約をしている弁護士事務所に所属しております。当社と同事務所との間には委託契約があります。

ウ．社外取締役が企業統治において果たす機能および役割

能力・経験から、当社の経営に関する高い見地からの助言・監督を期待し、経営情報の交換など当社が所属しております「阪急阪神東宝グループ」におけるメリットを活かすために選任しております。

また、島谷能成氏は当社主要株主東宝株式会社の代表取締役社長、角　和夫氏は当社主要株主阪急阪神ホールディングス株式会社の代表取締役会長グループＣＥＯ、丸山　仁氏は当社主要株主東宝株式会社の出身、松本大平氏は当社主要株主東宝株式会社の完全子会社であった東宝不動産株式会社の出身、浦井敏之氏は当社主要株主東宝株式会社の常務取締役でありますが、当社と主要株主の関係においては、当社の経営をコントロールしうるとまではいえないので、独立性があると判断しております。

エ．社外取締役の独立性に関する基準または方針の内容

当社における社外取締役の独立性判断基準は以下のとおりです。
株式会社東京楽天地独立性の判断基準（2016年９月７日制定）
当社は、社外取締役が以下の基準に当てはまる場合には、独立性がないと判断します。
１．当社グループを主要な取引先（注１）とする者の業務執行者
２．当社グループの主要な取引先（注２）の業務執行者
３．当社からの役員報酬以外に当社グループから多額の金銭その他の財産（注３）を得ているコンサルタント、会計専門家または法律専門家（当該財産を得ている者が法人等の団体である場合は、当該団体に所属する者）
４．当社の主要株主（注４）（当該株主が法人である場合はその業務執行者）
５．最近１年において前１～４に該当していた者
６．前１～５に該当する者及び当社グループの業務執行者の二親等以内の親族
７．前１～６までのほか、一般株主との利益相反が生じるおそれがないことが明らかでなく、当社取締役会が独立社外取締役として適当であると認定しない者
（注１）「当社グループを主要な取引先とする者」とは、当社グループと事業上の取引関係を有し、当該取引関係に基づく当社グループからの年間支払額がその連結売上高の２％を超える者をいう。
（注２）「当社グループの主要な取引先」とは、当社グループと事業上の取引関係を有し、当該取引関係に基づく当社グループへの年間支払額が当社の連結売上高の２％を超える者をいう。
（注３）「多額の金銭その他の財産」とは、定常的な報酬が年間1,000万円を超える場合をいう。
（注４）「主要株主」とは、直接または間接に当社総議決権の10％以上を有する者をいう。
 
　なお、当該独立性基準を満たす社外取締役（常勤監査等委員）丸山　仁氏、社外取締役（常勤監査等委員）松本大平氏および社外取締役（監査等委員）大西宏治氏を、一般株主との利益相反が生じるおそれのない独立役員として、株式会社東京証券取引所に届け出ており、客観的に独立性の高い社外取締役の確保に努めております。３氏に加えて、独立役員として届け出ていない社外取締役からも、「オ．社外取締役の選任状況に関する考え方」に記載の理由により、現状の体制は外部的視点からの経営監視が十分に機能するものと判断しております。

オ．社外取締役の選任状況に関する考え方

各々の豊富な経験と高い見識に基づく助言を得ることで、取締役会および監査等委員会の監督・監査機能の強化をはかるため、選任しております。

カ．社外取締役による監督または監査と内部監査、監査等委員会監査および会計監査との相互連携ならびに内部統制部門との関係

社外取締役は、内部統制に関する助言を取締役会において適宜行うことで、取締役会を通じて内部統制に対する監督機能を果たしております。社外取締役（監査等委員）は、常勤の監査等委員と緊密に連携し、内部統制に関する助言を監査等委員会において適宜行うことで、監査等委員会を通じて内部統制に対する監査・監督機能を果たしております。また、監査等委員会を通じて情報を共有することで、内部監査室および会計監査人と相互に連携し、監査の充実をはかっております。

④  役員の報酬等

ア．提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額および対象となる役員の員数

(注)1 当社は、監査等委員会設置会社であります。

2 2017年４月27日開催の第118回定時株主総会において、取締役（監査等委員を除く。）の報酬額は年額216,000千円以内（うち社外12,000千円以内）、取締役（監査等委員）の報酬額は年額50,000千円以内と決議いただいております。

