| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 平成28年２月12日 |
| 【四半期会計期間】 | 第14期第３四半期(自 平成27年10月１日 至 平成27年12月31日) |
| 【会社名】 | あんしん保証株式会社 |
| 【英訳名】 | Anshin Guarantor Service Co.,Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 雨坂 甲 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都中央区京橋一丁目11番８号 西銀ＭＩＤビル６階 |
| 【電話番号】 | 03-3566-0440（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理本部長 中西 光明 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都中央区京橋一丁目11番８号 西銀ＭＩＤビル６階 |
| 【電話番号】 | 03-3566-0440（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理本部長 中西 光明 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所(東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第14期第３四半期累計期間 | 第13期 | |
| 会計期間 | 自 平成27年４月１日至 平成27年12月31日 | 自 平成26年４月１日至 平成27年３月31日 | |
| 営業収益 | (千円) | 1,504,369 | 1,781,961 |
| 経常利益 | (千円) | 128,692 | 259,775 |
| 四半期(当期)純利益 | (千円) | 76,064 | 160,620 |
| 持分法を適用した場合の投資利益 | (千円) | ― | ― |
| 資本金 | (千円) | 664,374 | 562,000 |
| 発行済株式総数 | (株) | 1,931,400 | 17,580 |
| 純資産額 | (千円) | 1,562,757 | 1,281,944 |
| 総資産額 | (千円) | 1,883,235 | 1,662,954 |
| １株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | 42.81 | 91.37 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | 40.87 | ― |
| １株当たり配当額 | (円) | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 83.0 | 77.1 |
| 回次 | 第14期第３四半期会計期間 | |
| 会計期間 | 自 平成27年10月１日至 平成27年12月31日 | |
| １株当たり四半期純利益金額 | (円) | 13.04 |
(注)１．営業収益は、非課税につき消費税等は含まれておりません。
２．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等については記載しておりません。
３．第13期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額は、新株予約権の残高がありますが、期中平均株価が把握できないため記載しておりません。また、第14期第３四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額は、当社株式が平成27年11月19日に東京証券取引所マザーズ市場に上場したため、新規上場日から第14期第３四半期累計期間の末日までの平均株価を期中平均株価とみなして算定しております。
４．持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため記載しておりません。
５．当社は、第13期第３四半期累計期間について四半期財務諸表を作成していないため、第13期第３四半期累計期間に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
６．当社は、平成27年６月19日付で普通株式１株につき100株の株式分割を行っております。第13期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期（当期）純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額を算定しております。
２ 【事業の内容】
当第３四半期累計期間において、当社において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第３四半期累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、有価証券届出書（平成27年10月15日
提出）に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
２ 【経営上の重要な契約等】
当第３四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
３ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当第３四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
なお、当社は、前第３四半期累計期間については四半期財務諸表を作成していないため、前年同四半期累計期間との比較分析は行っておりません。
(1) 業績の状況
当第３四半期累計期間におけるわが国経済は、企業収益や雇用情勢の改善等を背景に穏やかな回復基調をたどる一方、中国経済の減速をはじめとする海外景気の下振れによる企業収益への影響や個人消費の伸び悩み等先行き不透明な状況で推移しました。
賃貸住宅市場におきましては、平成27年12月の時点で新設住宅着工戸数が前年同月比で減少に転じる中、貸家着工件数は２ヶ月連続の増加となりました（国土交通省総合政策局建設経済統計調査室発表：平成27年12月の住宅着工の動向について）。
このような事業環境のもと、当社は顧客ニーズに即した商品の多様化と新規取引先の開拓、既存加盟店との取引拡大、大手フランチャイズチェーンへの協賛等、積極的な営業活動に取り組み、事業の拡大を図ってまいりました。
