| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 平成28年５月13日 |
| 【四半期会計期間】 | 第76期第２四半期(自 平成28年１月１日 至 平成28年３月31日) |
| 【会社名】 | ＫＩホールディングス株式会社 |
| 【英訳名】 | KI HOLDINGS CO., LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 掛川 隆 |
| 【本店の所在の場所】 | 神奈川県横浜市戸塚区前田町100番地 |
| 【電話番号】 | ０４５（８２２）７１０１(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 常務取締役 田地川 章 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 神奈川県横浜市戸塚区前田町100番地 |
| 【電話番号】 | ０４５（８２２）７１０１(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 常務取締役 田地川 章 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第75期第２四半期連結累計期間 | 第76期第２四半期連結累計期間 | 第75期 | |
| 会計期間 | 自 平成26年10月１日至 平成27年３月31日 | 自 平成27年10月１日至 平成28年３月31日 | 自 平成26年10月１日至 平成27年９月30日 | |
| 売上高 | (百万円) | 30,578 | 30,937 | 52,674 |
| 経常利益 | (百万円) | 4,429 | 3,958 | 4,901 |
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期(当期)純損失(△) | (百万円) | △1,093 | 3,470 | △10,883 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (百万円) | 1,117 | 3,809 | △8,402 |
| 純資産額 | (百万円) | 19,131 | 12,087 | 8,279 |
| 総資産額 | (百万円) | 56,030 | 51,179 | 49,943 |
| １株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期(当期)純損失金額(△) | (円) | △26.37 | 83.75 | △262.58 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 27.36 | 16.25 | 10.43 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | △1,173 | △4,199 | △8,022 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | 1,173 | 68 | 3,333 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | △1,386 | 3,579 | 4,259 |
| 現金及び現金同等物の四半期末(期末)残高 | (百万円) | 5,466 | 5,612 | 6,341 |
| 回次 | 第75期第２四半期連結会計期間 | 第76期第２四半期連結会計期間 | |
| 会計期間 | 自 平成27年１月１日至 平成27年３月31日 | 自 平成28年１月１日至 平成28年３月31日 | |
| １株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額(△) | (円) | △48.71 | 42.32 |
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含んでおりません。
３．潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日）等を適用し、第１四半期連結累計期間より、「四半期純利益又は四半期（当期）純損失」を「親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期（当期）純損失」としております。
２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び連結子会社)が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。 また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
２ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
３ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 業績の状況
当第２四半期連結累計期間における我が国の経済は、年明け以降の金融市場の混乱による内外需の大幅な悪化で先行き不透明感が拡大し、企業の景況感や消費者マインドの下振れ、生産抑制などにより、足踏み状態が長期化する状況で推移いたしました。
このような経済環境のもとで、当社グループのセグメント別売上高は以下の状況となりました。
輸送機器関連事業につきましては、鉄道車両機器部門及び中国子会社が売上増となったことにより、前年同期比11.3％増の14,507百万円となりました。
電気機器関連事業につきましては、照明、情報システム、交通システム各部門が売上減となったことにより、前年同期比6.1％減の15,467百万円となりました。
住設環境関連事業につきましては、住設機器、環境システム両部門ともに売上減となったことにより、前年同期比11.0％減の962百万円となりました。
これらの結果、当第２四半期連結累計期間における当社グループ全体の売上高は、前年同期比1.2％増の30,937百万円となりました。
損益につきましては、原価低減及び経費削減を徹底したものの、営業利益は前年同期比11.7％減の3,963百万円と前年同期に比べ減少し、営業利益の減少を受け、経常利益も前年同期比10.6％減の3,958百万円となりました。親会社株主に帰属する四半期純利益につきましては、航空機シート事業の損害賠償引当金戻入額を特別利益に計上したこと等により3,470百万円（前年同四半期は1,093百万円の親会社株主に帰属する四半期純損失）となりました。
(2) 財政状態の状況
当第２四半期連結会計期間末の資産につきましては、流動資産は受取手形及び売掛金の増加3,969百万円、有価証券の減少819百万円、仕掛品の減少540百万円などにより、前連結会計年度末に比べ1,588百万円増加し、38,295百万円となりました。また、固定資産は投資有価証券の減少195百万円、建物及び構築物の減少99百万円などにより、前連結会計年度末に比べ351百万円減少し、12,884百万円となりました。これらの結果、資産合計は前連結会計年度末に比べ1,236百万円増加し、51,179百万円となりました。
負債につきましては、長期借入金の増加8,969百万円、損害賠償引当金の減少7,552百万円、短期借入金の減少5,227百万円などにより、前連結会計年度末に比べ2,571百万円減少し、39,092百万円となりました。
純資産につきましては、親会社株主に帰属する四半期純利益3,470百万円、非支配株主持分の増加700百万円などにより、前連結会計年度末に比べ3,807百万円増加し、12,087百万円となりました。
(3) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ728百万円減少し、当第２四半期連結会計期間末には5,612百万円となりました。
