| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 平成29年２月８日 |
| 【四半期会計期間】 | 第48期第３四半期(自 平成28年10月１日 至 平成28年12月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社両毛システムズ |
| 【英訳名】 | RYOMO SYSTEMS CO.,LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 秋 山 力 |
| 【本店の所在の場所】 | 群馬県桐生市広沢町三丁目4025番地 |
| 【電話番号】 | 0277 (53) 3131 (代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 経理部長 上 原 修 二 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 群馬県桐生市広沢町三丁目4025番地 |
| 【電話番号】 | 0277 (53) 3131 (代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 経理部長 上 原 修 二 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第47期第３四半期連結累計期間 | 第48期第３四半期連結累計期間 | 第47期 | |
| 会計期間 | 自 平成27年４月１日至 平成27年12月31日 | 自 平成28年４月１日至 平成28年12月31日 | 自 平成27年４月１日至 平成28年３月31日 | |
| 売上高 | (千円) | 8,521,162 | 8,518,343 | 13,043,974 |
| 経常利益 | (千円) | 137,373 | 22,342 | 614,282 |
| 親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益 | (千円) | 80,800 | 7,934 | 376,615 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | 53,308 | 49,875 | △103,668 |
| 純資産額 | (千円) | 6,936,873 | 6,770,290 | 6,779,896 |
| 総資産額 | (千円) | 11,301,994 | 11,608,317 | 11,148,634 |
| １株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | 23.09 | 2.27 | 107.64 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 61.4 | 58.3 | 60.8 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 886,434 | 837,944 | 1,061,716 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △239,071 | △640,729 | △514,834 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △109,428 | 217,556 | △353,179 |
| 現金及び現金同等物の四半期末(期末)残高 | (千円) | 2,045,926 | 2,116,464 | 1,701,693 |
| 回次 | 第47期第３四半期連結会計期間 | 第48期第３四半期連結会計期間 | |
| 会計期間 | 自 平成27年10月１日至 平成27年12月31日 | 自 平成28年10月１日至 平成28年12月31日 | |
| １株当たり四半期純損失金額（△） | (円) | △2.47 | △11.48 |
(注) １. 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２. 売上高には、消費税等は含まれておりません。
３. 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４. 四半期連結財務諸表規則第５条の２第３項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。
２ 【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社の異動もありません。
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第３四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。
また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
２ 【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
３ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 経営成績の分析
当第３四半期連結累計期間におけるわが国経済は、11月の米大統領選以降、株価は上昇基調、為替は総じて円安傾向で推移しております。加えて、設備投資は持ち直しの動きに足踏みが見られますが、企業の業況判断は緩やかに改善していることから、景気は緩やかな回復基調が続いていると見受けられます。しかしながら、米国の新政権発足による政策変更の影響等、景気の先行きは、不透明な状況が続いております。
情報サービス産業におきましては、ＳａａＳ※１の浸透によるクラウド型※２の利用形態が拡がりを見せるなか、ネットワークセキュリティや情報漏洩防止などＩＣＴに関わるセキュリティソリューションへの需要の高まり、ＩｏＴ※３やビッグデータ利活用の著しい進化によるＡＩなど新しい技術を取り入れた新サービスの拡がり、電力や都市ガスなどエネルギー市場の規制緩和によるエネルギー関連商談の活発化等、商談環境は堅調に推移しております。
※１ ＳａａＳ（Software as a Service）：必要な機能を必要な分だけサービスとして利用できるようにした利用形態
※２ クラウド型：インターネットを介し情報サービス企業が提供するサービスを利用する形態
※３ ＩｏＴ（Internet of Things）：様々なモノがインターネットでつながり、情報をやり取りする仕組み（モノのインター
ネット）
このような状況のなか、当社及び連結子会社（以下、当社グループ）では、公共分野及び民間分野とも引き続き受注拡大、収益構造の改善ならびに、製品・サービス強化に取り組んでまいりました。民間分野は、各サービス・ソリューションそれぞれ堅調に推移しております。公共分野は、自治体へのＢＰＯ提案等、新たなサービスの取り組みを行い、取引が拡大しましたが、マイナンバー制度の開始によるシステム改修需要等の前期特需をカバーするには至りませんでした。
その結果、当第３四半期連結累計期間においては、売上高は8,518,343千円（前年同期比0.0％減）、営業利益は△3,525千円（前年同期は115,635千円）、経常利益は22,342千円（前年同期比83.7％減）、親会社株主に帰属する四半期純利益は7,934千円（前年同期比90.2％減）となりました。
セグメントごとの業績は、以下のとおりです。
（公共事業セグメント）
公共事業セグメントでは、競争入札の浸透による低価格化が進み、競争環境は厳しさが増すなか、ソフトウェア開発・システム販売分野で、自治体向け主力製品の「Ｇ.Ｂｅ_Ｕ（ジービーユー）」（次世代電子行政システム）や、マイナンバー関連のシステム整備、セキュリティソリューション等、商談環境は堅調に推移しておりますが、第３四半期連結累計期間では減少となりました。
その結果、売上高は4,057,649千円（前年同期比3.8％減）、セグメント利益は227,811千円（前年同期比22.5％減）となりました。
（社会・産業事業セグメント）
社会・産業事業セグメントでは、ソフトウェア開発・システム販売分野が堅調に推移しました。具体的には、消費税増税の先送り決定による商談への影響があったものの、ソフトウェア開発におけるコンサルティングサービスが伸長しました。各事業者向けパッケージシステム、具体的には、ガス事業者向け「ＧＩＯＳ（ジーオス）」、印刷業向け「ＰｒｉｎＴａｃｔ（プリンタクト）」等も堅調に推移しました。一方で、調剤薬局向けパッケージシステム「ａｎｙｓｑｕａｒｅ ｐｏｌａｒｉｓ（エニースクエア ポラリス）」は販売計画を下回り、低調に推移しました。また、電力事業者向けパッケージシステムの品質・機能向上や、都市ガス規制緩和対応関連システムの開発にも、引き続き取り組んでおります。