3 報酬等の額には、使用人兼務取締役の使用人分給与相当額は含まれておりません。

イ．提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等

連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。

ウ．役員の報酬等の額の決定に関する方針

株主総会において決定する報酬の範囲内で、当社内規に従い、従業員給与とのバランスを勘案して、取締役の報酬は取締役会で、監査等委員の報酬は監査等委員の協議により決定しております。

⑤  株式の保有状況

ア．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

銘柄数 ５ 銘柄

貸借対照表計上額の合計額 179,424 千円

イ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額および保有目的

(前事業年度）

  特定投資株式

(注)  スバル興業株式会社および東日本旅客鉄道株式会社は、貸借対照表計上額が資本金額の100分の１以下でありますが、全銘柄について記載しております。

(当事業年度）

  特定投資株式

(注)  スバル興業株式会社および東日本旅客鉄道株式会社は、貸借対照表計上額が資本金額の100分の１以下でありますが、全銘柄について記載しております。

ウ．保有目的が純投資目的である投資株式

該当事項はありません。

⑥  会計監査の状況

会社法および金融商品取引法に基づく会計監査のため、有限責任監査法人トーマツと監査契約を締結しており、監査等委員会との間で定期的に連絡会を実施しております。業務を執行する公認会計士は、川島繁雄氏、中原　健氏の両名であり、会計監査業務にかかわる補助者は、公認会計士５名、会計士試験合格者等２名であります。

⑦  取締役の定数および選任の決議要件

取締役の定数を18名以内とする旨、取締役の選任の決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨および累積投票によらない旨を定款で定めております。

⑧  自己の株式の取得の要件

当社は、自己の株式の取得について、経済情勢の変化に対応して機動的な資本政策を遂行できるよう、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議によって行うことができる旨を定款で定めております。

⑨  中間配当

当社は、中間配当について、株主への機動的な利益還元を行うため、会社法第454条第５項の規定に基づき、取締役会の決議によって行うことができる旨を定款で定めております。

⑩  株主総会の特別決議要件

当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うためであります。

(2) 【監査報酬の内容等】

① 【監査公認会計士等に対する報酬の内容】

② 【その他重要な報酬の内容】

該当事項はありません。

③ 【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】

該当事項はありません。

④ 【監査報酬の決定方針】

該当事項はありません。

第５ 【経理の状況】

１  連結財務諸表および財務諸表の作成方法について

(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。

(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。

なお、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

２  監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(2018年２月１日から2019年１月31日まで)および事業年度(2018年２月１日から2019年１月31日まで)の連結財務諸表および財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。

３  連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、各種セミナーへの参加等により、最新の会計基準等の内容を適切に把握できる体制の整備に努めております。

１【連結財務諸表等】

(1)【連結財務諸表】

①【連結貸借対照表】

② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】

【連結損益計算書】

【連結包括利益計算書】

③【連結株主資本等変動計算書】

  前連結会計年度(自 2017年２月１日  至 2018年１月31日)

  当連結会計年度(自 2018年２月１日  至 2019年１月31日)

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

【注記事項】

（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）

    １  連結の範囲に関する事項

  連結子会社の数および名称

連結子会社は株式会社楽天地オアシス、株式会社楽天地セルビス、株式会社楽天地ステラ、株式会社まるごとにっぽんの4社であります。

なお、株式会社楽天地オアシスと株式会社楽天地ステラ（それぞれ当社の完全子会社）は2019年２月１日を期日として合併しました。 

    ２  持分法の適用に関する事項

    (1) 持分法適用の関連会社は、株式会社錦糸町ステーションビル1社であります。 (2) 持分法適用会社の決算日は連結決算日と異なるため、連結決算日を基準として仮決算を行っております。     ３  連結子会社の事業年度等に関する事項

    連結子会社の決算日は、すべて連結決算日と一致しております。 

    ４  会計方針に関する事項

    (1) 重要な資産の評価基準および評価方法

    有価証券の評価基準および評価方法

    その他有価証券

  時価のあるもの  決算日の市場価格等に基づく時価法

  (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)

  時価のないもの  移動平均法による原価法     (2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法