当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因はつぎのとおりです。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果、使用した資金は4,199百万円（前年同四半期は1,173百万円の使用）となりました。これは主に、税金等調整前四半期純利益5,035百万円などの増加に対し、売上債権の増加4,503百万円、損害賠償金の支払額6,468百万円などの減少によるものです。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果、増加した資金は68百万円（前年同四半期は1,173百万円の増加）となりました。これは主に、投資有価証券の償還による収入105百万円によるものです。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果、増加した資金は3,579百万円（前年同四半期は1,386百万円の使用）となりました。これは主に、長期借入れによる収入10,000百万円、短期借入金の純減額5,215百万円、非支配株主への配当金の支払額1,165百万円によるものです。
(4) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(5) 研究開発活動
当第２四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は、244百万円であります。
なお、当第２四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 160,000,000 |
| 計 | 160,000,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 第２四半期会計期間末現在発行数(株)(平成28年３月31日) | 提出日現在発行数(株)(平成28年５月13日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 41,587,061 | 41,587,061 | 東京証券取引所(市場第二部) | 単元株式数1,000株 |
| 計 | 41,587,061 | 41,587,061 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
(5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(千株) | 発行済株式総数残高(千株) | 資本金増減額(百万円) | 資本金残高(百万円) | 資本準備金増減額(百万円) | 資本準備金残高(百万円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成28年１月１日～平成28年３月31日 | ― | 41,587 | ― | 9,214 | ― | 8,211 |
(6) 【大株主の状況】
平成28年３月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(千株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|
| 株式会社小糸製作所 | 東京都港区高輪四丁目８番３号 | 20,794 | 50.00 |
| ＫＩホールディングス取引先 持株会 | 神奈川県横浜市戸塚区前田町100番地 | 2,401 | 5.77 |
| ＧＯＬＤＭＡＮ ＳＡＣＨＳ ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ[（常代）ゴールドマン・サックス証券株式会社] | 133 FLEET STREET LONDON EC4A 2BB, UK （東京都港区六本木六丁目10番１号） | 1,110 | 2.67 |
| 株式会社三井住友銀行 | 東京都千代田区丸の内一丁目１番２号 | 1,046 | 2.52 |
| 株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行 | 東京都千代田区丸の内二丁目７番１号 | 880 | 2.12 |
| 第一生命保険株式会社[(常代)資産管理サービス信託銀行株式会社] | 東京都千代田区有楽町一丁目13番１号（東京都中央区晴海一丁目８番12号） | 735 | 1.77 |
| ＫＩホールディングス従業員 持株会 | 神奈川県横浜市戸塚区前田町100番地 | 638 | 1.54 |
| ＴＯＴＯ株式会社 | 福岡県北九州市小倉北区中島二丁目１番１号 | 607 | 1.46 |
| 北愛知三菱自動車販売株式会社 | 愛知県名古屋市北区若葉通一丁目38号 | 572 | 1.38 |
| 日本生命保険相互会社 | 東京都千代田区丸の内一丁目６番６号 | 405 | 0.97 |
| 計 | ― | 29,191 | 70.19 |
(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
| 平成28年３月31日現在 | |||||
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | ||
| 無議決権株式 | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― | ||
| 完全議決権株式(自己株式等) | 普通株式146,000 | 普通株式 | 146,000 | ― | ― |
| 普通株式 | 146,000 | ||||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式41,229,000 | 普通株式 | 41,229,000 | 41,228 | ― |
| 普通株式 | 41,229,000 | ||||
| 単元未満株式 | 普通株式212,061 | 普通株式 | 212,061 | ― | １単元（1,000株）未満の株式 |
| 普通株式 | 212,061 | ||||
| 発行済株式総数 | 41,587,061 | ― | ― | ||
| 総株主の議決権 | ― | 41,228 | ― |
(注）１.「単元未満株式」欄の普通株式には、当社保有の自己株式527株が含まれております。
２.「完全議決権株式（その他）」の株式数には、株主名簿上は当社名義となっておりますが、実質的に所有していない株式1,000株を含めております。
なお、「議決権の数」欄には、株主名簿上は当社名義となっておりますが、実質的に所有していない株式に係る議決権の数１個は含めておりません。
② 【自己株式等】
| 平成28年３月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
| ＫＩホールディングス（株） | 神奈川県横浜市戸塚区前田町100番地 | 146,000 | ― | 146,000 | 0.35 |
| 計 | ― | 146,000 | ― | 146,000 | 0.35 |
(注) 上記のほか、株主名簿上は当社名義になっておりますが、実質的に所有していない株式が1,000株あります。なお、当該株式数は、上記①「発行済株式」の「完全議決権株式(その他)」の中に含まれております。
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号。)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(平成28年１月１日から平成28年３月31日まで)及び第２四半期連結累計期間(平成27年10月１日から平成28年３月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について明治アーク監査法人による四半期レビューを受けております。
なお、明治監査法人は平成28年１月４日付をもってアーク監査法人と合併し、名称を明治アーク監査法人に変更しております。
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(平成27年９月30日) | 当第２四半期連結会計期間(平成28年３月31日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 5,420 | 5,511 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 18,893 | 22,863 | |||||||||
| 有価証券 | 921 | 101 | |||||||||
| 製品 | 3,417 | 3,244 | |||||||||