その結果、売上高は4,460,693千円（前年同期比3.6％増）、セグメント利益は575,123千円（前年同期比6.9％減）となりました。
(2) 財政状態の分析
（資産・負債・純資産）
当第３四半期連結会計期間末における資産合計は11,608,317千円（前連結会計年度末11,148,634千円）となり、459,682千円増加しました。流動資産は7,726,689千円となり前連結会計年度末とほぼ同額、固定資産は3,881,628千円となり459,845千円増加しました。
固定資産の増加要因は、ソフトウエアが382,729千円増加したこと等によるものです。
当第３四半期連結会計期間末における負債合計は4,838,027千円（前連結会計年度末4,368,737千円）となり、469,289千円増加しました。流動負債は3,234,339千円となり455,376千円増加し、固定負債は1,603,687千円となり、13,912千円増加しました。
流動負債の増加要因は、賞与引当金が268,824千円減少しましたが、短期借入金が290,000千円、受注損失引当金が207,839千円増加したこと等によるものです。固定負債の増加要因は、リース債務が32,339千円増加したこと等によるものです。
当第３四半期連結会計期間末における純資産合計は6,770,290千円（前連結会計年度末6,779,896千円）となり、9,606千円減少しました。これは主に、その他有価証券評価差額金が30,566千円増加しましたが、利益剰余金が51,547千円減少したこと等によるものです。
(3) キャッシュ・フローの状況
当第３四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ414,771千円増加し2,116,464千円となりました。各キャッシュ・フローの状況は、次のとおりです。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果得られた資金は、837,944千円（前年同期は886,434千円）となりました。この主な要因は、たな卸資産の増加額819,590千円の資金の減少はありましたが、売上債権の減少額1,330,669千円、仕入債務の増加額230,480千円の資金の増加があったこと等によるものです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は、640,729千円（前年同期は239,071千円）となりました。この主な要因は、無形固定資産の取得による支出470,056千円の資金の減少があったこと等によるものです。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果得られた資金は、217,556千円（前年同期は109,428千円の使用）となりました。この主な要因は、リース債務の返済による支出104,477千円、配当金の支払額59,793千円の資金の減少はありましたが、短期借入金の増加額340,000千円の資金の増加があったこと等によるものです。
(4) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第３四半期連結累計期間において、当社グループの事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(5) 研究開発活動
該当事項はありません。
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 8,000,000 |
| 計 | 8,000,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 第３四半期会計期間末現在発行数(株)(平成28年12月31日) | 提出日現在発行数(株)(平成29年２月８日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 3,510,000 | 3,510,000 | 東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード) | 単元株式数100株 |
| 計 | 3,510,000 | 3,510,000 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
(5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額(千円) | 資本金残高(千円) | 資本準備金増減額(千円) | 資本準備金残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成28年10月１日～平成28年12月31日 | ─ | 3,510,000 | ─ | 1,966,900 | ─ | 2,453,650 |
(6) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
(7) 【議決権の状況】
当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日(平成28年９月30日)に基づく株主名簿による記載をしております。
① 【発行済株式】
| 平成28年12月31日現在 | |||
|---|---|---|---|
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | 普通株式 11,000 | ― | ― |
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 3,497,600 | 34,976 | ― |
| 単元未満株式 | 普通株式 1,400 | ― | ― |
| 発行済株式総数 | 3,510,000 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 34,976 | ― |
② 【自己株式等】
| 平成28年12月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
| ㈱両毛システムズ | 群馬県桐生市広沢町三丁目4025番地 | 11,000 | ― | 11,000 | 0.31 |
| 計 | ― | 11,000 | ― | 11,000 | 0.31 |
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
第４ 【経理の状況】
１. 四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第３項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。
２. 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間(平成28年10月１日から平成28年12月31日まで)及び第３四半期連結累計期間(平成28年４月１日から平成28年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、新宿監査法人による四半期レビューを受けております。
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (平成28年３月31日) | 当第３四半期連結会計期間 (平成28年12月31日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 1,262,347 | 1,776,428 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 2,828,346 | 1,404,918 | |||||||||
| リース投資資産 | 1,857,022 | 1,862,282 | |||||||||
| 有価証券 | 100,000 | - | |||||||||
| たな卸資産 | ※1 473,217 | ※1 1,292,807 | |||||||||
| その他 | 1,206,176 | 1,390,443 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △259 | △190 | |||||||||