    ①  有形固定資産（リース資産を除く）

    なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

建物及び構築物 ６年～50年

② 無形固定資産（リース資産を除く） 定額法

    なお、主な耐用年数は５年であります。

    ③  リース資産

    所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

                                          リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法     (3) 重要な引当金の計上基準

    ①  貸倒引当金

債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

    ②  賞与引当金

連結会計年度末在籍従業員に対する翌連結会計年度支給賞与の当連結会計年度負担額として、支給見積額の当連結会計年度経過期間相当額を計上しております。

    ③  役員賞与引当金

役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額の当連結会計年度経過期間相当額を計上しております。      (4) 退職給付に係る会計処理の方法

当社および連結子会社は、退職給付に係る負債および退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。 (5) ファイナンス・リース取引に係る収益の計上基準

    リース料受取時に売上高と売上原価を計上する方法によっております。      (6) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

連結キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引き出し可能な預金および容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３か月以内に満期日または償還日の到来する短期的な投資からなっております。     (7) 消費税等の会計処理

  税抜方式によっております。 

 （未適用の会計基準等）

・「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号　平成30年２月16日）

・「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成30年２月16日）

１  概要
　個別財務諸表における子会社株式等に係る将来加算一時差異の取扱いが見直され、また（分類１）に該当する企業における繰延税金資産の回収可能性に関する取扱いの明確化が行われております。

２  適用予定日

　　2020年１月期の期首より適用予定であります。

３  当該会計基準等の適用による影響

　影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。

・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年３月30日)

・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年３月30日)

１  概要

収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。

ステップ１：顧客との契約を識別する。

ステップ２：契約における履行義務を識別する。

ステップ３：取引価格を算定する。

ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。

ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。

２  適用予定日

2023年１月期の期首より適用予定であります。

３  当該会計基準等の適用による影響

影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。

（連結貸借対照表関係）

※１  有形固定資産から控除した減価償却累計額

※２  関連会社に対するものは、次のとおりであります。

投資その他の資産

※３  このうち次のとおり担保に供しております。

担保に供している資産(簿価)

上記に対応する債務

(連結損益計算書関係)

※１  販売費及び一般管理費のうち主要項目は次のとおりであります。

※２  減損損失

    前連結会計年度(自  2017年２月１日  至  2018年１月31日)

該当事項はありません。

    当連結会計年度(自  2018年２月１日  至  2019年１月31日)

　  当社グループは、以下の資産グループについて減損損失を計上しました。

当社グループは、当初の投資回収見込みを下回ることとなった飲食店１店舗について減損損失を認識し、当該資産の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（18,525千円）として特別損失に計上しました。その内訳は建物及び構築物17,641千円およびその他884千円であります。

なお、当該資産グループの回収可能価額は使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローがマイナスと見込まれるため、回収可能価額を零としております。

(連結包括利益計算書関係)

※  その他の包括利益に係る組替調整額および税効果額

(連結株主資本等変動計算書関係)

前連結会計年度（自  2017年２月１日  至  2018年１月31日）

１  発行済株式の種類および総数ならびに自己株式の種類および株式数に関する事項

(注)1 当社は2017年８月１日付で、普通株式10株につき１株の割合で株式併合を実施しております。

    2 普通株式の発行済株式58,600,969株の減少は、株式併合によるものであります。

    3 普通株式の自己株式5,556株の増加は、株式併合に伴う端数株式の買取りによる増加317株および単元未満株式の買取りによる増加5,239株(内訳：併合前 4,683株  併合後 556株)であります。

    4 普通株式の自己株式4,763,246株の減少の事由は以下のとおりであります。

        株式併合による減少               4,761,046株

単元未満株式の買増請求               2,200株(内訳：併合前 2,200株)

２  新株予約権および自己新株予約権に関する事項

      該当事項はありません。

３  配当に関する事項

    (1) 配当金支払額

(注)１株当たり配当額については、2017年８月１日を効力発生日とする株式併合前の金額を記載しております。 

(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

当連結会計年度（自  2018年２月１日  至  2019年１月31日）

１  発行済株式の種類および総数ならびに自己株式の種類および株式数に関する事項

(注)1 普通株式の自己株式790株の増加は、単元未満株式の買取りによるものであります。

    2 普通株式の自己株式80株の減少は、単元未満株式の買増請求によるものであります。

２  新株予約権および自己新株予約権に関する事項

      該当事項はありません。

３  配当に関する事項

    (1) 配当金支払額

(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※  現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

