| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 平成28年８月５日 |
| 【四半期会計期間】 | 第44期第２四半期(自 平成28年４月１日 至 平成28年６月30日) |
| 【会社名】 | Ｂ－Ｒ サーティワン アイスクリーム株式会社 |
| 【英訳名】 | B-R 31 ICE CREAM CO.,LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 渡辺 裕明 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都品川区上大崎三丁目２番１号 |
| 【電話番号】 | ０３（３４４９）０３３１ |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員管理本部経営管理部長 肥沼 邦幸 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都品川区上大崎三丁目２番１号 |
| 【電話番号】 | ０３（３４４９）０３３１ |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員管理本部経営管理部長 肥沼 邦幸 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所(東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第43期第２四半期累計期間 | 第44期第２四半期累計期間 | 第43期 | |
| 会計期間 | 自 平成27年１月１日至 平成27年６月30日 | 自 平成28年１月１日至 平成28年６月30日 | 自 平成27年１月１日至 平成27年12月31日 | |
| 売上高 | (千円) | 8,570,669 | 8,950,463 | 18,561,664 |
| 経常利益又は経常損失（△） | (千円) | △260,092 | △178,627 | 3,281 |
| 四半期(当期)純損失（△） | (千円) | △118,676 | △89,304 | △126,168 |
| 持分法を適用した場合の投資利益 | (千円) | ― | ― | ― |
| 資本金 | (千円) | 735,286 | 735,286 | 735,286 |
| 発行済株式総数 | (千株) | 9,644 | 9,644 | 9,644 |
| 純資産額 | (千円) | 10,185,492 | 9,432,535 | 9,762,790 |
| 総資産額 | (千円) | 18,219,483 | 18,303,366 | 17,983,284 |
| １株当たり四半期(当期)純損失金額(△) | (円) | △12.32 | △9.27 | △13.09 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | ― | ― | ― |
| １株当たり配当額 | (円) | 40.00 | 20.00 | 60.00 |
| 自己資本比率 | (％) | 55.9 | 51.5 | 54.3 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 654,783 | 2,028,752 | 480,709 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △1,729,709 | △798,584 | △2,521,432 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 1,514,537 | △547,133 | 1,529,273 |
| 現金及び現金同等物の四半期末(期末)残高 | (千円) | 2,421,637 | 2,153,611 | 1,470,577 |
| 回次 | 第43期第２四半期会計期間 | 第44期第２四半期会計期間 | |
| 会計期間 | 自 平成27年４月１日至 平成27年６月30日 | 自 平成28年４月１日至 平成28年６月30日 | |
| １株当たり四半期純損失金額（△） | (円) | △8.54 | △3.87 |
(注) １ 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度にかかる主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２ 売上高には、消費税等は含んでおりません。
３ 持分法を適用した場合の投資利益は、関連会社がないため、記載しておりません。
４ 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額については、１株当たり四半期（当期）純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ 【事業の内容】
当第２四半期累計期間において、当社及び当社の関係会社が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社についても異動はありません。
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。
また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
２ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定または締結等は行われておりません。
３ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1)業績の状況
当第２四半期累計期間（平成28年１月～６月）における我が国経済は、政府による経済施策や日銀による金融緩和策により企業業績や雇用情勢に改善傾向が見られましたが、中国経済の急激な景気減速に伴う原油安や、見送りされた平成29年４月の消費税増税に対する不安感、英国のＥＵ離脱による世界同時株安など景気の先行きに不透明感が見られる状況となっております。外食業界ではインバウンド消費が好調である反面、個人消費の伸び悩みや中食の増加など業態を超えた競争が激化しております。
