| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 近畿財務局長 |
| 【提出日】 | 平成28年２月12日 |
| 【四半期会計期間】 | 第67期第３四半期(自 平成27年10月１日 至 平成27年12月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社イトーヨーギョー |
| 【英訳名】 | ITO YOGYO CO., LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 畑 中 浩 |
| 【本店の所在の場所】 | 神戸市灘区灘北通十丁目１番14号(同所は登記上の本店所在地で実際の業務は下記で行っております) |
| 【電話番号】 | 078-881-8548 |
| 【事務連絡者氏名】 | 該当事項はありません。 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 大阪市北区中津六丁目３番14号 |
| 【電話番号】 | 06-4799-8850 |
| 【事務連絡者氏名】 | 人事総務室長 山 﨑 智 彦 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社イトーヨーギョー大阪本部(大阪市北区中津六丁目３番14号)株式会社東京証券取引所(東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第66期第３四半期累計期間 | 第67期第３四半期累計期間 | 第66期 | |
| 会計期間 | 自 平成26年４月１日至 平成26年12月31日 | 自 平成27年４月１日至 平成27年12月31日 | 自 平成26年４月１日至 平成27年３月31日 | |
| 売上高 | (千円) | 1,789,996 | 1,576,326 | 2,449,545 |
| 経常利益又は経常損失(△) | (千円) | △41,326 | △80,248 | 29,557 |
| 四半期純損失(△)又は当期純利益 | (千円) | △48,349 | △96,314 | 34,756 |
| 持分法を適用した場合の投資利益 | (千円) | ― | ― | ― |
| 資本金 | (千円) | 500,000 | 500,000 | 500,000 |
| 発行済株式総数 | (千株) | 3,568 | 3,568 | 3,568 |
| 純資産額 | (千円) | 3,085,182 | 3,056,971 | 3,170,808 |
| 総資産額 | (千円) | 4,010,530 | 3,864,325 | 3,994,978 |
| １株当たり四半期純損失金額(△)又は１株当たり当期純利益金額 | (円) | △16.20 | △32.26 | 11.64 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | ― | ― | ― |
| １株当たり配当額 | (円) | ― | ― | 7.00 |
| 自己資本比率 | (％) | 76.9 | 79.1 | 79.4 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 29,168 | 75,135 | △21,257 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △59,015 | △26,096 | △84,440 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △40,779 | △28,267 | △42,829 |
| 現金及び現金同等物の四半期末(期末)残高 | (千円) | 585,578 | 528,439 | 507,668 |
| 回次 | 第66期第３四半期会計期間 | 第67期第３四半期会計期間 | |
| 会計期間 | 自 平成26年10月１日至 平成26年12月31日 | 自 平成27年10月１日至 平成27年12月31日 | |
| １株当たり四半期純利益金額 | (円) | 13.89 | 10.39 |
(注) １ 「売上高」には、消費税等は含まれておりません。
２ 「持分法を適用した場合の投資利益」については、関連会社がないため記載しておりません。
３ 第66期第３四半期累計期間、第67期第３四半期累計期間の「潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額」は、１株当たり四半期純損失であり潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
４ 第66期の「潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額」は、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
２ 【事業の内容】
当第３四半期累計期間において、当社において営まれている事業の内容の重要な変更はありません。
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第３四半期累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」について重要な変更はありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。
２ 【経営上の重要な契約等】
当第３四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
３ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
1. 提出会社の代表者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する分析・検討内容
（1）経営成績の分析
当第３四半期におけるわが国経済は、企業収益・雇用・所得環境の着実な改善が続くなかで、一部に弱さもみられるものの景気は緩やかな回復基調で推移いたしました。しかしながら、アメリカの金融政策の正常化が進むなか、中国をはじめとするアジア新興国等の景気の下振れなど、我が国の景気を下押しする不安要素も一部存在しております。
当社の関連する業界におきましては、公共投資は一定の水準を維持しつつも緩やかに減少しておりますが、国土交通省の平成27年度道路関係予算基本方針及び補正予算に関連する公共事業、また2020年の東京オリンピック開催に向け、「道路の老朽化対策」「自転車通行空間の整備」「無電柱化の推進」「ゲリラ豪雨対策」などの方針が掲げられており、大規模化・甚大化する水害・土砂災害や大規模地震等に備えるための防災・減災対策とともに、高度経済成長期以降に整備されたインフラの老朽化対策をはじめとした、公共投資及び民間設備投資について発注の準備が進められております。さらに、具体的施策として、自民党無電柱化小委員会により「無電柱化の推進に関する法案」が検討・具体化されつつあります。