(リース取引関係)

１ ファイナンス・リース取引

（借主側）

所有権移転外ファイナンス・リース取引

① リース資産の内容

   映画興行事業における映写設備（機械及び装置）であります。

② リース資産の減価償却の方法

「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」 ４ 会計方針に関する事項 (2)重要な減価償却資産の減価償却の方法に記載のとおりであります。

（貸主側）

 ① リース投資資産の内訳

   流動資産

  ② リース投資資産に係るリース料債権部分の連結会計年度末日後の回収予定額

    流動資産

２ オペレーティング・リース取引

（貸主側）

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

(金融商品関係)

１  金融商品の状況に関する事項

  (1) 金融商品に対する取組方針

      当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産による運用に限定しております。短期的な運転資金は手許資金で十分賄えております。また、長期投資に係る資金につきましては一部を金融機関からの借入れにより調達しております。デリバティブ取引は行わない方針であります。

  (2) 金融商品の内容およびそのリスク

      営業債権である売掛金およびリース投資資産は、顧客の信用リスクに晒されております。有価証券および投資有価証券は、主に取引先企業等の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。営業債務である買掛金および未払金は、ほとんどが１～２か月以内の支払期日であります。借入金は主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、支払金利の変動リスクを回避するため、固定金利により資金調達を行っております。

  (3) 金融商品に係るリスク管理体制

    ① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理

      当社は、経理規程に従い、営業債権について、各営業部門と経理部とが連携して主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに期日および残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減をはかっております。連結子会社につきましても、当社の経理規程に準じて同様の管理を行っております。利息収入目的の債券は、有価証券売買基準に従い、格付の高い債券のみを対象としているため、信用リスクは僅少であります。当期の連結決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクに晒される金融資産の連結貸借対照表価額により表されております。

    ② 市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理

      有価証券および投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業等）の財務状況等を把握し、また、利息収入目的の債券以外のものについては、取引先企業等との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。

    ③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理

      当社は、各部署からの報告等に基づき経理部が適時に資金繰計画を作成・更新すること等により資金の流動性を把握し、流動性リスクを管理しております。

  (4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

      金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定については変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。

２  金融商品の時価等に関する事項

連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりませんので、(注２)をご参照ください。

前連結会計年度(自 2017年２月１日  至 2018年１月31日)

  (*1) 負債に計上されているものについては、( ) で示しております。
  (*2) リース投資資産(連結貸借対照表計上額738,005千円)には、所有権移転外ファイナンス・リースに係る見積残存

       価額7,992千円は含めておりません。
  (*3) 長期借入金の連結貸借対照表計上額については、1年内返済予定の長期借入金を含めております。

当連結会計年度(自 2018年２月１日  至 2019年１月31日)

  (*1) 負債に計上されているものについては、( ) で示しております。
  (*2) リース投資資産(連結貸借対照表計上額748,160千円)には、所有権移転外ファイナンス・リースに係る見積残存

       価額9,473千円は含めておりません。
  (*3) 長期借入金の連結貸借対照表計上額については、1年内返済予定の長期借入金を含めております。

  (注１) 金融商品の時価の算定方法および有価証券に関する事項

（1）現金及び預金、（2）売掛金
現金及び預金はすべて短期であり、売掛金は短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

（3）リース投資資産
リース投資資産の時価については、一定の期間毎に区分した債権毎に、債権額を新規に同様のリース契約を行った場合に想定される料率で割り引いた現在価値により算定しております。

（4）有価証券および投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。

（5）買掛金、（6）未払金
これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

（7）長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入れを行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。

（8）受入保証金
受入保証金の時価については、合理的な返済予定期間および返済予定額を見積り、国債の利回り等適切な指標に自社の信用リスクを加味した利率で割り引いて算定する方法によっております。

  (注２) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額(*)

      (*) 負債に計上されているものについては、( ) で示しております。

非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（4）有価証券および投資有価証券」には含めておりません。

普通賃貸借契約に係る受入保証金については、市場価格がなく、かつ、賃借人の入居から退去までの実質的な預託期間を算定することは困難であり、合理的なキャッシュ・フローを見積ることが極めて困難と認められることから、「（8）受入保証金」には含めておりません。

  (注３) 金銭債権および有価証券のうち満期のあるものの連結決算日後の償還予定額

   前連結会計年度(2018年１月31日)