| 流動資産合計 | 7,726,851 | 7,726,689 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | 1,116,025 | 1,182,286 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 223,587 | 606,317 | |||||||||
| ソフトウエア仮勘定 | 167,283 | 132,190 | |||||||||
| その他 | 261,564 | 233,933 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 652,436 | 972,441 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 退職給付に係る資産 | 1,017,850 | 1,070,138 | |||||||||
| その他 | 635,476 | 656,767 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △5 | △5 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 1,653,321 | 1,726,900 | |||||||||
| 固定資産合計 | 3,421,783 | 3,881,628 | |||||||||
| 資産合計 | 11,148,634 | 11,608,317 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 482,160 | 626,568 | |||||||||
| 短期借入金 | 170,000 | 460,000 | |||||||||
| 未払法人税等 | 55,628 | 18,889 | |||||||||
| 賞与引当金 | 543,158 | 274,333 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | 3,900 | 4,492 | |||||||||
| 受注損失引当金 | 140,076 | 347,915 | |||||||||
| その他 | 1,384,038 | 1,502,140 | |||||||||
| 流動負債合計 | 2,778,962 | 3,234,339 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| リース債務 | 1,519,222 | 1,551,561 | |||||||||
| その他 | 70,552 | 52,125 | |||||||||
| 固定負債合計 | 1,589,774 | 1,603,687 | |||||||||
| 負債合計 | 4,368,737 | 4,838,027 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (平成28年３月31日) | 当第３四半期連結会計期間 (平成28年12月31日) | ||||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 1,966,900 | 1,966,900 | |||||||||
| 資本剰余金 | 2,453,650 | 2,453,650 | |||||||||
| 利益剰余金 | 2,323,359 | 2,271,811 | |||||||||
| 自己株式 | △8,513 | △8,513 | |||||||||
| 株主資本合計 | 6,735,396 | 6,683,848 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 28,187 | 58,754 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | 16,312 | 27,687 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 44,500 | 86,442 | |||||||||
| 純資産合計 | 6,779,896 | 6,770,290 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 11,148,634 | 11,608,317 | |||||||||
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第３四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日) | 当第３四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年12月31日) | ||||||||||
| 売上高 | 8,521,162 | 8,518,343 | |||||||||
| 売上原価 | 7,099,661 | 7,156,966 | |||||||||
| 売上総利益 | 1,421,501 | 1,361,376 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | |||||||||||
| 給料及び手当 | 511,722 | 526,696 | |||||||||
| 賞与引当金繰入額 | 184,645 | 178,674 | |||||||||
| 役員賞与引当金繰入額 | - | 12,878 | |||||||||
| 退職給付費用 | 7,838 | 29,391 | |||||||||
| その他 | 601,659 | 617,261 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費合計 | 1,305,865 | 1,364,901 | |||||||||
| 営業利益又は営業損失（△） | 115,635 | △3,525 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 6,196 | 4,650 | |||||||||
| 受取配当金 | 8,483 | 7,383 | |||||||||
| 有価証券売却益 | - | 1,169 | |||||||||
| 受取賃貸料 | 5,133 | 5,446 | |||||||||
| 転リース差益 | 14,366 | 13,665 | |||||||||
| その他 | 3,067 | 3,086 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 37,246 | 35,401 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 7,130 | 6,353 | |||||||||
| 有価証券売却損 | 4,823 | - | |||||||||
| 賃貸収入原価 | 837 | 829 | |||||||||
| その他 | 2,717 | 2,351 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 15,508 | 9,533 | |||||||||
| 経常利益 | 137,373 | 22,342 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | 9 | - | |||||||||
| 特別利益合計 | 9 | - | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産売却損 | 124 | - | |||||||||
| 固定資産除却損 | 74 | 167 | |||||||||
| 特別損失合計 | 198 | 167 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 137,184 | 22,175 | |||||||||
| 法人税等 | 56,384 | 14,240 | |||||||||
| 四半期純利益 | 80,800 | 7,934 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | - | - | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 80,800 | 7,934 | |||||||||