このような状況の中で、当社は交通事故対策ともなる自転車通行の優位性強化製品である「ライン導水ブロック」、中期ビジョンの核となる、歩車道境界下や側溝下の既設埋設物のない空間を有効活用することができる無電柱化製品「D.D.BOX 300」、新製品として歩道のない狭あい道路に適応した「D.D.BOX Neo」及び歩道のある道路に最適な「D.D.BOX Pleon」を開発するとともに、近年増加するゲリラ豪雨による都市部・生活道路での冠水を抑制する新製品「路面冠水抑制システム」、集中豪雨や津波によるマンホールふたの浮上・飛散を防止する「ふた浮上防止マンホール」の開発など、既存製品の付加価値を高める技術開発を導入しながら、公共事業だけでなく民間事業への積極的な営業活動を進めてまいりました。
また、国内市場だけでなくアジアを中心とした海外市場にも目を向け、開発本部及び営業推進部を中心に、民間市場における環境対策商品である「ヒュームセプター」や「ドルフィンウォーターケア」などの独自性・優位性をさらに高めた製商品の販売強化と同時に、自社技術の海外展開、加えて海外市場における環境商材等を発掘し、国内での展開にも取り組むなど、中期ビジョンである「自ら需要をつくれる企業」に向けた実践、永続企業に必要となる「持続可能な収益モデル」の早期確立等に注力してまいりました。
その結果、当第３四半期累計期間の売上高は15億76百万円（前年同期比11.9％減）、営業損失は82百万円（同35百万円の悪化）、経常損失は80百万円(同38百万円の悪化）、四半期純損失は96百万円（同47百万円の悪化）となりました。
当第３四半期累計期間におけるセグメントの業績は次のとおりであります。
①コンクリート関連事業
コンクリート関連事業の売上高は11億83百万円（前年同期比6.5％減）、セグメント損失は70百万円（同13百万円の悪化）となりました。
当第３四半期では道路製品等の受注の需要を徐々に取り戻してきたものの、前述のとおり、公共投資については緩やかに減少しており、災害復旧・修繕工事に予算が重点的に置かれたこと、また後半に予算が振り分けられていること等により道路製品等の発注遅れも影響し、同事業の売上高・セグメント損益は前年同期を下回る結果となりました。しかしながら通期におきましては、政府方針に基づき、経済対策の一環として前倒し発注が推進される中で、遅延している道路工事が進行する見込みであり、また、民間の設備投資についても、企業収益の改善等を背景に増加していくと予想されます。
一方で、「ヒュームセプター」や「ドルフィンウォーターケア」などの環境関連製品につきましては順調に販売実績を伸ばすとともに、海外市場においてさらなる環境商材等の発掘を目指し、国内での展開、また異業種との連携にも取り組んでおります。
このように当事業年度において掲げている課題への対処策である「既存チャンネルでの営業戦術の革新」「開発業務に至るプロセス及び切り口の再編」、そして中期ビジョンである「自ら需要をつくれる企業」の実践を図り、今後も他社製品との差別化を図ってまいる所存です。
②建築設備機器関連事業
建築設備機器関連事業の売上高は3億47百万円（前事業年度比27.4％減）、セグメント利益は4百万円（同74.9％減）となりました。
当第３四半期における同事業におきましては、中・大型工事の公共事業案件を中心に受注し、メンテナンス・維持更新案件が堅調に推移しましたが民間事業の動きが鈍く、同事業の売上高・セグメント損益は前年同期を下回る結果となりました。
今後も官・民バランスの取れた受注活動に注力してまいります。
③不動産関連事業
不動産関連事業の売上高は44百万円（前事業年度比1.4％増）、セグメント利益は19百万円（同2.3％増）となりました。売上高、セグメント利益ともにほぼ当初の計画どおりに推移いたしました。
（2）財政状態の分析
（資産）
当第３四半期会計期間末の流動資産は16億96百万円となり、前事業年度末に比べ１億22百万円減少しました。
現金及び預金の増加20百万円、商品及び製品の増加13百万円、受取手形及び売掛金の減少１億14百万円が主な理由であります。
当第３四半期会計期間末の固定資産は21億67百万円となり、前事業年度末に比べ７百万円減少しました。
有形固定資産の取得による増加39百万円、償却進行等による有形固定資産の減少44百万円が主な理由であります。
この結果、総資産は38億64百万円となり、前事業年度末に比べ１億30百万円減少しました。
（負債）
当第３四半期会計期間末の流動負債は４億95百万円となり、前事業年度末に比べ14百万円減少しました。
支払手形及び買掛金の減少89百万円が主な理由であります。
当第３四半期会計期間末の固定負債は３億11百万円となり、前事業年度末に比べ２百万円減少しました。
その他の減少９百万円が主な理由であります。
この結果、負債合計は８億７百万円となり、前事業年度末に比べ16百万円減少しました。
（純資産）
当第３四半期会計期間末の純資産は30億56百万円となり、前事業年度末に比べ１億13百万円減少しました。
その他有価証券評価差額金の増加３百万円、利益剰余金の減少１億17百万円が主な理由であります。
（3）キャッシュ・フローの状況
当第３四半期累計期間末の現金及び現金同等物は５億28百万円となり、前事業年度末に比べ20百万円増加しました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果獲得した資金は、75百万円（前年同期29百万円の資金獲得）となりました。
収入の主な内訳は、売上債権の減少１億58百万円、減価償却費55百万円、支出の主な内訳は、税引前四半期純損失82百万円、仕入債務の減少67百万円であります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は、26百万円（前年同期59百万円の資金使用）となりました。
支出の内容は、有形固定資産の取得によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果使用した資金は、28百万円（前年同期40百万円の資金使用）となりました。
支出の主な内訳は、配当金の支払額による支出20百万円であります。
（4）事業上及び財務上の対処すべき課題
当第３四半期累計期間において、当社が対処すべき課題について重要な変更はありません。
（5）研究開発活動
当第３四半期累計期間の研究開発費の総額は50,823千円であります。
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 14,270,000 |