   当連結会計年度(2019年１月31日)

  (注４) 長期借入金の連結決算日後の返済予定額

   前連結会計年度(2018年１月31日)

   当連結会計年度(2019年１月31日)

(有価証券関係)

１  その他有価証券

前連結会計年度（2018年１月31日）

当連結会計年度（2019年１月31日）

２  連結会計年度中に売却したその他有価証券

      該当事項はありません。

３  減損処理を行った有価証券

      該当事項はありません。

(デリバティブ取引関係)

    当社および連結子会社は、デリバティブ取引を全く利用していないので該当事項はありません。

(退職給付関係)

     １  採用している退職給付制度の概要

当社および連結子会社は、退職手当金規程に基づく社内積立の退職一時金制度および確定拠出年金制度を採用しております。なお、退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債および退職給付費用を計算しております。

     ２  確定給付制度

  (1) 簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表

（千円）

  (2) 退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表

（千円）

  (3) 退職給付費用

     簡便法で計算した退職給付費用             前連結会計年度67,056千円    当連結会計年度64,238千円

     ３  確定拠出制度

当社および連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度9,625千円、当連結会計年度10,126千円であります。

(税効果会計関係)

    １  繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

    ２  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

(資産除去債務関係)

 資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの

     (1)  当該資産除去債務の概要

当社グループ事業所の建物解体時における建設リサイクル法に基づくコンクリート塊等のリサイクル費用および不動産賃借契約に基づく退去時における原状回復義務等であります。

     (2)  当該資産除去債務の金額の算定方法

使用見込み期間を主として20～50年と見積り、割引率は当該使用見込み期間に見合う国債の流通利回り（主として0.3～2.2％）を使用して算定しております。

     (3)  当該資産除去債務の総額の増減

(賃貸等不動産関係)

    当社および一部の子会社では、東京都等において、賃貸用の商業施設等（土地を含む。）を有しております。

 当該賃貸等不動産に関する賃貸損益（賃貸収入は売上高に、賃貸費用は売上原価に計上）は、前連結会計年度2,692,279千円、当連結会計年度2,035,065千円であります。

    また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額および連結決算日における時価は、次のとおりであります。

      (注)1 連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。

          2 主な変動

             (前連結会計年度)

                  増  加      楽天地ビル大規模リニューアル工事　　             2,302,560千円

                              ダービービル西館に係る空調システム改修工事         206,153千円

                  減  少      減価償却                                         1,287,158千円

             (当連結会計年度)

                  増  加      楽天地ビル大規模リニューアル工事　　             1,057,449千円

                              ＴＯＨＯシネマズ錦糸町 楽天地リニューアル工事      690,577千円

                  減  少      減価償却                                         1,237,239千円

          3 時価の算定方法

            主として社外の不動産鑑定士による不動産評価に基づく金額であります。

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

１   報告セグメントの概要

当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定および業績の評価をするために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。当社グループは取り扱うサービスの観点から事業を区分し、各事業部門が部門ごとの包括的な計画を立案し、事業活動を展開しております。

したがって、当社グループは事業別のセグメントから構成されており、「不動産賃貸関連事業」、「娯楽サービス関連事業」および「飲食・販売事業」の３つを報告セグメントとしております。

「不動産賃貸関連事業」は、不動産の賃貸、ビルメンテナンス事業を行っております。「娯楽サービス関連事業」は、映画館、温浴施設、フットサル場の経営を行っております。「飲食・販売事業」は飲食店、楽天地ダービービル売店、東京楽天地浅草ビル内の商業施設「まるごとにっぽん」における小売店の経営を行っております。 ２   報告セグメントごとの売上高、利益または損失、資産、その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。なお、報告セグメントの利益は、営業利益をベースとした数値であり、セグメント間の内部収益および振替高は市場実勢価格に基づいております。 

３   報告セグメントごとの売上高、利益または損失、資産、その他項目の金額に関する情報

  前連結会計年度(自  2017年２月１日  至  2018年１月31日)

　(注)1 セグメント利益の調整額△1,249,841千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,240,223千円、セグメント間取引消去△9,618千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

　　　2 セグメント資産の調整額13,125,653千円は、主として各報告セグメントに配分していない連結財務諸表提出会社の長期投資資金および管理部門に係る全社資産であります。

