| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 近畿財務局長 |
| 【提出日】 | 平成29年２月14日 |
| 【四半期会計期間】 | 第62期第３四半期(自 平成28年10月１日 至 平成28年12月31日) |
| 【会社名】 | カワセコンピュータサプライ株式会社 |
| 【英訳名】 | KAWASE COMPUTER SUPPLIES CO., LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 川 瀬 康 平 |
| 【本店の所在の場所】 | 大阪市中央区今橋二丁目４番10号 大広今橋ビル |
| 【電話番号】 | 06(6222)7474 |
| 【事務連絡者氏名】 | 最高財務責任者 梶 山 伸 夫兼総務部長 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 大阪市中央区今橋二丁目４番10号 大広今橋ビル |
| 【電話番号】 | 06(6222)7474 |
| 【事務連絡者氏名】 | 最高財務責任者 梶 山 伸 夫兼総務部長 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) カワセコンピュータサプライ株式会社東京支店 (東京都中央区銀座六丁目16番12号丸高ビル４階) |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第61期第３四半期累計期間 | 第62期第３四半期累計期間 | 第61期 | |
| 会計期間 | 自 平成27年 ４月１日至 平成27年 12月31日 | 自 平成28年 ４月１日至 平成28年 12月31日 | 自 平成27年 ４月１日至 平成28年 ３月31日 | |
| 売上高 | (千円) | 2,297,298 | 2,300,186 | 3,152,766 |
| 経常利益又は経常損失（△） | (千円) | 31,868 | △16,826 | 83,246 |
| 当期純利益又は四半期純損失(△) | (千円) | △25,055 | △26,104 | 6,359 |
| 持分法を適用した場合の投資利益 | (千円) | ― | ― | ― |
| 資本金 | (千円) | 1,226,650 | 1,226,650 | 1,226,650 |
| 発行済株式総数 | (株) | 5,160,000 | 5,160,000 | 5,160,000 |
| 純資産額 | (千円) | 3,379,667 | 3,343,157 | 3,392,777 |
| 総資産額 | (千円) | 4,197,027 | 4,152,149 | 4,275,794 |
| １株当たり当期純利益金額又は四半期純損失(△) | (円) | △5.30 | △5.52 | 1.34 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | ― | ― | ― |
| １株当たり配当額 | (円) | ― | ― | 10.00 |
| 自己資本比率 | (％) | 80.5 | 80.5 | 79.3 |
| 回次 | 第61期第３四半期会計期間 | 第62期第３四半期会計期間 | |
| 会計期間 | 自 平成27年 10月１日至 平成27年 12月31日 | 自 平成28年 10月１日至 平成28年 12月31日 | |
| １株当たり四半期純損失(△) | (円) | △3.31 | △1.91 |
(注) １ 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結経営指標等の推移については記載しておりません。
２ 当社は関連会社を有していないため、持分法を適用した場合の投資利益については、記載しておりません。
３ 売上高には消費税等は含まれておりません。
４ 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ 【事業の内容】
当第３四半期累計期間において、当社が営んでいる事業の内容に重要な変更はありません。
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第３四半期累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
２ 【経営上の重要な契約等】
当第３四半期会計期間において、経営上の重要な契約等は行われておりません。
３ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
(1) 業績の状況
当第３四半期累計期間における日本経済は、企業収益や雇用環境に改善がみられ緩やかな回復基調を続けておりますが、米国新政権の動向や英国のＥＵ離脱問題の影響、地政学的リスクなど不透明な状況も含みながら推移いたしました。
ビジネスフォーム業界におきましては、電子化などによる帳票の総需要の減少や競争激化に加え、原材料の価格の高止まり等の影響を受け、引き続き厳しい状況が続いております。
このような情勢の中で、営業部門におきましては、BPO案件獲得をメインに、金融機関、医療機関や中央官庁、外郭団体をターゲットに新規取引先、新部署開拓や既存取引先との取引深耕に注力してまいりました。
生産部門におきましては、全ての部門で生産のスピードアップ、原材料・副資材の年間使用高の圧縮、加工外注の内製化についてそれぞれ具体的な数値目標を定め取り組んでまいりました。
その結果、当第３四半期累計期間における業績は、売上高は2,300百万円（前年同期は2,297百万円）、経常損失は16百万円（前年同期は31百万円の経常利益）、四半期純損失は26百万円（前年同期は25百万円の四半期純損失）となりました。
セグメントの業績を示すと、次のとおりであります。
① ビジネスフォーム事業
企業のコスト見直しによる需要の減少、価格競争激化の影響により、売上高は前年同期と比べ116百万円減少の1,430百万円（前年同期は1,547百万円）となりました。セグメント利益は211百万円の利益（前年同期は244百万円）となりました。
② 情報処理事業
金融関連の総需要量の減少並びに電子化の進行の影響は大きいものの、新規案件獲得等に幅広く活動しました結果、売上高は前年同期と比べ119百万円増加の869百万円（前年同期は749百万円）となりました。セグメント利益は43百万円の利益（前年同期は38百万円）となりました。
(2) 財政状態の分析
当第３四半期会計期間末における流動資産は前事業年度末と比べ229百万円減少し、2,357百万円となりました。これは主に「受取手形及び売掛金」が41百万円、「商品及び製品」が４百万円それぞれ増加し、「現金及び預金」が276百万円減少したことによるものです。
固定資産は前事業年度末と比べ106百万円増加し、1,794百万円となりました。これは主に設備投資の影響により「有形固定資産」が54百万円、「投資その他の資産」に含まれる「投資有価証券」が50百万円それぞれ増加し、減価償却等の影響により「無形固定資産」が３百万円減少したことによるものです。
流動負債は前事業年度末と比べ99百万円減少し、666百万円となりました。これは主に「買掛金」が86百万円、「賞与引当金」が17百万円、「その他」に含まれる「リース債務」が11百万円それぞれ減少したことによるものです。