| 計 | 14,270,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 第３四半期会計期間末現在発行数(株)(平成27年12月31日) | 提出日現在発行数(株)(平成28年２月12日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 3,568,000 | 3,568,000 | 東京証券取引所市場第二部 | 単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 3,568,000 | 3,568,000 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
(5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額(千円) | 資本金残高(千円) | 資本準備金増減額(千円) | 資本準備金残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成27年12月31日 | ― | 3,568,000 | ― | 500,000 | ― | 249,075 |
(6) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
(7) 【議決権の状況】
当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日(平成27年９月30日)に基づく株主名簿による記載をしております。
① 【発行済株式】
平成27年９月30日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | ||
| 無議決権株式 | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― | ||
| 完全議決権株式(自己株式等) | (自己保有株式) | 2,484 | ― | ||
| 普通株式582,100 | 普通株式 | 582,100 | |||
| 普通株式 | 582,100 | ||||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式2,985,400 | 普通株式 | 2,985,400 | 29,854 | ― |
| 普通株式 | 2,985,400 | ||||
| 単元未満株式 | 普通株式500 | 普通株式 | 500 | ― | １単元(100株)未満の株式 |
| 普通株式 | 500 | ||||
| 発行済株式総数 | 3,568,000 | ― | ― | ||
| 総株主の議決権 | ― | 32,338 | ― |
(注) １ 「完全議決権株式（自己株式等）」欄の普通株式には、当社所有の自己株式が333,700株、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口）が所有する当社株式が248,400株含まれております。
２ 「単元未満株式」欄の普通株式には当社保有の自己株式が65株含まれております。
② 【自己株式等】
平成27年９月30日現在
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|---|---|
| (自己保有株式)株式会社イトーヨーギョー | 兵庫県神戸市灘区灘北通十丁目１番14号 | 333,700 | 248,400 | 582,100 | 16.31 |
| 計 | ― | 333,700 | 248,400 | 582,000 | 16.31 |
(注)他人名義で所有している理由等
| 所有理由 | 名義人の氏名又は名称 | 名義人の住所 | |
|---|---|---|---|
| 「株式給付型ＥＳＯＰ」制度の信託財産として拠出 | 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(信託口) | 東京都中央区晴海一丁目8-11 |
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
第４ 【経理の状況】
１．四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63号。以下「四半期財務諸表等規則」という。)に準拠して作成し、「建設業法施行規則」（昭和24年建設省令第14号）に準じて記載しております。
なお、四半期財務諸表等規則第４条の２第３項により、四半期キャッシュ・フロー計算書を作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間(平成27年10月１日から平成27年12月31日まで)及び第３四半期累計期間(平成27年４月１日から平成27年12月31日まで)に係る四半期財務諸表について、清和監査法人による四半期レビューを受けております。
３．四半期連結財務諸表について
「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）第５条第２項により、当社では、唯一の子会社である伊藤恒業株式会社の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目から見て、当企業集団の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいものとして、四半期連結財務諸表は作成しておりません。
なお、資産基準、売上高基準、利益基準及び利益剰余金基準による割合は次のとおりであります。
①資産基準 0.0％
②売上高基準 0.0％
③利益基準 0.5％
④利益剰余金基準 △0.3％
※会社間項目の消去後の数値により算出しております。
１ 【四半期財務諸表】
(1) 【四半期貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(平成27年３月31日) | 当第３四半期会計期間(平成27年12月31日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 507,668 | 528,439 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 745,117 | ※1 630,876 | |||||||||
| 電子記録債権 | 1,702 | 5,095 | |||||||||
| 商品及び製品 | 358,274 | 371,746 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 48,834 | 50,392 | |||||||||
| 未成工事支出金 | － | 661 | |||||||||
| その他 | 159,006 | 110,287 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △904 | △744 | |||||||||
