| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 有価証券報告書の訂正報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の２第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 平成30年２月21日 |
| 【事業年度】 | 第11期(自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社ポーラ・オルビスホールディングス |
| 【英訳名】 | POLA ORBIS HOLDINGS INC. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 鈴木 郷史 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都品川区西五反田二丁目２番３号（同所は登記上の本店所在地で実際の業務は「最寄りの連絡場所」で行っております。） |
| 【電話番号】 | 該当事項はありません。 |
| 【事務連絡者氏名】 | 該当事項はありません。 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都中央区銀座一丁目７番７号 |
| 【電話番号】 | 03-3563-5517 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役財務担当 藤井 彰 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
１ 【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】
平成29年３月29日に提出いたしました第11期（自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日）有価証券報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
２ 【訂正事項】
第一部 企業情報
第５ 経理の状況
２ 財務諸表等
(1) 財務諸表
① 貸借対照表
③ 株主資本等変動計算書
３ 【訂正箇所】
訂正箇所は を付して表示しております。
第一部【企業情報】
第５ 【経理の状況】
２ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
①【貸借対照表】
（訂正前）
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度 (平成27年12月31日) | 当事業年度 (平成28年12月31日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 33,500 | 63,347 | |||||||||
| 有価証券 | 16,700 | 18,500 | |||||||||
| 関係会社短期貸付金 | 1,471 | 1,130 | |||||||||
| 前払費用 | 34 | 41 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 35 | 51 | |||||||||
| 未収入金 | ※１ 6,156 | ※１ 7,343 | |||||||||
| その他 | ※１ 121 | ※１ 167 | |||||||||
| 流動資産合計 | 58,019 | 90,581 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | 48 | 43 | |||||||||
| 車両運搬具 | 1 | 1 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 38 | 43 | |||||||||
| 絵画及び美術品 | 7,595 | 3,354 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 7,684 | 3,441 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| 商標権 | 0 | 22 | |||||||||
| ソフトウエア | 411 | 357 | |||||||||
| その他 | 0 | 0 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 412 | 381 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 21,445 | 13,046 | |||||||||
| 関係会社株式 | 99,660 | 80,641 | |||||||||
| 関係会社長期貸付金 | 22,119 | 25,033 | |||||||||
| 繰延税金資産 | － | 100 | |||||||||
| 長期前払費用 | 44 | 38 | |||||||||
| その他 | ※１ 71 | ※１ 72 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △6,793 | △6,744 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 136,547 | 112,187 | |||||||||
| 固定資産合計 | 144,643 | 116,010 | |||||||||
| 資産合計 | 202,663 | 206,591 | |||||||||
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度 (平成27年12月31日) | 当事業年度 (平成28年12月31日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 短期借入金 | 600 | 600 | |||||||||
| 関係会社短期借入金 | 83,799 | 97,190 | |||||||||
| 未払金 | ※１ 500 | ※１ 1,403 | |||||||||
| 未払費用 | 32 | 26 | |||||||||
| 未払法人税等 | 3,113 | 159 | |||||||||
| 賞与引当金 | 127 | 132 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | 14 | 10 | |||||||||
| その他 | ※１ 42 | ※１ 710 | |||||||||
| 流動負債合計 | 88,229 | 100,232 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 1,000 | 1,000 | |||||||||
| 退職給付引当金 | 338 | 352 | |||||||||
| 長期未払金 | 57 | 56 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 148 | － | |||||||||
| 固定負債合計 | 1,544 | 1,408 | |||||||||
| 負債合計 | 89,774 | 101,641 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 10,000 | 10,000 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| その他資本剰余金 | 90,249 | 90,257 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 90,249 | 90,257 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| 利益準備金 | 2,727 | 3,667 | |||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 繰越利益剰余金 | 11,421 | 2,993 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 14,148 | 6,661 | |||||||||
| 自己株式 | △2,203 | △2,196 | |||||||||
| 株主資本合計 | 112,194 | 104,722 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 512 | 12 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | 512 | 12 | |||||||||
| 新株予約権 | 183 | 214 | |||||||||
| 純資産合計 | 112,889 | 104,949 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 202,663 | 206,591 | |||||||||
（訂正後）