このような環境の下、当社ではサーティワンアイスクリームの永遠の経営モットーである“We make people happy.”「アイスクリームを通じて、皆様に幸せをお届けします。」をスローガンに、全てのお客様に高品質で美味しいアイスクリームと“ＦＵＮ（楽しいこと、嬉しいこと、感動すること）”に満ちたひとときを提供し、日本で最も愛され親しまれるチェーンとなることを目指すとともに、企業の継続的成長の維持と、企業価値の増大に努めてまいりました。
また、当期は安定的黒字体質を早急に取り戻すべく、核となるフランチャイズ・ビジネスの更なる強化と、事業領域拡大に向けた新しい活動を既に始めており、事業基盤の再構築に向け本格的な取り組みを全力で進めてまいります。
当期のマーケティング戦略のテーマは「Back to Basics（原点回帰）」です。サーティワン・ブランドが最も勢いに乗っていた2000年代の原点にもう一度立ち戻り、フレーバーやキャンペーン、ターゲットなどを見直し、更に進化させてまいります。その施策としては、最盛期の６月から８月にかけて大型のバリュー・プロモーションを実施すると同時に、コミュニケーション・ターゲットを情報発信力の強い女子中高生に戻し、ＴＶＣＭやＳＮＳのメディアを活用し、しっかりと告知して確実に売上を向上させてまいります。他にも「イースター」や「ハロウィン」「クリスマス」など魅力的なキャンペーンの実施や新しい商品の発売により、さらに売上の向上を図ります。
また、当期は特にフレーバーにフォーカスし、１月のフレーバー・オブ・ザ・マンスとして新登場の３種類のバニラが１度に味わえる“バニ バニ バニラ”、３月に24年ぶり復活の新“さくら”、ゴールデンウィークには人気No.1の“ポッピングシャワー”のポップロックキャンディを２倍に増量した“ポッピングシャワー☆パチキャンMAX ”など、新鮮な驚きと美味しさが話題となりました。
営業面では、１月はアイスクリームの詰め合せ商品であるバラエティパック、ギフトボックスをお買い上げのお客様に、‘スヌーピー’ハッピープレートをプレゼントするニューイヤープロモーション（１月１日～１月11日）を実施し、フレーバーのバラエティさ・楽しさを訴え、高単価商品の拡販とヘビーユーザーの再来店を促進いたしました。また、ハッピードールには、当期の干支に因んだお正月限定の“さる”（12月26日～１月11日）を登場させ、イートイン商品強化による新規顧客の獲得を図りました。
そして冬の第２弾、心温まるプロモーション「スウィートハートウォーミング」（１月15日～３月14日）を実施し幅広い顧客層の購買意欲を高めました。この期間、新フレーバーの“ストロベリーガナッシュ”に加え“チョコレートムースロイヤル”“キャラメルフロマージュ”など、この季節にぴったりの甘くてとろけるような５種類を取り揃えるとともに、期間限定で初の温かい商品“ホット サーティワン ドルチェ”として“フォンダンショコラ”と“メープルストロベリーパンケーキ” の２種類を発売し、新しいアイスクリームの食べ方を提案いたしました。さらに、テイクアウト商品としてバラエティパックやハンドパックも訴求いたしました。
また、苺の美味しさをたっぷり味わえる“フレッシュストロベリーサンデー”（12月26日～３月14日）を販売し、アイスクリーム専門店ならではのシーズンサンデーを提供しブランドの差別化を図りました。
これと並行して実施した「ひなまつりセール」（２月15日～３月３日）では、オケージョン商戦の売上を確保するため期間限定商品“ひなだんかざり”を販売いたしました。さらに、ひなまつり当日は、ピンク色を身に着けて来店され、コーン・カップ商品を購入されたお客様全員にポップスクープ１個プレゼントする「ピンクデー」を実施いたしました。
３月15日からは、６年目を迎える「ワンダフルイースター」フェア（３月15日～４月20日）を実施いたしました。この期間はイースターらしいタマゴをモチーフにした“イースターハッピードール”に“イースターダブルサンデー”、持帰り商品として“イースターバラエティＢＯＸ”、イースターに因んだフレーバーとして“スプリングバスケット”、“ヨーグピーチファン”の２種類を販売いたしました。また、300円お買上げごとにスクラッチカードを１枚進呈し、アタリがでたらレジャーシートやランチマット、ゆらゆらふせんをプレゼントして、店内を盛り上げました。
ゴールデンウィーク期間中（４月22日～５月８日）は恒例のキャンペーン「ダブルコーン・ダブルカップ31％ＯＦＦ」を実施し、同時に新発売した“ポッピングシャワー☆パチキャンMAX”とともにＴＶＣＭで告知して、ヘビーユーザーや新しい顧客へ周知し来店促進を図りました。
また、５月９日のアイスクリームの日（日本アイスクリーム協会制定）には、日頃のご愛顧に応えると共にアイスクリームのトップシーズンに向けサーティワンの美味しさと楽しさを喚起し来店を促進するため、レギュラーシングルコーンを100円で提供する「お客様感謝デー」を初めて実施いたしました。
さらに、３種類のフレーバーが楽しめるトリプルポップをお買上のお客様全員に、女子中高生に人気のオリジナル・マスキングテープをプレゼント（５月10日～５月29日）いたしました。
６月には大好評の「チャレンジ・ザ・トリプル」（６月１日～７月20日）を実施し、ＴＶＣＭや会員サイト「31cLub」、LINE、Facebook、Twitter などのＳＮＳも活用して告知を強化するとともに、スマホ上で体験できるオリジナルのゲームアプリ「アイスクリームけん玉」を開発し、ゲームをクリアしたユーザーの中から抽選で310名様にレギュラーシングルコーン無料券31枚セットをプレゼントしてキャンペーン拡散の最大化を図りました。
戦略商品のアイスクリームケーキでは、人気の“パレット４”を４月22日にリニューアル、６月20日に“‘スヌーピー’Let's!パーティータイム”、“‘くまのプーさん’BOOM BOOM BOOM”を新発売し、より魅力的なラインナップといたしました。
店舗の出店及び改装の状況といたしましては、平成26年から新しい店舗デザイン「Happy1.0」を導入し、店舗イメージ刷新を図っております。新しい店舗は当期12店開設し、当第２四半期末の店舗数は1,174店舗と前年同期末に対して１店舗増加いたしました。改装は当期28店実施し、既存店へも新しい店舗デザインの導入促進をいたしました。
以上の結果、売上高は、89億50百万円（前年同期比4.4％増）と前年同期を僅かに上回る結果となりました。
売上原価は、売上の増加に伴うものと神戸三木工場の稼働に伴う製造経費の増加等により、46億19百万円（前年同期比10.1％増）となりました。