| 流動資産合計 | 1,819,698 | 1,696,757 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物（純額） | 215,056 | 212,397 | |||||||||
| 土地 | 1,130,188 | 1,130,188 | |||||||||
| その他（純額） | 168,922 | 166,768 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 1,514,167 | 1,509,354 | |||||||||
| 無形固定資産 | 13,989 | 11,691 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資不動産（純額） | 473,264 | 464,282 | |||||||||
| その他 | 215,219 | 223,599 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △41,360 | △41,360 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 647,123 | 646,522 | |||||||||
| 固定資産合計 | 2,175,279 | 2,167,568 | |||||||||
| 資産合計 | 3,994,978 | 3,864,325 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形及び買掛金 | 401,216 | ※１ 311,666 | |||||||||
| 未払法人税等 | － | 17,892 | |||||||||
| 完成工事補償引当金 | 411 | 411 | |||||||||
| 賞与引当金 | 5,200 | 14,994 | |||||||||
| その他 | 103,427 | 150,910 | |||||||||
| 流動負債合計 | 510,255 | 495,875 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 退職給付引当金 | 98,762 | 106,030 | |||||||||
| その他 | 215,152 | 205,448 | |||||||||
| 固定負債合計 | 313,915 | 311,479 | |||||||||
| 負債合計 | 824,170 | 807,354 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(平成27年３月31日) | 当第３四半期会計期間(平成27年12月31日) | ||||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 500,000 | 500,000 | |||||||||
| 資本剰余金 | 249,075 | 249,075 | |||||||||
| 利益剰余金 | 2,593,948 | 2,476,732 | |||||||||
| 自己株式 | △217,708 | △217,746 | |||||||||
| 株主資本合計 | 3,125,315 | 3,008,061 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 45,492 | 48,909 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | 45,492 | 48,909 | |||||||||
| 純資産合計 | 3,170,808 | 3,056,971 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 3,994,978 | 3,864,325 | |||||||||
(2) 【四半期損益計算書】
【第３四半期累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第３四半期累計期間(自 平成26年４月１日 至 平成26年12月31日) | 当第３四半期累計期間(自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日) | ||||||||||
| 売上高 | ※１ 1,789,996 | ※１ 1,576,326 | |||||||||
| 売上原価 | 1,156,416 | 1,005,550 | |||||||||
| 売上総利益 | 633,580 | 570,775 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | 680,671 | 653,344 | |||||||||
| 営業損失（△） | △47,090 | △82,568 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 23 | 17 | |||||||||
| 受取配当金 | 2,207 | 1,863 | |||||||||
| 仕入割引 | 653 | 226 | |||||||||
| 為替差益 | 1,819 | - | |||||||||
| スクラップ売却益 | 988 | 133 | |||||||||
| 貸倒引当金戻入額 | - | 160 | |||||||||
| 雑収入 | 1,321 | 1,384 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 7,014 | 3,785 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 283 | 505 | |||||||||
| 減価償却費 | 66 | 57 | |||||||||
| 為替差損 | - | 0 | |||||||||
| 支払手数料 | 900 | 902 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 1,250 | 1,465 | |||||||||
| 経常損失（△） | △41,326 | △80,248 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | 0 | 249 | |||||||||
| 災害による損失 | - | 1,700 | |||||||||
| 特別損失合計 | 0 | 1,949 | |||||||||
| 税引前四半期純損失（△） | △41,326 | △82,197 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 7,023 | 14,116 | |||||||||