固定負債は前事業年度末と比べ25百万円増加し、142百万円となりました。これは主に「退職給付引当金」が４百万円、「役員退職慰労引当金」が７百万円、「その他」に含まれる「繰延税金負債」が６百万円、「リース債務」が６百万円増加したことによるものです。
純資産の部は前事業年度末と比べ49百万円減少し、3,343百万円となりました。これは「その他有価証券評価差額金」が23百万円増加、「利益剰余金」が73百万円減少したことによるものです。
(3) 対処すべき課題
当第３四半期累計期間において、当社の事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(4) 研究開発活動
当第３四半期累計期間の研究開発費の総額は7百万円であります。
(5) 従業員数
当第３四半期累計期間において、従業員数の著しい増減はありません。
(6) 生産、受注及び販売の実績
当第３四半期累計期間において、生産、受注及び販売実績の著しい変動はありません。
(7) 主要な設備
当第３四半期累計期間において、主要な設備の著しい変動及び主要な設備の前事業年度末における計画の著しい変更はありません。
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 20,640,000 |
| 計 | 20,640,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 第３四半期会計期間末現在発行数(株)(平成28年12月31日) | 提出日現在発行数(株)(平成29年２月14日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 5,160,000 | 5,160,000 | 東京証券取引所（市場第二部） | 単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 5,160,000 | 5,160,000 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
(5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額(千円) | 資本金残高(千円) | 資本準備金増減額(千円) | 資本準備金残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成28年12月31日 | ― | 5,160,000 | ― | 1,226,650 | ― | 1,171,200 |
(6) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
(7) 【議決権の状況】
当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日（平成28年９月30日）に基づく株主名簿による記載をしております。
① 【発行済株式】
| 平成28年９月30日現在 | |||||
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | ||
| 無議決権株式 | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― | ||
| 完全議決権株式(自己株式等) | (自己保有株式) 普通株式 429,100 | 普通株式 | 429,100 | ― | ― |
| 普通株式 | 429,100 | ||||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 4,729,800 | 普通株式 | 4,729,800 | 47,298 | ― |
| 普通株式 | 4,729,800 | ||||
| 単元未満株式 | 普通株式 1,100 | 普通株式 | 1,100 | ― | １単元(100株)未満の株式 |
| 普通株式 | 1,100 | ||||
| 発行済株式総数 | 5,160,000 | ― | ― | ||
| 総株主の議決権 | ― | 47,298 | ― |
(注) １ 「完全議決権株式（その他）」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が1,000株含まれております。また、「議決権の数」の欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数10個が含まれております。
２ 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式10株が含まれております。
３ 当第３四半期会計期間末の当社所有自己株式は429,110株であります。
② 【自己株式等】
| 平成28年９月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
| (自己保有株式)カワセコンピュータサプライ株式会社 | 大阪市中央区今橋２―４―10大広今橋ビル | 429,100 | ― | 429,100 | 8.31 |
| 計 | ― | 429,100 | ― | 429,100 | 8.31 |
２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間までにおける役職の異動はありません。
第４ 【経理の状況】
１．四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間(平成28年10月１日から平成28年12月31日まで)及び第３四半期累計期間(平成28年４月１日から平成28年12月31日まで)に係る四半期財務諸表について、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。
３．四半期連結財務諸表について
当社は、子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
１ 【四半期財務諸表】
(1) 【四半期貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (平成28年３月31日) | 当第３四半期会計期間 (平成28年12月31日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 1,950,422 | 1,674,047 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 531,165 | 572,586 | |||||||||
| 商品及び製品 | 34,697 | 38,867 | |||||||||
| 仕掛品 | 9,634 | 11,600 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 22,199 | 22,407 | |||||||||
| その他 | 39,271 | 37,887 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △54 | △57 | |||||||||
| 流動資産合計 | 2,587,336 | 2,357,338 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物（純額） | 323,508 | 304,682 | |||||||||
| 土地 | 523,057 | 523,057 | |||||||||