販売費及び一般管理費は、45億32百万円（前年同期比3.0％減）となりました。これは主に前年同期に行った店舗ユニフォームのリニューアル費用が当第１四半期に発生しなかったこと等による店舗対策費の減少（69百万円）、マーケティング・プランの違いによる広告宣伝費の減少（36百万円）、配送の効率化による物流費の減少（25百万円）によるものであります。その結果、営業損失は２億円（前年同期は２億96百万円）、経常損失は１億78百万円（前年同期は２億60百万円）、四半期純損失は89百万円（前年同期は１億18百万円）となりました。
なお、当社はアイスクリーム製品の製造及び販売等を行う単一セグメントのため、セグメント情報の記載を省略しております。
(2)財政状態の分析
当第２四半期末における総資産は前事業年度末に比べ３億20百万円増加の183億３百万円となりました。これは主に、最盛期に備えての製品の増加によるものです。
負債は前事業年度末に比べ６億50百万円増加の88億70百万円となりました。これは、長短借入金の残高は減少しましたが、未払金及び預り金の増加が主な要因となっております。
純資産は前事業年度末に比べ３億30百万円減少の94億32百万円となりました。これは主に、剰余金の配当額と四半期純損失の計上により繰越利益剰余金が減少したことによるものです。
(3)キャッシュ・フローの状況
当第２四半期累計期間末における現金及び現金同等物は、前事業年度末に比べて６億83百万円増加の21億53百万円となりました。
営業活動から得られた資金は、20億28百万円（前年同期は６億54百万円の獲得）となりました。これは、売上債権の減少額が７億99百万円、未払金の増加が５億42百万円、預り金の増加が４億51百万円等、キャッシュ・フローを大幅に改善させる要因があったことによるものです。
投資活動に使用した資金は７億98百万円（前年同期は17億29百万円の使用）となりました。これは主に有形固定資産の取得による支出が４億97百万円、敷金及び保証金の差入による支出が１億97百万円、長期前払費用の取得による支出が１億２百万円あったことによるものです。
財務活動に使用した資金は５億47百万円（前年同期は15億14百万円の獲得）となりました。これは、長期借入れによる収入が13億円ありましたが、短期借入金の純減少額が15億円、長期借入金の返済による支出が１億54百万円、配当金の支払が１億92百万円あったことによるものです。
(4)事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期累計期間において、当社が対処すべき課題について重要な変更はありません。
(5)研究開発活動
当社は、バスキン・ロビンス・フランチャイジング エルエルシーと“ライセンスおよび技術援助契約”を締結しており、アイスクリーム研究開発については同社で実施しているため、研究開発費は発生しておりません。
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 38,003,000 |
| 計 | 38,003,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 第２四半期会計期間末現在発行数(株)(平成28年６月30日) | 提出日現在発行数(株)(平成28年８月５日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 9,644,554 | 9,644,554 | 東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード） | 単元株式数100株 |
| 計 | 9,644,554 | 9,644,554 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
(5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額(千円) | 資本金残高(千円) | 資本準備金増減額(千円) | 資本準備金残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成28年４月１日～平成28年６月30日 | ― | 9,644,554 | ― | 735,286 | ― | 241,079 |
(6) 【大株主の状況】
平成28年６月30日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(千株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|
| ダンキン ブランズ インターナショナル ホールディングス リミテッド(常任代理人 株式会社 三井住友銀行) | 英国ロンドン クランウッドストリート５－７(東京都千代田区丸の内１－３－２) | 4,174 | 43.27 |
| 株式会社不二家 | 東京都文京区大塚２－15－６ | 4,174 | 43.27 |
| フジ日本精糖株式会社 | 東京都中央区日本橋茅場町１－４－９ | 25 | 0.25 |
| 萬運輸株式会社 | 神奈川県横浜市鶴見区駒岡５－１－16 | 24 | 0.25 |
| 浦 山 詔 雄 | 東京都北区 | 18 | 0.18 |
| 名古屋 早 苗 | 東京都板橋区 | 17 | 0.17 |
| サーティワン従業員持株会 | 東京都品川区上大崎３－２－１ | 13 | 0.13 |
| アルファフーズ株式会社 | 宮城県宮城郡七ヶ浜町花渕浜鹿野５－１ | 11 | 0.11 |
| 青 野 和 雄 | 千葉県船橋市 | 10 | 0.10 |
| 松 山 和 夫 | 神奈川県横浜市中区 | 10 | 0.10 |
| 計 | － | 8,477 | 87.89 |
(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
| 平成28年６月30日現在 | |||
|---|---|---|---|
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | （自己保有株式）普通株式 8,500 | ― | ― |
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 9,634,500 | 96,345 | ― |
| 単元未満株式 | 普通株式 1,554 | ― | １単元（100株）未満の株式 |