| 法人税等合計 | 7,023 | 14,116 | |||||||||
| 四半期純損失（△） | △48,349 | △96,314 | |||||||||
(3) 【四半期キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第３四半期累計期間(自 平成26年４月１日 至 平成26年12月31日) | 当第３四半期累計期間(自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税引前四半期純損失（△） | △41,326 | △82,197 | |||||||||
| 減価償却費 | 54,481 | 55,436 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 91 | △160 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △22,137 | 9,794 | |||||||||
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 8,220 | 7,268 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △2,230 | △1,881 | |||||||||
| 支払利息 | 283 | 505 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | △2,977 | 0 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 0 | 249 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 145,648 | 158,283 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △87,673 | △15,691 | |||||||||
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △6,054 | 688 | |||||||||
| その他の固定資産の増減額（△は増加） | 1,771 | △3,348 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △25,101 | △67,696 | |||||||||
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △4,527 | △7,379 | |||||||||
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 28,622 | 28,481 | |||||||||
| その他の固定負債の増減額（△は減少） | △9,350 | △8,895 | |||||||||
| 小計 | 37,738 | 73,456 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 2,220 | 1,881 | |||||||||
| 利息の支払額 | △283 | △505 | |||||||||
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △10,507 | 303 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 29,168 | 75,135 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 定期預金の払戻による収入 | 5,000 | - | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △64,015 | △26,096 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △59,015 | △26,096 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| リース債務の返済による支出 | △5,125 | △7,365 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | － | △38 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △35,653 | △20,863 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △40,779 | △28,267 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 2,977 | － | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △67,649 | 20,771 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 653,228 | 507,668 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※１ 585,578 | ※１ 528,439 | |||||||||
【注記事項】
(四半期貸借対照表関係)
※１ 四半期会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。
なお、当第３四半期会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期会計期間末日満期手形が、四半期会計期間末残高に含まれております。
| 前事業年度 | 当第３四半期会計期間 | ||||
| (平成27年３月31日) | (平成27年12月31日) | ||||
| 受取手形 | ― | 14,511 | 千円 | ||
| 支払手形 | ― | 3,029 | 〃 | ||
２ 貸出コミットメント契約
運転資金の効率的な調達を行うため取引金融機関１行と貸出コミットメント契約を締結しております。貸出コミットメントに係る借入金実行残高等は次のとおりであります。
| 前事業年度 | 当第３四半期会計期間 | ||||
| (平成27年３月31日) | (平成27年12月31日) | ||||
| 貸出コミットメント総額 | 200,000 | 千円 | 200,000 | 千円 | |
| 借入金実行残高 | ― | ― | |||
| 差引残高 | 200,000 | 千円 | 200,000 | 千円 | |