| その他（純額） | 238,617 | 311,859 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 1,085,183 | 1,139,598 | |||||||||
| 無形固定資産 | 18,683 | 15,270 | |||||||||
| 投資その他の資産 | ※1 584,590 | ※1 639,942 | |||||||||
| 固定資産合計 | 1,688,457 | 1,794,811 | |||||||||
| 資産合計 | 4,275,794 | 4,152,149 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 223,552 | 137,054 | |||||||||
| 短期借入金 | 356,720 | 381,740 | |||||||||
| 未払法人税等 | 12,260 | 4,588 | |||||||||
| 賞与引当金 | 33,600 | 16,329 | |||||||||
| その他 | 139,124 | 126,401 | |||||||||
| 流動負債合計 | 765,257 | 666,113 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 退職給付引当金 | 49,553 | 54,419 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 42,069 | 49,544 | |||||||||
| その他 | 26,135 | 38,913 | |||||||||
| 固定負債合計 | 117,758 | 142,877 | |||||||||
| 負債合計 | 883,016 | 808,991 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 1,226,650 | 1,226,650 | |||||||||
| 資本剰余金 | 1,172,655 | 1,172,655 | |||||||||
| 利益剰余金 | 1,081,728 | 1,008,315 | |||||||||
| 自己株式 | △105,338 | △105,338 | |||||||||
| 株主資本合計 | 3,375,695 | 3,302,282 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 17,082 | 40,875 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | 17,082 | 40,875 | |||||||||
| 純資産合計 | 3,392,777 | 3,343,157 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 4,275,794 | 4,152,149 | |||||||||
(2) 【四半期損益計算書】
【第３四半期累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第３四半期累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日) | 当第３四半期累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年12月31日) | ||||||||||
| 売上高 | 2,297,298 | 2,300,186 | |||||||||
| 売上原価 | 1,667,430 | 1,697,296 | |||||||||
| 売上総利益 | 629,867 | 602,890 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | 611,896 | 626,833 | |||||||||
| 営業利益又は営業損失（△） | 17,971 | △23,942 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 1,173 | 956 | |||||||||
| 受取配当金 | 2,725 | 2,839 | |||||||||
| 作業くず売却益 | 2,855 | 2,730 | |||||||||
| 為替差益 | 22 | 171 | |||||||||
| 循環取引等差益 | 8,250 | - | |||||||||
| その他 | 4,437 | 4,837 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 19,463 | 11,534 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 5,095 | 3,568 | |||||||||
| その他 | 471 | 849 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 5,567 | 4,418 | |||||||||
| 経常利益又は経常損失（△） | 31,868 | △16,826 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | 78 | 2,043 | |||||||||
| 投資有価証券評価損 | 1,752 | - | |||||||||
| 過年度決算訂正関連費用 | ※1 47,951 | - | |||||||||
| 特別損失合計 | 49,782 | 2,043 | |||||||||
| 税引前四半期純損失（△） | △17,914 | △18,869 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 7,140 | 7,235 | |||||||||
| 法人税等合計 | 7,140 | 7,235 | |||||||||
| 四半期純損失（△） | △25,055 | △26,104 | |||||||||
【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)
該当事項はありません。
(会計方針の変更等)
| 当第３四半期累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年12月31日) |
|---|
| (会計方針の変更) 法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号 平成28年６月17日）を第１四半期会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得する建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。 なお、当第３四半期累計期間において、四半期財務諸表への影響額はありません。 |
(追加情報)
| 当第３四半期累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年12月31日) |
|---|
| 「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を第１四半期会計期間から適用しております。 |
(四半期貸借対照表関係)