| 発行済株式総数 | 9,644,554 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 96,345 | ― |
(注) 「単元未満株式」の欄には、当社所有の自己株式61株が含まれております。
② 【自己株式等】
| 平成28年６月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
| （自己保有株式）Ｂ－Ｒ サーティワン アイスクリーム株式会社 | 東京都品川区上大崎三丁目２番１号 | 8,500 | ― | 8,500 | 0.09 |
| 計 | ― | 8,500 | ― | 8,500 | 0.09 |
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
第４ 【経理の状況】
１．四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間(平成28年４月１日から平成28年６月30日まで)及び第２四半期累計期間(平成28年１月１日から平成28年６月30日まで)に係る四半期財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
なお、従来、当社が監査証明を受けているＰｗＣあらた監査法人は、監査法人の種類の変更により、平成28年７月１日をもってＰｗＣあらた有限責任監査法人となりました。
３．四半期連結財務諸表について
当社は、子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
１ 【四半期財務諸表】
(1) 【四半期貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(平成27年12月31日) | 当第２四半期会計期間(平成28年６月30日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 1,470,577 | 2,153,611 | |||||||||
| 売掛金 | 3,211,219 | 2,411,510 | |||||||||
| 製品 | 884,941 | 1,144,091 | |||||||||
| 原材料 | 658,531 | 664,138 | |||||||||
| 貯蔵品 | 253,158 | 175,459 | |||||||||
| 前渡金 | 128,595 | 170,201 | |||||||||
| 前払費用 | 197,489 | 241,361 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 87,014 | 279,589 | |||||||||
| 未収入金 | 106,396 | 40,774 | |||||||||
| 未収還付法人税等 | 82,836 | - | |||||||||
| その他 | 53,345 | 75,705 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △239 | △226 | |||||||||
| 流動資産合計 | 7,133,864 | 7,356,216 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | 3,830,933 | 3,849,724 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △1,337,819 | △1,394,609 | |||||||||
| 建物（純額） | 2,493,113 | 2,455,114 | |||||||||
| 構築物 | 433,754 | 433,754 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △157,965 | △167,371 | |||||||||
| 構築物（純額） | 275,789 | 266,383 | |||||||||
| 機械及び装置 | 3,626,560 | 3,720,417 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △1,908,169 | △1,993,638 | |||||||||
| 機械及び装置（純額） | 1,718,391 | 1,726,779 | |||||||||
| 賃貸店舗用設備 | 3,708,732 | 3,680,499 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △1,968,176 | △1,913,796 | |||||||||
| 賃貸店舗用設備(純額) | 1,740,555 | 1,766,702 | |||||||||
| 直営店舗用設備 | 429,646 | 413,884 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △213,662 | △222,377 | |||||||||
| 直営店舗用設備(純額) | 215,983 | 191,507 | |||||||||
| 車両運搬具 | 80,685 | 78,011 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △51,063 | △54,332 | |||||||||
| 車両運搬具（純額） | 29,622 | 23,678 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 830,677 | 848,111 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △647,127 | △673,682 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 183,549 | 174,429 | |||||||||
| 土地 | 695,362 | 695,362 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 1,663 | 5,928 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 7,354,031 | 7,305,886 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 172,328 | 175,284 | |||||||||