以上の結果、営業収益は1,504,369千円、営業利益は87,615千円、経常利益は128,692千円、四半期純利益は76,064千円となりました。
なお、当社は家賃債務の保証事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
(2)財政状態の分析
（資産）
当第３四半期会計期間末における資産につきましては、前事業年度末に比べ220,281千円増加の1,883,235千円（前事業年度末比13.2％増）となりました。増加の主な要因は、平成27年11月19日付での東京証券取引所マザーズ市場への上場にあたり公募増資を行ったこと、平成27年12月24日を払込期日とするオーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資を行ったこと、並びに新株予約権の権利行使により、現金及び預金が204,748千円増加したこと等によるものであります。
（負債）
負債につきましては、前事業年度末に比べ60,531千円減少の320,478千円（前事業年度末比15.9％減）となりました。減少の主な要因は、営業未払金が51,601千円減少したこと等によるものであります。
（純資産）
純資産につきましては、前事業年度末に比べ280,812千円増加の1,562,757千円（前事業年度末比21.9％増）となりました。増加の主な要因は、平成27年11月19日付での東京証券取引所マザーズ市場への上場にあたり公募増資を行ったこと、平成27年12月24日を払込期日とするオーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資を行ったこと、並びに新株予約権の権利行使により資本金及び資本準備金がそれぞれ102,374千円増加したこと、四半期純利益76,064千円を計上したことによるものであります。
(3) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第３四半期累計期間において、当社が対処すべき課題について重要な変更はありません。
(4) 研究開発活動
該当事項はありません。
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 7,032,000 |
| 計 | 7,032,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 第３四半期会計期間末現在発行数(株)(平成27年12月31日) | 提出日現在発行数(株)(平成28年２月12日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 1,931,400 | 1,931,400 | 東京証券取引所（マザーズ市場） | 単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 1,931,400 | 1,931,400 | ― | ― |
(注)平成27年11月19日をもって、当社は東京証券取引所マザーズ市場に上場しております。
(2) 【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
(5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額(千円) | 資本金残高(千円) | 資本準備金増減額(千円) | 資本準備金残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成27年11月19日(注)１ | 110,000 | 1,868,000 | 73,876 | 635,876 | 73,876 | 390,876 |
| 平成27年12月24日(注)２ | 30,000 | 1,898,000 | 20,148 | 656,024 | 20,148 | 411,024 |
| 平成27年12月25日(注)３ | 33,400 | 1,931,400 | 8,350 | 664,374 | 8,350 | 419,374 |
(注) １．有償一般募集(ブックビルディング方式による募集)
発行価格 1,460円
引受価額 1,343.2円
資本組入額 671.6円
２．有償第三者割当(オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資)
発行価格 1,343.2円
資本組入額 671.6円
割当先 株式会社ＳＢＩ証券
３．新株予約権の行使による増加であります。
(6) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
| 平成27年９月30日現在 | |||
|---|---|---|---|
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式1,758,000 | 17,580 | ― |
| 単元未満株式 | ― | ― | ― |
| 発行済株式総数 | 1,758,000 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 17,580 | ― |
（注）当第３四半期会計期間末日現在の「発行済株式」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日（平成27年９月30日）に基づく株主名簿による記載をしております。
② 【自己株式等】
該当事項はありません。
２ 【役員の状況】
前事業年度の定時株主総会終了後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
第４ 【経理の状況】
１ 四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63号)に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間(平成27年10月１日から平成27年12月31日まで)及び第３四半期累計期間(平成27年４月１日から平成27年12月31日まで)に係る四半期財務諸表について、優成監査法人による四半期レビューを受けております。
３ 四半期連結財務諸表について
当社は、子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
４ 最初に提出する四半期報告書の記載上の特例について
当四半期報告書は、「企業内容等開示ガイドライン24の４の７―６」の規定に準じて前年同四半期との対比は行っておりません。
１ 【四半期財務諸表】