※１ 資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額
| 前事業年度(平成28年３月31日) | 当第３四半期会計期間(平成28年12月31日) | |||
| 投資その他の資産 | △11,812 | 千円 | △11,812 | 千円 |
(四半期損益計算書関係)
※１ 過年度決算訂正関連費用
過年度決算訂正関連費用は、過年度の不適切な会計処理に関連した調査費用等です。
(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)
当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
なお、のれんの償却額は該当がありません。
| 前第３四半期累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日) | 当第３四半期累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年12月31日) | |
|---|---|---|
| 減価償却費 | 111,163千円 | 109,067千円 |
(株主資本等関係)
前第３四半期累計期間(自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成27年６月26日定時株主総会 | 普通株式 | 47,309 | 10.00 | 平成27年３月31日 | 平成27年６月29日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
当第３四半期累計期間(自 平成28年４月１日 至 平成28年12月31日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成28年６月29日定時株主総会 | 普通株式 | 47,308 | 10.00 | 平成28年３月31日 | 平成28年６月30日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第３四半期累計期間(自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）１ | 四半期損益計算書計上額 （注）２ | |||
| ビシネスフォーム事業 | 情報処理事業 | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 1,547,612 | 749,685 | 2,297,298 | ― | 2,297,298 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 1,547,612 | 749,685 | 2,297,298 | ― | 2,297,298 |
| セグメント利益又は損失(△) | 244,665 | 38,833 | 283,498 | △265,526 | 17,971 |
（注）１.「調整額」の区分は全社費用を記載しております。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２.セグメント利益又は損失(△)は、四半期財務諸表の営業利益と調整を行っています。
Ⅱ 当第３四半期累計期間(自 平成28年４月１日 至 平成28年12月31日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）１ | 四半期損益計算書計上額 （注）２ | |||
| ビシネスフォーム事業 | 情報処理事業 | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 1,430,656 | 869,530 | 2,300,186 | ― | 2,300,186 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 1,430,656 | 869,530 | 2,300,186 | ― | 2,300,186 |
| セグメント利益又は損失(△) | 211,533 | 43,786 | 255,320 | △279,263 | △23,942 |
（注）１.「調整額」の区分は全社費用を記載しております。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２.セグメント利益又は損失(△)は、四半期財務諸表の営業損失と調整を行っています。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第３四半期累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日) | 当第３四半期累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年12月31日) |
|---|---|---|
| １株当たり四半期純損失金額(△) | △5円30銭 | △5円52銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 四半期純損失金額(△)(千円) | △25,055 | △26,104 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る四半期純損失金額(△)(千円) | △25,055 | △26,104 |
| 普通株式の期中平均株式数(千株) | 4,730 | 4,730 |
(注) １ 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
該当事項はありません。
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
平成29年２月２日
カワセコンピュータサプライ株式会社
取 締 役 会 御 中
仰星監査法人
代表社員業務執行社員 公認会計士 新 田 泰 生 印
業務執行社員 公認会計士 許 仁 九 印
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているカワセコンピュータサプライ株式会社の平成28年４月１日から平成29年３月31日までの第62期事業年度の第３四半期会計期間(平成28年10月１日から平成28年12月31日まで)及び第３四半期累計期間(平成28年４月１日から平成28年12月31日まで)に係る四半期財務諸表、すなわち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
四半期財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期財務諸表に対する結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、カワセコンピュータサプライ株式会社の平成28年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する第３四半期累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １. 上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。 ２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。