| 電話加入権 | 17,065 | 17,065 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 189,394 | 192,349 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(平成27年12月31日) | 当第２四半期会計期間(平成28年６月30日) | ||||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 46,607 | 40,963 | |||||||||
| 長期貸付金 | 1,455 | 979 | |||||||||
| 従業員に対する長期貸付金 | 6,193 | 5,566 | |||||||||
| 破産更生債権等 | 129,377 | 175,614 | |||||||||
| 長期前払費用 | 523,129 | 470,397 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 17,010 | 19,292 | |||||||||
| 敷金及び保証金 | 2,592,607 | 2,747,423 | |||||||||
| その他 | 19,685 | 19,685 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △30,073 | △31,010 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 3,305,993 | 3,448,913 | |||||||||
| 固定資産合計 | 10,849,419 | 10,947,149 | |||||||||
| 資産合計 | 17,983,284 | 18,303,366 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(平成27年12月31日) | 当第２四半期会計期間(平成28年６月30日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 577,801 | 698,558 | |||||||||
| 短期借入金 | 2,500,000 | 1,000,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 199,952 | 329,960 | |||||||||
| 未払金 | 1,304,745 | 1,763,769 | |||||||||
| 未払費用 | 36,288 | 38,281 | |||||||||
| 未払消費税等 | 12,069 | 45,136 | |||||||||
| 前受金 | 1,124,849 | 1,054,451 | |||||||||
| 預り金 | 124,896 | 576,829 | |||||||||
| 賞与引当金 | 26,813 | 36,902 | |||||||||
| ギフト券回収損失引当金 | 106,443 | 97,899 | |||||||||
| その他 | 84,531 | 115,038 | |||||||||
| 流動負債合計 | 6,098,389 | 5,756,827 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 600,096 | 1,615,942 | |||||||||
| 退職給付引当金 | 151,875 | 154,932 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 47,900 | 47,564 | |||||||||
| 資産除去債務 | 82,624 | 80,220 | |||||||||
| 長期預り保証金 | 1,239,608 | 1,215,344 | |||||||||
| 固定負債合計 | 2,122,104 | 3,114,003 | |||||||||
| 負債合計 | 8,220,494 | 8,870,831 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 735,286 | 735,286 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 241,079 | 241,079 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 241,079 | 241,079 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| 利益準備金 | 168,676 | 168,676 | |||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 固定資産圧縮積立金 | 46,860 | 46,860 | |||||||||
| 別途積立金 | 4,140,000 | 4,140,000 | |||||||||
| 繰越利益剰余金 | 4,472,980 | 4,190,956 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 8,828,517 | 8,546,493 | |||||||||
| 自己株式 | △16,893 | △16,893 | |||||||||
| 株主資本合計 | 9,787,989 | 9,505,964 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 6,464 | 1,805 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | △31,664 | △75,234 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | △25,199 | △73,429 | |||||||||
| 純資産合計 | 9,762,790 | 9,432,535 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 17,983,284 | 18,303,366 | |||||||||
(2) 【四半期損益計算書】