　　　3 減価償却費の調整額△1,657千円は、主として各報告セグメントに配分していない全社資産の減価償却費および過年度に減損処理を行った有形固定資産の減価償却費調整額であります。

　　　4 有形固定資産および無形固定資産の増加額の調整額24,852千円は、管理部門に係る有形固定資産および無形固定資産の取得額であります。

　　　5 セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

  当連結会計年度(自  2018年２月１日  至  2019年１月31日)

　(注)1 セグメント利益の調整額△1,164,685千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,148,976千円、セグメント間取引消去△15,709千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

　　　2 セグメント資産の調整額10,008,125千円は、主として各報告セグメントに配分していない連結財務諸表提出会社の長期投資資金および管理部門に係る全社資産であります。

　　　3 減価償却費の調整額8,083千円は、主として各報告セグメントに配分していない全社資産の減価償却費および過年度に減損処理を行った有形固定資産の減価償却費調整額であります。

　　　4 有形固定資産および無形固定資産の増加額の調整額103,979千円は、管理部門に係る有形固定資産および無形固定資産の取得額であります。

　　　5 セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

　　　6 減損損失18,525千円は、「飲食・販売事業」において、当初の投資回収見込みを下回ることとなった飲食店１店舗（千葉県市川市）について認識したものであります。 

  【関連情報】

　１  製品およびサービスごとの情報

前連結会計年度および当連結会計年度において、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

２  地域ごとの情報

(1) 売上高

前連結会計年度および当連結会計年度において、本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。

(2) 有形固定資産

前連結会計年度および当連結会計年度において、本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。３  主要な顧客ごとの情報

前連結会計年度(自  2017年２月１日  至  2018年１月31日)

当連結会計年度(自  2018年２月１日  至  2019年１月31日)

   【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度(自 2017年２月１日  至 2018年１月31日)

        該当事項はありません。 

当連結会計年度(自 2018年２月１日  至 2019年１月31日)

        セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

   【報告セグメントごとののれんの償却額および未償却残高に関する情報】

該当事項はありません。    【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

該当事項はありません。

【関連当事者情報】

１  関連当事者との取引

  連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引

    連結財務諸表提出会社の親会社および主要株主(会社等に限る。)等

前連結会計年度および当連結会計年度において、開示すべき重要な取引はないため記載を省略しております。

２  親会社または重要な関連会社に関する注記

    重要な関連会社の要約財務情報

前連結会計年度および当連結会計年度において、重要な関連会社は株式会社錦糸町ステーションビルであり、その要約財務諸表は以下のとおりであります。

(１株当たり情報)

 (注)1 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

     2 当社は、2017年８月１日付で、普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。前連結会計年度は、期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり当期純利益金額を算定しております。

     3 １株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

⑤ 【連結附属明細表】

【社債明細表】

該当事項はありません。

【借入金等明細表】

(注)1 長期借入金の平均利率については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。

    2 リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため記載しておりません。

    3 長期借入金、リース債務（１年以内に返済予定のものを除く）の連結決算日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額は、以下のとおりであります。

【資産除去債務明細表】

(2) 【その他】

当連結会計年度における四半期情報等

２【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

②【損益計算書】

【売上原価明細書】

③【株主資本等変動計算書】

  前事業年度(自 2017年２月１日  至 2018年１月31日)

  当事業年度(自 2018年２月１日  至 2019年１月31日)

【注記事項】

（重要な会計方針）

１  資産の評価基準および評価方法

  (1) 有価証券の評価基準および評価方法

   ① 子会社株式および関連会社株式

  移動平均法による原価法

   ② その他有価証券

  時価のあるもの  決算日の市場価格等に基づく時価法

 (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)

  時価のないもの  移動平均法による原価法

  (2) たな卸資産の評価基準および評価方法

      商品  総平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)

２  固定資産の減価償却の方法

(1) 有形固定資産(リース資産を除く)

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

(2) 無形固定資産(リース資産を除く)                                          定額法

なお、主な耐用年数は５年であります。

(3) リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

                         リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法

３  引当金の計上基準

(1) 貸倒引当金

債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

(2) 賞与引当金

事業年度末在籍従業員に対する翌事業年度支給賞与の当事業年度負担額として、支給見積額の当事業年度経過期間相当額を計上しております。

(3) 退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
退職給付引当金および退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。 ４  収益および費用の計上基準