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度 (平成27年12月31日) | 当事業年度 (平成28年12月31日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 33,500 | 63,347 | |||||||||
| 有価証券 | 16,700 | 18,500 | |||||||||
| 関係会社短期貸付金 | 1,471 | 1,130 | |||||||||
| 前払費用 | 34 | 41 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 35 | 51 | |||||||||
| 未収入金 | ※１ 6,156 | ※１ 7,343 | |||||||||
| その他 | ※１ 121 | ※１ 167 | |||||||||
| 流動資産合計 | 58,019 | 90,581 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | 48 | 43 | |||||||||
| 車両運搬具 | 1 | 1 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 38 | 43 | |||||||||
| 絵画及び美術品 | 7,595 | 3,354 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 7,684 | 3,441 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| 商標権 | 0 | 22 | |||||||||
| ソフトウエア | 411 | 357 | |||||||||
| その他 | 0 | 0 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 412 | 381 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 21,445 | 13,046 | |||||||||
| 関係会社株式 | 99,660 | 80,641 | |||||||||
| 関係会社長期貸付金 | 22,119 | 25,033 | |||||||||
| 繰延税金資産 | － | 100 | |||||||||
| 長期前払費用 | 44 | 38 | |||||||||
| その他 | ※１ 71 | ※１ 72 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △6,793 | △6,744 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 136,547 | 112,187 | |||||||||
| 固定資産合計 | 144,643 | 116,010 | |||||||||
| 資産合計 | 202,663 | 206,591 | |||||||||
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度 (平成27年12月31日) | 当事業年度 (平成28年12月31日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 短期借入金 | 600 | 600 | |||||||||
| 関係会社短期借入金 | 83,799 | 97,190 | |||||||||
| 未払金 | ※１ 500 | ※１ 1,403 | |||||||||
| 未払費用 | 32 | 26 | |||||||||
| 未払法人税等 | 3,113 | 159 | |||||||||
| 賞与引当金 | 127 | 132 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | 14 | 10 | |||||||||
| その他 | ※１ 42 | ※１ 710 | |||||||||
| 流動負債合計 | 88,229 | 100,232 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 1,000 | 1,000 | |||||||||
| 退職給付引当金 | 338 | 352 | |||||||||
| 長期未払金 | 57 | 56 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 148 | － | |||||||||
| 固定負債合計 | 1,544 | 1,408 | |||||||||
| 負債合計 | 89,774 | 101,641 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 10,000 | 10,000 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| その他資本剰余金 | 90,249 | 90,257 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 90,249 | 90,257 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| 利益準備金 | 2,500 | 2,500 | |||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 繰越利益剰余金 | 11,648 | 4,161 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 14,148 | 6,661 | |||||||||
| 自己株式 | △2,203 | △2,196 | |||||||||
| 株主資本合計 | 112,194 | 104,722 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 512 | 12 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | 512 | 12 | |||||||||
| 新株予約権 | 183 | 214 | |||||||||
| 純資産合計 | 112,889 | 104,949 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 202,663 | 206,591 | |||||||||
③【株主資本等変動計算書】
（訂正前）
前事業年度(自 平成27年１月１日 至 平27年12月31日)
| (単位：百万円) | ||||||
| 株主資本 | ||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||
| その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||
| 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 10,000 | 90,244 | 90,244 | 1,527 | 14,283 | 15,811 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | 84 | 84 | ||||
| 会計方針の変更を反映した当期首残高 | 10,000 | 90,244 | 90,244 | 1,527 | 14,368 | 15,896 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | 1,199 | △13,196 | △11,996 | |||
| 当期純利益 | 10,249 | 10,249 | ||||
| 自己株式の処分 | 4 | 4 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||
| 当期変動額合計 | － | 4 | 4 | 1,199 | △2,947 | △1,747 |
| 当期末残高 | 10,000 | 90,249 | 90,249 | 2,727 | 11,421 | 14,148 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | |||
| 当期首残高 | △2,207 | 113,848 | 448 | 448 | 138 | 114,435 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | 84 | 84 | ||||
| 会計方針の変更を反映した当期首残高 | △2,207 | 113,932 | 448 | 448 | 138 | 114,520 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △11,996 | △11,996 | ||||
| 当期純利益 | 10,249 | 10,249 | ||||
| 自己株式の処分 | 4 | 8 | 8 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 63 | 63 | 44 | 107 | ||