【第２四半期累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期累計期間(自 平成27年１月１日 至 平成27年６月30日) | 当第２四半期累計期間(自 平成28年１月１日 至 平成28年６月30日) | ||||||||||
| 売上高 | 8,570,669 | 8,950,463 | |||||||||
| 売上原価 | 4,194,322 | 4,619,161 | |||||||||
| 売上総利益 | 4,376,347 | 4,331,302 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※1 4,673,051 | ※1 4,532,182 | |||||||||
| 営業損失（△） | △296,704 | △200,880 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 321 | 398 | |||||||||
| 店舗用什器売却益 | 26,369 | 20,259 | |||||||||
| 受取ロイヤリティー | 10,713 | 11,075 | |||||||||
| 受取補償金 | - | 6,248 | |||||||||
| その他 | 12,807 | 3,950 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 50,211 | 41,932 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 6,297 | 9,022 | |||||||||
| 店舗設備除去損 | 7,099 | 10,349 | |||||||||
| その他 | 203 | 307 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 13,599 | 19,679 | |||||||||
| 経常損失（△） | △260,092 | △178,627 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 補助金収入 | 76,774 | - | |||||||||
| 特別利益合計 | 76,774 | - | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産廃棄損 | 15,449 | 74,896 | |||||||||
| 災害損失 | - | 15,399 | |||||||||
| 特別損失合計 | 15,449 | 90,295 | |||||||||
| 税引前四半期純損失（△） | △198,767 | △268,923 | |||||||||
| 法人税等 | △80,091 | △179,618 | |||||||||
| 四半期純損失（△） | △118,676 | △89,304 | |||||||||
(3) 【四半期キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期累計期間(自 平成27年１月１日 至 平成27年６月30日) | 当第２四半期累計期間(自 平成28年１月１日 至 平成28年６月30日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税引前四半期純損失（△） | △198,767 | △268,923 | |||||||||
| 減価償却費 | 576,306 | 633,834 | |||||||||
| 補助金収入 | △76,774 | - | |||||||||
| 受取ロイヤリティー | △10,713 | △11,075 | |||||||||
| 受取補償金 | - | △6,248 | |||||||||
| 店舗用什器売却益 | △26,369 | △20,259 | |||||||||
| 店舗設備除去損 | 7,099 | 10,349 | |||||||||
| 固定資産廃棄損 | 15,449 | 74,896 | |||||||||
| 災害損失 | - | 15,399 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,101 | 924 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 7,446 | 10,089 | |||||||||
| ギフト券回収損失引当金の増減額（△は減少） | △4,894 | △8,543 | |||||||||
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | △1,080 | 3,056 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △26,700 | △336 | |||||||||
| 受取利息 | △321 | △398 | |||||||||
| 支払利息 | 6,297 | 9,022 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 553,523 | 799,708 | |||||||||
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | △16,852 | △46,237 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △699,810 | △201,690 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 238,567 | 120,757 | |||||||||
| 前渡金の増減額（△は増加） | △18,643 | △41,606 | |||||||||
| 前払費用の増減額（△は増加） | △61,122 | △43,872 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | 73,953 | 542,908 | |||||||||
| 前受金の増減額（△は減少） | △142,840 | △70,397 | |||||||||
| 預り金の増減額（△は減少） | 416,378 | 451,933 | |||||||||