| 仕掛品 | 2,734 | 2,194 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 4,806 | 4,272 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 113 | 126 | |||||||||
| その他 | 845 | 327 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △444 | △345 | |||||||||
| 流動資産合計 | 36,707 | 38,295 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 2,753 | 2,654 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具（純額） | 174 | 142 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 174 | 151 | |||||||||
| 土地 | 2,971 | 2,971 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 6,074 | 5,919 | |||||||||
| 無形固定資産 | 230 | 209 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 6,540 | 6,345 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 100 | 99 | |||||||||
| その他 | 299 | 320 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △8 | △8 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 6,931 | 6,755 | |||||||||
| 固定資産合計 | 13,236 | 12,884 | |||||||||
| 資産合計 | 49,943 | 51,179 | |||||||||
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(平成27年９月30日) | 当第２四半期連結会計期間(平成28年３月31日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形及び買掛金 | 9,930 | 11,771 | |||||||||
| 短期借入金 | 12,224 | 6,997 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 70 | 1,063 | |||||||||
| 未払法人税等 | 234 | 403 | |||||||||
| 賞与引当金 | 465 | 461 | |||||||||
| その他 | 3,950 | 2,359 | |||||||||
| 流動負債合計 | 26,875 | 23,057 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 1,057 | 10,027 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 937 | 868 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 306 | 309 | |||||||||
| 環境対策引当金 | 191 | 191 | |||||||||
| 損害賠償引当金 | 7,552 | － | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 4,671 | 4,563 | |||||||||
| その他 | 71 | 74 | |||||||||
| 固定負債合計 | 14,788 | 16,034 | |||||||||
| 負債合計 | 41,663 | 39,092 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 9,214 | 9,214 | |||||||||
| 資本剰余金 | 8,211 | 8,211 | |||||||||
| 利益剰余金 | △14,646 | △11,175 | |||||||||
| 自己株式 | △52 | △54 | |||||||||
| 株主資本合計 | 2,726 | 6,195 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 1,968 | 1,935 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 674 | 354 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | △159 | △167 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 2,484 | 2,122 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 3,068 | 3,769 | |||||||||
| 純資産合計 | 8,279 | 12,087 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 49,943 | 51,179 | |||||||||
(2) 【四半期連結損益及び包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 平成26年10月１日 至 平成27年３月31日) | 当第２四半期連結累計期間(自 平成27年10月１日 至 平成28年３月31日) | ||||||||||
| 売上高 | 30,578 | 30,937 | |||||||||
| 売上原価 | 23,056 | 24,288 | |||||||||
| 売上総利益 | 7,521 | 6,648 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※1 3,032 | ※1 2,685 | |||||||||
| 営業利益 | 4,489 | 3,963 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 83 | 34 | |||||||||
| 受取配当金 | 22 | 23 | |||||||||
| 為替差益 | 162 | － | |||||||||
| 貸倒引当金戻入額 | 78 | 73 | |||||||||
| その他 | 44 | 100 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 391 | 232 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 38 | 86 | |||||||||
| 為替差損 | － | 49 | |||||||||
| 航空事業安全対策費 | 357 | 34 | |||||||||
| その他 | 55 | 66 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 451 | 237 | |||||||||
| 経常利益 | 4,429 | 3,958 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | － | 2 | |||||||||
| 投資有価証券償還益 | － | 6 | |||||||||
| 損害賠償引当金戻入額 | － | ※2 1,068 | |||||||||
| 特別利益合計 | － | 1,078 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除売却損 | 0 | 1 | |||||||||
| 損害賠償引当金繰入額 | 4,123 | － | |||||||||