【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第３四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日) | 当第３四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年12月31日) | ||||||||||
| 四半期純利益 | 80,800 | 7,934 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △7,959 | 30,566 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | △19,532 | 11,374 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △27,492 | 41,941 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 53,308 | 49,875 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 53,308 | 49,875 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | - | - | |||||||||
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第３四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日) | 当第３四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年12月31日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 137,184 | 22,175 | |||||||||
| 減価償却費 | 132,706 | 161,463 | |||||||||
| 無形固定資産償却費 | 291,132 | 164,423 | |||||||||
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △120,847 | △35,931 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △78,831 | △268,824 | |||||||||
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | - | 592 | |||||||||
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 41,368 | 207,839 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △60 | △68 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △14,679 | △12,033 | |||||||||
| 有価証券売却損益（△は益） | 4,823 | △1,169 | |||||||||
| 支払利息 | 7,130 | 6,353 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | 561 | - | |||||||||
| 固定資産売却損益（△は益） | 114 | - | |||||||||
| 固定資産除却損 | 74 | 167 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 779,557 | 1,330,669 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △554,246 | △819,590 | |||||||||
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 57,289 | △44,751 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 101,244 | 230,480 | |||||||||
| 未払費用の増減額（△は減少） | △12,167 | △38,712 | |||||||||
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 115,263 | 42,636 | |||||||||
| その他の固定負債の増減額（△は減少） | 19,913 | △41,697 | |||||||||
| 小計 | 907,530 | 904,020 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 14,691 | 12,053 | |||||||||
| 利息の支払額 | △6,915 | △6,322 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △28,871 | △71,807 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 886,434 | 837,944 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 定期預金の預入による支出 | △170,000 | △170,000 | |||||||||
| 定期預金の払戻による収入 | 170,000 | 170,000 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △131 | △5,952 | |||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | 7,600 | 27,700 | |||||||||
| 投資その他の資産の増減額（△は増加） | △10,654 | △22,522 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △191,559 | △169,898 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △44,325 | △470,056 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △239,071 | △640,729 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 208,000 | 340,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △170,600 | △50,000 | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △94,610 | △104,477 | |||||||||
| セール・アンド・リースバックによる収入 | - | 91,827 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △52,217 | △59,793 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △109,428 | 217,556 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | - | - | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 537,935 | 414,771 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 1,507,990 | 1,701,693 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※1 2,045,926 | ※1 2,116,464 | |||||||||
【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)
該当事項はありません。
(会計方針の変更)
（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）