(1) 【四半期貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(平成27年３月31日) | 当第３四半期会計期間(平成27年12月31日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 883,704 | 1,120,404 | |||||||||
| 営業未収入金 | 310,809 | 183,336 | |||||||||
| 求償債権 | 525,673 | 636,964 | |||||||||
| 前払費用 | 10,366 | 11,304 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 40,721 | 56,750 | |||||||||
| その他 | 9,664 | 37,607 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △214,908 | △248,417 | |||||||||
| 流動資産合計 | 1,566,031 | 1,797,951 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | 18,514 | 15,930 | |||||||||
| 無形固定資産 | 33,940 | 28,089 | |||||||||
| 投資その他の資産 | 44,467 | 41,264 | |||||||||
| 固定資産合計 | 96,923 | 85,284 | |||||||||
| 資産合計 | 1,662,954 | 1,883,235 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 営業未払金 | 118,082 | 66,481 | |||||||||
| 未払金 | 39,134 | 20,315 | |||||||||
| 未払費用 | 16,186 | 20,725 | |||||||||
| 未払法人税等 | 42,618 | 20,968 | |||||||||
| 預り金 | 2,410 | 11,910 | |||||||||
| 前受収益 | 90,000 | 100,059 | |||||||||
| 賞与引当金 | 16,114 | 22,115 | |||||||||
| 保証履行引当金 | ※1 35,368 | ※1 42,298 | |||||||||
| その他 | 1,939 | 4,439 | |||||||||
| 流動負債合計 | 361,855 | 309,314 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| その他 | 19,154 | 11,163 | |||||||||
| 固定負債合計 | 19,154 | 11,163 | |||||||||
| 負債合計 | 381,009 | 320,478 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 562,000 | 664,374 | |||||||||
| 資本剰余金 | 317,000 | 419,374 | |||||||||
| 利益剰余金 | 402,944 | 479,009 | |||||||||
| 株主資本合計 | 1,281,944 | 1,562,757 | |||||||||
| 純資産合計 | 1,281,944 | 1,562,757 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 1,662,954 | 1,883,235 | |||||||||
(2) 【四半期損益計算書】
【第３四半期累計期間】
| (単位：千円) | ||||||||||
| 当第３四半期累計期間(自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日) | ||||||||||
| 営業収益 | 1,504,369 | |||||||||
| 営業費用 | 1,416,754 | |||||||||
| 営業利益 | 87,615 | |||||||||
| 営業外収益 | ||||||||||
| 受取利息 | 395 | |||||||||
| 債権譲渡益 | 25,000 | |||||||||
| 受取遅延損害金 | 29,693 | |||||||||
| 償却債権取立益 | 2,322 | |||||||||
| その他 | 72 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 57,483 | |||||||||
| 営業外費用 | ||||||||||
| 上場関連費用 | 16,406 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 16,406 | |||||||||
| 経常利益 | 128,692 | |||||||||
| 税引前四半期純利益 | 128,692 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 66,730 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △14,102 | |||||||||
| 法人税等合計 | 52,628 | |||||||||
| 四半期純利益 | 76,064 | |||||||||
【注記事項】
(四半期貸借対照表関係)
偶発債務
※1 保証債務残高は次のとおりであります。
| 前事業年度(平成27年３月31日) | 当第３四半期会計期間(平成27年12月31日) | |
|---|---|---|
| 債務保証額(月額) （注）1 | 7,603,132千円 | 8,645,551千円 |
| 再保証額 （注）2 | 521,458千円 | 595,824千円 |
| 保証履行引当金 | △35,368千円 | △42,298千円 |
| 差引額 | 8,089,223千円 | 9,199,078千円 |
（注）1 賃借人の支払家賃等に対し債務保証を行っております。
2 賃借人の一定期間の未収入期間の家賃等に対して、ライフカード株式会社に再保証を行っております。
(四半期損益計算書関係)
営業収益の季節的変動
当第３四半期累計期間(自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日)
当社では、入居者（賃借人）に対する家賃債務の保証による初回保証料及び更新保証料が第４四半期会計期間に集中するため、第４四半期会計期間の営業収益が他の四半期会計期間の営業収益と比較して多くなる傾向があります。このため、事業年度の営業収益に占める第３四半期累計期間の営業収益は相対的に少なくなっております。