| 特別損失合計 | 4,123 | 1 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 306 | 5,035 | |||||||||
| 法人税等 | 646 | 580 | |||||||||
| 四半期純利益又は四半期純損失（△） | △340 | 4,454 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | △1,093 | 3,470 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | 752 | 984 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 869 | △32 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 603 | △603 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | △15 | △8 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | 1,457 | △644 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 1,117 | 3,809 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 86 | 3,108 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | 1,030 | 700 | |||||||||
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 平成26年10月１日 至 平成27年３月31日) | 当第２四半期連結累計期間(自 平成27年10月１日 至 平成28年３月31日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 306 | 5,035 | |||||||||
| 減価償却費 | 188 | 190 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 4 | △77 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △165 | △117 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △15 | △4 | |||||||||
| 損害賠償引当金繰入額 | 4,123 | － | |||||||||
| 損害賠償引当金戻入額 | － | △1,068 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △106 | △58 | |||||||||
| 支払利息 | 38 | 86 | |||||||||
| 投資有価証券償還損益 | － | △6 | |||||||||
| 固定資産除売却損益（△は益） | 0 | △1 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △6,000 | △4,503 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △694 | 961 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 2,064 | 2,077 | |||||||||
| その他 | △519 | △111 | |||||||||
| 小計 | △775 | 2,401 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 99 | 55 | |||||||||
| 利息の支払額 | △38 | △77 | |||||||||
| 損害賠償金の支払額 | △63 | △6,468 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △395 | △111 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,173 | △4,199 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有価証券の償還による収入 | 500 | － | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △21 | △27 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 3 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △2 | △9 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △2 | △2 | |||||||||
| 投資有価証券の償還による収入 | 700 | 105 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 1,173 | 68 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △600 | △5,215 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | － | 10,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △37 | △37 | |||||||||
| 非支配株主への配当金の支払額 | △746 | △1,165 | |||||||||
| その他 | △2 | △1 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,386 | 3,579 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 172 | △176 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,213 | △728 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 6,679 | 6,341 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 5,466 | ※ 5,612 | |||||||||
【注記事項】
（会計方針の変更）
「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号 平成25年９月13日。以下「連結会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号 平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更しております。また、第１四半期連結会計期間の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する四半期連結会計期間の四半期連結財務諸表に反映させる方法に変更しております。加えて、四半期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第２四半期連結累計期間及び前連結会計年度については、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。
当第２四半期連結累計期間の四半期連結キャッシュ・フロー計算書においては、連結範囲の変動を伴わない子会社株式の取得又は売却に係るキャッシュ・フローについては、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の区分に記載し、連結範囲の変動を伴う子会社株式の取得関連費用もしくは連結範囲の変動を伴わない子会社株式の取得又は売却に関連して生じた費用に係るキャッシュ・フローは、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の区分に記載しております。