    ファイナンス・リース取引に係る収益の計上基準

    リース料受取時に売上高と売上原価を計上する方法によっております。 ５  その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税等の会計処理

税抜方式によっております。

(貸借対照表関係)

※１  このうち次のとおり担保に供しております。

  担保に供している資産(簿価)

  上記に対応する債務

※２  関係会社に対する金銭債権および金銭債務

※３  取締役に対する金銭債務

(損益計算書関係)

※１  関係会社との取引は次のとおりであります。

（注）営業取引以外の取引高には、関係会社との間で行った固定資産の売買取引（前事業年度38,753千円、当事業年度111,544千円）が含まれております。

※２  販売費及び一般管理費のうち主要項目および金額ならびにおおよその割合は、次のとおりであります。

(有価証券関係)

子会社株式および関連会社株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、子会社株式および関連会社株式の時価を記載しておりません。

なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式および関連会社株式の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。

(税効果会計関係)

１  繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

２  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

(重要な後発事象)

　該当事項はありません。

④ 【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

(注)1 建物の主な当期増加額

2 機械及び装置の主な当期増加額

ＴＯＨＯシネマズ錦糸町 楽天地 リニューアル工事 72,743千円

3 器具及び備品の主な当期増加額

4 建設仮勘定の主な当期増加額

5 建設仮勘定の主な当期減少額

【引当金明細表】

(2) 【主な資産及び負債の内容】

       連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

(3) 【その他】

 該当事項はありません。

第６ 【提出会社の株式事務の概要】

(注)1 特別口座以外の振替口座に記録された単元未満株式の買取り・買増しに関する取扱いは、振替口座を開設した金融商品取引業者等の口座管理機関を通じて行うものとなっております。

2 当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができません。

会社法第189条第２項各号に掲げる権利

会社法第166条第１項の規定による請求をする権利

株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利

株主の有する単元未満株式の数と合わせて単元株式数となる数の株式を売り渡すことを請求する権利

第７ 【提出会社の参考情報】

１ 【提出会社の親会社等の情報】

当社には、親会社等はありません。

２ 【その他の参考情報】

当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。

(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書

事業年度  第119期(自  2017年２月１日  至  2018年１月31日)
2018年４月27日関東財務局長に提出。

(2) 内部統制報告書及びその添付書類

第119期(自  2017年２月１日  至  2018年１月31日)
2018年４月27日関東財務局長に提出。

(3) 四半期報告書及び確認書

第120期第１四半期(自  2018年２月１日  至  2018年４月30日)
2018年６月13日関東財務局長に提出。

第120期第２四半期(自  2018年５月１日  至  2018年７月31日)
2018年９月13日関東財務局長に提出。

第120期第３四半期(自  2018年８月１日  至  2018年10月31日)
2018年12月14日関東財務局長に提出。

(4）臨時報告書

企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権の行使結果）の規定に基づく臨時報告書
2018年４月27日関東財務局長に提出。

(5）臨時報告書の訂正報告書

訂正報告書（上記（4）臨時報告書の訂正報告書）
2018年５月14日関東財務局長に提出。

第二部 【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

2019年４月26日

株式会社  東京楽天地

取締役会 御中

有限責任監査法人 トーマツ

＜財務諸表監査＞

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社東京楽天地の2018年２月１日から2019年１月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。

連結財務諸表に対する経営者の責任

経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。

監査人の責任

当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。

監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。

当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。

監査意見

当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社東京楽天地及び連結子会社の2019年１月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

＜内部統制監査＞

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社東京楽天地の2019年１月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。

内部統制報告書に対する経営者の責任

経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。

なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。

監査人の責任

当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。

内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。

当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。

監査意見

当監査法人は、株式会社東京楽天地が2019年１月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

利害関係

会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。

以  上

※1 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。 2 XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。

独立監査人の監査報告書

2019年４月26日

株式会社  東京楽天地

取締役会 御中

有限責任監査法人 トーマツ

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社東京楽天地の2018年２月１日から2019年１月31日までの第120期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。

財務諸表に対する経営者の責任

経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。

監査人の責任

当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。

監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。

当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。

監査意見

当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社東京楽天地の2019年１月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

利害関係

会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。

以  上

※1 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。 2 XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。