法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号 平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
この結果、当第３四半期連結累計期間の営業損失、経常利益及び税金等調整前四半期純利益に与える影響は軽微であります。
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
(税金費用の計算)
税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
(追加情報)
(繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用)
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。
(四半期連結貸借対照表関係)
※１ たな卸資産の内訳は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度(平成28年３月31日) | 当第３四半期連結会計期間(平成28年12月31日) | |||
| 仕掛品 | 461,498 | 千円 | 1,287,771 | 千円 |
| 原材料及び貯蔵品 | 11,719 | 5,036 | ||
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第３四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日) | 当第３四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年12月31日) | |
|---|---|---|
| 現金及び預金 | 1,554,942千円 | 1,776,428千円 |
| 有価証券 | 100,000 | ― |
| その他 | 570,983 | 520,036 |
| 計 | 2,225,926 | 2,296,464 |
| 預入期間が３か月超の定期預金 | △180,000 | △180,000 |
| 預入期間が３か月超の有価証券 | ― | ― |
| 現金及び現金同等物 | 2,045,926 | 2,116,464 |
(株主資本等関係)
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間(自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日)
配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成27年５月７日取締役会 | 普通株式 | 52,484 | 15 | 平成27年３月31日 | 平成27年６月19日 | 利益剰余金 |
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間(自 平成28年４月１日 至 平成28年12月31日)
配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成28年５月10日取締役会 | 普通株式 | 59,482 | 17 | 平成28年３月31日 | 平成28年６月24日 | 利益剰余金 |
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日)
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | 合計 | 調整額(注)１ | 四半期連結損益計算書計上額(注)２ | ||
| 公共事業 | 社会・産業事業 | ||||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 4,216,385 | 4,304,776 | 8,521,162 | ― | 8,521,162 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 4,216,385 | 4,304,776 | 8,521,162 | ― | 8,521,162 |
| セグメント利益 | 294,137 | 617,985 | 912,122 | △796,487 | 115,635 |
(注) １. セグメント利益の調整額△796,487千円には、各報告セグメントに配分していない製造補助部門費
△118,174千円及び全社費用△678,313千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメント
に帰属しない一般管理費であります。
２. セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年12月31日)
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | 合計 | 調整額(注)１ | 四半期連結損益計算書計上額(注)２ | ||
| 公共事業 | 社会・産業事業 | ||||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 4,057,649 | 4,460,693 | 8,518,343 | ― | 8,518,343 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 4,057,649 | 4,460,693 | 8,518,343 | ― | 8,518,343 |
| セグメント利益 | 227,811 | 575,123 | 802,934 | △806,460 | △3,525 |
(注) １. セグメント利益の調整額△806,460千円には、各報告セグメントに配分していない製造補助部門費
△125,070千円及び全社費用△681,389千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメント
に帰属しない一般管理費であります。
２. セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業損失(△)と調整を行っております。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第３四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日) | 当第３四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年12月31日) |
|---|---|---|
| １株当たり四半期純利益金額(円) | 23.09 | 2.27 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円) | 80,800 | 7,934 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円) | 80,800 | 7,934 |
| 普通株式の期中平均株式数(千株) | 3,498 | 3,498 |
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
該当事項はありません。
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
平成29年２月８日
株式会社両毛システムズ
取締役会 御中
新宿監査法人
指定社員業務執行社員 公認会計士 末 益 弘 幸 ㊞
指定社員業務執行社員 公認会計士 田 中 信 行 ㊞
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社両毛システムズの平成28年４月１日から平成29年３月31日までの連結会計年度の第３四半期連結会計期間(平成28年10月１日から平成28年12月31日まで)及び第３四半期連結累計期間(平成28年４月１日から平成28年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社両毛システムズ及び連結子会社の平成28年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第３四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １. 上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。 ２. XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。