企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58-2項(4)、連結会計基準第44-5項(4)及び事業分離等会計基準第57-4項(4)に定める経過的な取扱いに従っており、第１四半期連結会計期間の期首時点から将来にわたって適用しております。
これによる損益への影響はありません。
(四半期連結損益及び包括利益計算書関係)
※１．販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間(自 平成26年10月１日至 平成27年３月31日) | 当第２四半期連結累計期間(自 平成27年10月１日至 平成28年３月31日) | |||
| 給与手当・賞与 | 864 | 百万円 | 904 | 百万円 |
| 賞与引当金繰入額 | 156 | 154 | ||
| 荷造・運送費 | 252 | 254 | ||
| 貸倒引当金繰入額 | 70 | 0 | ||
| 退職給付費用 | 49 | 56 | ||
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 21 | 24 | ||
※２．損害賠償引当金戻入額
当第２四半期連結累計期間(自 平成27年10月１日 至 平成28年３月31日)
一部の顧客よりの訴訟に係る損害賠償について、前連結会計年度末に当該訴訟に係る判決の損害賠償金額に基づいて合理的に算定した損害賠償金見込額を損害賠償引当金として計上しておりましたが、第１四半期連結会計期間において和解により当該損害賠償金額が確定したため、計上額との差額について戻し入れを行っております。
３．前第２四半期連結累計期間（自 平成26年10月１日 至 平成27年３月31日）及び当第２四半期連結累計期間（自 平成27年10月１日 至 平成28年３月31日）
当社グループの売上高は上半期に集中する傾向があります。このため上半期と下半期の業績に季節的変動があります。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前第２四半期連結累計期間(自 平成26年10月１日至 平成27年３月31日) | 当第２四半期連結累計期間(自 平成27年10月１日至 平成28年３月31日) | |
|---|---|---|
| 現金及び預金勘定 | 5,134百万円 | 5,511百万円 |
| 有価証券 | 633 | 101 |
| 償還期限が３ヶ月超の有価証券 | △301 | － |
| 現金及び現金同等物 | 5,466 | 5,612 |
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 平成26年10月１日 至 平成27年３月31日)
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：百万円) | ||||||
| 報告セグメント | 調整額(注) １ | 四半期連結損益及び包括利益計算書計上額(注) ２ | ||||
| 輸送機器関連事業 | 電気機器関連事業 | 住設環境関連事業 | 合計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 13,029 | 16,466 | 1,081 | 30,578 | － | 30,578 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 | 953 | 971 | － | 1,924 | △1,924 | － |
| 計 | 13,982 | 17,437 | 1,081 | 32,502 | △1,924 | 30,578 |
| セグメント利益 | 2,603 | 2,234 | 29 | 4,867 | △377 | 4,489 |
(注) １．セグメント利益の調整額△377百万円は、各報告セグメントに配分していない提出会社の管理部門等に係る費用であります。
２．セグメント利益は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 平成27年10月１日 至 平成28年３月31日)
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：百万円) | ||||||
| 報告セグメント | 調整額(注) １ | 四半期連結損益及び包括利益計算書計上額(注) ２ | ||||
| 輸送機器関連事業 | 電気機器関連事業 | 住設環境関連事業 | 合計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 14,507 | 15,467 | 962 | 30,937 | － | 30,937 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 | 1,259 | 907 | － | 2,167 | △2,167 | － |
| 計 | 15,767 | 16,374 | 962 | 33,104 | △2,167 | 30,937 |
| セグメント利益 | 3,245 | 1,090 | 26 | 4,363 | △399 | 3,963 |
(注) １．セグメント利益の調整額△399百万円は、各報告セグメントに配分していない提出会社の管理部門等に係る費用であります。
２．セグメント利益は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間(自 平成26年10月１日至 平成27年３月31日) | 当第２四半期連結累計期間(自 平成27年10月１日至 平成28年３月31日) | |
|---|---|---|
| １株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△） | △26円37銭 | 83円75銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）(百万円) | △1,093 | 3,470 |
| 普通株主に帰属しない金額(百万円) | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）(百万円) | △1,093 | 3,470 |
| 普通株式の期中平均株式数(千株) | 41,450 | 41,441 |
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ 【その他】
訴訟
当社は、Thai Airways International Public Company Limitedより航空機シートの納入遅延等について損害賠 償請求訴訟の提起を受けておりましたが、第１四半期連結会計期間において、和解契約を締結し、和解金6,468百万円を支払い、当該訴訟は解決しております。
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
平成28年５月13日
ＫＩホールディングス株式会社
取締役会 御中
明治アーク監査法人
指 定 社 員業務執行社員 公認会計士 小 貫 泰 志 印
指 定 社 員業務執行社員 公認会計士 田 村 靖 印
指 定 社 員業務執行社員 公認会計士 木 村 ゆ り か 印
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているＫＩホールディングス株式会社の平成27年10月１日から平成28年９月30日までの連結会計年度の第２四半期連結会計期間(平成28年１月１日から平成28年３月31日まで)及び第２四半期連結累計期間(平成27年10月１日から平成28年３月31日まで)に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益及び包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、ＫＩホールディングス株式会社及び連結子会社の平成28年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第２四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。