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | - | 33,067 | |||||||||
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △11,619 | - | |||||||||
| その他 | △71,324 | △24,641 | |||||||||
| 小計 | 526,085 | 1,961,715 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 423 | 22 | |||||||||
| 利息の支払額 | △5,326 | △9,404 | |||||||||
| 補助金の受取額 | 76,774 | - | |||||||||
| 災害損失の支払額 | - | △10,000 | |||||||||
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 56,826 | 86,419 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 654,783 | 2,028,752 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,288 | △1,296 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,497,624 | △497,831 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △22,784 | △24,520 | |||||||||
| 長期前払費用の取得による支出 | △122,329 | △102,845 | |||||||||
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △112,675 | △197,473 | |||||||||
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 27,026 | 30,509 | |||||||||
| 預り保証金の受入による収入 | 28,874 | 21,444 | |||||||||
| その他 | △28,906 | △26,571 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,729,709 | △798,584 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期累計期間(自 平成27年１月１日 至 平成27年６月30日) | 当第２四半期累計期間(自 平成28年１月１日 至 平成28年６月30日) | ||||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入れによる収入 | 3,500,000 | 1,000,000 | |||||||||
| 短期借入金の返済による支出 | △1,500,000 | △2,500,000 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | - | 1,300,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △99,976 | △154,146 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △385,486 | △192,987 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,514,537 | △547,133 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 439,610 | 683,034 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 1,982,026 | 1,470,577 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 2,421,637 | ※ 2,153,611 | |||||||||
【注記事項】
(四半期財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
| 当第２四半期累計期間(自 平成28年１月１日 至 平成28年６月30日) | |
|---|---|
| 税金費用の計算 | 税金費用については、当事業年度の予想税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算する方法を採用しております。 |
(四半期損益計算書関係)
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前第２四半期累計期間(自 平成27年１月１日至 平成27年６月30日) | 当第２四半期累計期間(自 平成28年１月１日至 平成28年６月30日) | |||
| 運賃及び保管費 | 683,809 | 千円 | 658,678 | 千円 |
| 広告宣伝費 | 1,238,744 | 〃 | 1,202,453 | 〃 |
| ロイヤリティー | 85,221 | 〃 | 89,009 | 〃 |
| 賃借料 | 233,980 | 〃 | 229,753 | 〃 |
| 給料手当及び賞与 | 514,868 | 〃 | 539,130 | 〃 |
| 賞与引当金繰入額 | 25,837 | 〃 | 26,344 | 〃 |
| 退職給付費用 | 39,062 | 〃 | 34,990 | 〃 |
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 5,700 | 〃 | 6,464 | 〃 |
| 雑給 | 109,289 | 〃 | 103,115 | 〃 |
| 販売促進費 | 425,616 | 〃 | 459,407 | 〃 |
| 店舗対策費 | 250,622 | 〃 | 180,825 | 〃 |
| 減価償却費 | 244,645 | 〃 | 222,711 | 〃 |
| 貸倒引当金繰入額 | △1,101 | 〃 | 2,692 | 〃 |
２ 売上の季節的変動