| 当期変動額合計 | 4 | △1,738 | 63 | 63 | 44 | △1,630 |
| 当期末残高 | △2,203 | 112,194 | 512 | 512 | 183 | 112,889 |
当事業年度(自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日)
| (単位：百万円) | ||||||
| 株主資本 | ||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||
| その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||
| 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 10,000 | 90,249 | 90,249 | 2,727 | 11,421 | 14,148 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | ||||||
| 会計方針の変更を反映した当期首残高 | 10,000 | 90,249 | 90,249 | 2,727 | 11,421 | 14,148 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | 939 | △10,338 | △9,398 | |||
| 当期純利益 | 1,911 | 1,911 | ||||
| 自己株式の処分 | 8 | 8 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||
| 当期変動額合計 | － | 8 | 8 | 939 | △8,427 | △7,487 |
| 当期末残高 | 10,000 | 90,257 | 90,257 | 3,667 | 2,993 | 6,661 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | |||
| 当期首残高 | △2,203 | 112,194 | 512 | 512 | 183 | 112,889 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | － | － | ||||
| 会計方針の変更を反映した当期首残高 | △2,203 | 112,194 | 512 | 512 | 183 | 112,889 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △9,398 | △9,398 | ||||
| 当期純利益 | 1,911 | 1,911 | ||||
| 自己株式の処分 | 7 | 15 | 15 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △500 | △500 | 31 | △468 | ||
| 当期変動額合計 | 7 | △7,471 | △500 | △500 | 31 | △7,939 |
| 当期末残高 | △2,196 | 104,722 | 12 | 12 | 214 | 104,949 |
（訂正後）
前事業年度(自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日)
| (単位：百万円) | ||||||
| 株主資本 | ||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||
| その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||
| 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 10,000 | 90,244 | 90,244 | 1,527 | 14,283 | 15,811 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | 84 | 84 | ||||
| 会計方針の変更を反映した当期首残高 | 10,000 | 90,244 | 90,244 | 1,527 | 14,368 | 15,896 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | 972 | △12,968 | △11,996 | |||
| 当期純利益 | 10,249 | 10,249 | ||||
| 自己株式の処分 | 4 | 4 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||
| 当期変動額合計 | － | 4 | 4 | 972 | △2,719 | △1,747 |
| 当期末残高 | 10,000 | 90,249 | 90,249 | 2,500 | 11,648 | 14,148 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | |||
| 当期首残高 | △2,207 | 113,848 | 448 | 448 | 138 | 114,435 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | 84 | 84 | ||||
| 会計方針の変更を反映した当期首残高 | △2,207 | 113,932 | 448 | 448 | 138 | 114,520 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △11,996 | △11,996 | ||||
| 当期純利益 | 10,249 | 10,249 | ||||
| 自己株式の処分 | 4 | 8 | 8 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 63 | 63 | 44 | 107 | ||
| 当期変動額合計 | 4 | △1,738 | 63 | 63 | 44 | △1,630 |
| 当期末残高 | △2,203 | 112,194 | 512 | 512 | 183 | 112,889 |
当事業年度(自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日)
| (単位：百万円) | ||||||
| 株主資本 | ||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||
| その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||
| 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 10,000 | 90,249 | 90,249 | 2,500 | 11,648 | 14,148 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | ||||||
| 会計方針の変更を反映した当期首残高 | 10,000 | 90,249 | 90,249 | 2,500 | 11,648 | 14,148 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △9,398 | △9,398 | ||||
| 当期純利益 | 1,911 | 1,911 | ||||
| 自己株式の処分 | 8 | 8 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||
| 当期変動額合計 | － | 8 | 8 | － | △7,487 | △7,487 |
| 当期末残高 | 10,000 | 90,257 | 90,257 | 2,500 | 4,161 | 6,661 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | |||
| 当期首残高 | △2,203 | 112,194 | 512 | 512 | 183 | 112,889 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | － | － | ||||
| 会計方針の変更を反映した当期首残高 | △2,203 | 112,194 | 512 | 512 | 183 | 112,889 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △9,398 | △9,398 | ||||
| 当期純利益 | 1,911 | 1,911 | ||||
| 自己株式の処分 | 7 | 15 | 15 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △500 | △500 | 31 | △468 | ||
| 当期変動額合計 | 7 | △7,471 | △500 | △500 | 31 | △7,939 |
| 当期末残高 | △2,196 | 104,722 | 12 | 12 | 214 | 104,949 |