(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)
当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
| 当第３四半期累計期間(自 平成27年４月１日至 平成27年12月31日) | |
|---|---|
| 減価償却費 | 15,367千円 |
(株主資本等関係)
当第３四半期累計期間(自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日)
１ 配当金支払額
該当事項はありません。
２ 基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３ 株主資本の著しい変動
当社は、平成27年11月19日に東京証券取引所マザーズに上場いたしました。上場にあたり、平成27年11月18日を払込期日とする有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）による新株発行110,000株により、資本金及び資本準備金がそれぞれ73,876千円増加しております。
また、平成27年12月24日を払込期日とする有償第三者割当（オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資）による新株発行30,000株により、資本金及び資本準備金がそれぞれ20,148千円増加しております。平成27年12月25日を払込期日とする新株予約権の行使による新株発行33,400株により、資本金及び資本準備金がそれぞれ8,350千円増加しております。
この結果、当第３四半期会計期間末において資本金は664,374千円、資本剰余金は419,374千円となっております。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当第３四半期累計期間（自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日）
当社は、家賃債務の保証事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 当第３四半期累計期間(自 平成27年４月１日至 平成27年12月31日) |
|---|---|
| (1)１株当たり四半期純利益金額 | 42円81銭 |
| (算定上の基礎) | |
| 四半期純利益金額(千円) | 76,064 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― |
| 普通株式に係る四半期純利益金額(千円) | 76,064 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 1,776,922 |
| (2)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額 | 40円87銭 |
| (算定上の基礎) | |
| 四半期純利益調整額(千円) | ― |
| （うち支払利息（税額相当額控除後）（千円） | ― |
| 普通株式増加数（株） | 84,157 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要 | ― |
(注) １ 当社株式は、平成27年11月19日をもって、東京証券取引所マザーズ市場に上場しているため、当第３四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額は、新規上場日から当第３四半期累計期間の末日までの平均株価を期中平均株価とみなして算定しております。
２ 当社は、平成27年６月19日付けで普通株式１株につき普通株式100株の割合で株式分割を行っております。当事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額を算定しております。
(重要な後発事象)
当社は、平成28年２月12日開催の取締役会において株式分割を行う旨の決議をしております。当該株式分割の内容は、次のとおりであります。
１．目的
当社株式の流動性向上と投資家層拡大を図るためであります。
２．株式分割の割合及び時期：平成28年４月１日付をもって平成28年３月31日の株主名簿に記録された株主の所有株式数を１株に付き３株の割合をもって分割する。
３．分割により増加する株式数 普通株式3,862,800株
４．当事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定した場合における(１株当たり情報)の各数値はそれぞれ次のとおりであります。
| 項目 | 当第３四半期累計期間(自 平成27年４月１日至 平成27年12月31日) |
|---|---|
| １株当たり四半期純利益金額 | 14円27銭 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額 | 13円62銭 |
２ 【その他】
該当事項はありません。
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
平成28年２月12日
あんしん保証株式会社
取 締 役 会 御 中
優 成 監 査 法 人
指定社員業務執行社員 公認会計士 本 間 洋 一 印
指定社員業務執行社員 公認会計士 宮 崎 哲 印
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているあんしん保証株式会社（旧会社名 賃貸あんしん保証株式会社）の平成27年４月１日から平成28年３月31日までの第14期事業年度の第３四半期会計期間（平成27年10月１日から平成27年12月31日まで）及び第３四半期累計期間（平成27年４月１日から平成27年12月31日まで）に係る四半期財務諸表、すなわち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
四半期財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期財務諸表に対する結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、あんしん保証株式会社（旧会社名 賃貸あんしん保証株式会社）の平成27年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する第３四半期累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。