前第２四半期累計期間（自平成27年１月１日 至平成27年６月30日）及び当第２四半期累計期間（自平成28年１月１日 至平成28年６月30日）
当社では、主として夏季に需要が伸びる製品の製造・販売を行っているため、第２、第３四半期会計期間の販売実績が、他の四半期会計期間に比べて高くなっております。
(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第２四半期累計期間(自 平成27年１月１日至 平成27年６月30日) | 当第２四半期累計期間(自 平成28年１月１日至 平成28年６月30日) | |
|---|---|---|
| 現金及び預金 | 2,421,637千円 | 2,153,611千円 |
| 現金及び現金同等物 | 2,421,637千円 | 2,153,611千円 |
(株主資本等関係)
前第２四半期累計期間(自 平成27年１月１日 至 平成27年６月30日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成27年３月20日定時株主総会 | 普通株式 | 385,439 | 40.0 | 平成26年12月31日 | 平成27年３月23日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間の末日後となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成27年７月24日取締役会 | 普通株式 | 385,439 | 40.0 | 平成27年６月30日 | 平成27年９月２日 | 利益剰余金 |
当第２四半期累計期間(自 平成28年１月１日 至 平成28年６月30日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成28年３月18日定時株主総会 | 普通株式 | 192,719 | 20.0 | 平成27年12月31日 | 平成28年３月22日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間の末日後となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成28年７月21日取締役会 | 普通株式 | 192,719 | 20.0 | 平成28年６月30日 | 平成28年９月２日 | 利益剰余金 |
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社は、アイスクリーム製品の製造及び販売等を行う単一セグメントのため、記載を省略しております。
(金融商品関係)
金融商品の四半期貸借対照表計上額その他の金額は、前事業年度の末日と比較して著しい変動がありません。
(有価証券関係)
有価証券の四半期貸借対照表計上額その他の金額は、前事業年度の末日と比較して著しい変動がありません。
(デリバティブ取引関係)
デリバティブ取引の四半期会計期間末の契約額等は、前事業年度の末日と比較して著しい変動がありません。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第２四半期累計期間(自 平成27年１月１日至 平成27年６月30日) | 当第２四半期累計期間(自 平成28年１月１日至 平成28年６月30日) |
|---|---|---|
| (1) １株当たり四半期純損失金額（△） | △12円32銭 | △9円27銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 四半期純損失金額（△）(千円) | △118,676 | △89,304 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る四半期純損失金額（△）(千円) | △118,676 | △89,304 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 9,635,993 | 9,635,993 |
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
平成28年７月21日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議しました。
（イ）中間配当による配当金の総額……………192百万円
（ロ）１株当たりの金額…………………………20円00銭
（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…平成28年９月２日
（注）平成28年６月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
平成28年８月５日
Ｂ－Ｒ サーティワン アイスクリーム株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員業務執行社員 公認会計士 加 藤 真 美
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているＢ－Ｒ サーティワン アイスクリーム株式会社の平成28年１月１日から平成28年12月31日までの第44期事業年度の第２四半期会計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）及び第２四半期累計期間（平成28年１月１日から平成28年６月30日まで）に係る四半期財務諸表、すなわち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書、四半期キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
四半期財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期財務諸表に対する結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、Ｂ－Ｒ サーティワン アイスクリーム株式会社の平成28年６月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第２四半期累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。 ２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。