３ 財務制限条項
コミットメント契約には財務制限条項が付されており、下記条項に抵触した場合は、貸付人の請求により、直ちにその債務全額を返済することになっております。
(1)借入人は、本契約締結日以降の各事業年度決算期の末日における借入人の単体の貸借対照表において、純資産の部の合計額を、前事業年度決算期の末日における純資産の部の合計額の75％以上に維持すること。
(2)借入人は、本契約締結日以降の各事業年度決算期の末日における借入人の単体の損益計算書及び単体のキャッシュ・フロー計算書において、以下の計算式の基準値が０未満とならない状態を維持すること。
基準値＝経常損益＋減価償却費
(四半期損益計算書関係)
※１ 売上高の季節的変動
前第３四半期累計期間(自 平成26年４月１日 至 平成26年12月31日)及び当第３四半期累計期間(自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日)
当社の売上高は通常の営業形態として上半期に比べ下半期の割合が大きいため、事業年度の上半期の売上高と下半期の売上高との間に著しい相違があり、第３四半期累計期間と他の四半期累計期間の業績に季節的変動があります。
(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第３四半期累計期間(自 平成26年４月１日 | 当第３四半期累計期間(自 平成27年４月１日 | ||||
| 至 平成26年12月31日) | 至 平成27年12月31日) | ||||
| 現金及び預金 | 585,578 | 千円 | 528,439 | 千円 | |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | ― | ― | |||
| 現金及び現金同等物 | 585,578 | 千円 | 528,439 | 千円 | |
(株主資本等関係)
前第３四半期累計期間(自 平成26年４月１日 至 平成26年12月31日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成26年６月27日定時株主総会 | 普通株式 | 38,811 | 12 | 平成26年３月31日 | 平成26年６月30日 | 利益剰余金 |
（注１） 配当金の総額には、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(信託口)に対する配当金3,000千円を含んでおります。
（注２） １株当たり配当額には、記念配当２円を含んでおります。
２．基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
当第３四半期累計期間(自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成27年６月26日定時株主総会 | 普通株式 | 22,639 | 7 | 平成27年３月31日 | 平成27年６月29日 | 利益剰余金 |
（注） 配当金の総額には、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(信託口)に対する配当金1,738千円を含んでおります。
２．基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第３四半期累計期間（自 平成26年４月１日 至 平成26年12月31日）
1. 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | ||||
| 報告セグメント | ||||
| コンクリート関連事業 | 建築設備機器関連事業 | 不動産関連事業 | 計 | |
| 売上高 | ||||
| 外部顧客への売上高 | 1,266,455 | 479,237 | 44,303 | 1,789,996 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 1,266,455 | 479,237 | 44,303 | 1,789,996 |
| セグメント利益又は セグメント損失（△） | △56,465 | 17,333 | 18,869 | △20,261 |
（注１）各報告セグメントにおける「セグメント利益又はセグメント損失」は、営業損益を使用しております。
（注２）第１四半期会計期間より「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上の取扱い」(実務対応報告第30号 平成25年12月25日)を適用しており、前第３四半期累計期間は遡及処理後の数値を記載しております。 2. 報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
| (単位：千円) | |
|---|---|
| 損失 | 金額 |
| 報告セグメント計 | △20,261 |
| 棚卸資産の調整額 | △26,895 |
| その他（注） | 66 |
| 四半期損益計算書の営業損失（△） | △47,090 |
（注）勘定科目の表示組替により発生した調整額であります。
Ⅱ 当第３四半期累計期間（自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日）
1. 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | ||||
| 報告セグメント | ||||
| コンクリート関連事業 | 建築設備機器関連事業 | 不動産関連事業 | 計 | |
| 売上高 | ||||
| 外部顧客への売上高 | 1,183,588 | 347,816 | 44,922 | 1,576,326 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 1,183,588 | 347,816 | 44,922 | 1,576,326 |
| セグメント利益又は セグメント損失（△） | △70,088 | 4,357 | 19,301 | △46,429 |
（注）各報告セグメントにおける「セグメント利益又はセグメント損失」は、営業損益を使用しております。
2. 報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
| (単位：千円) | |
|---|---|
| 損失 | 金額 |
| 報告セグメント計 | △46,429 |
| 棚卸資産の調整額 | △36,036 |
| その他（注） | △102 |
| 四半期損益計算書の営業損失（△） | △82,568 |
（注）勘定科目の表示組替により発生した調整額であります。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第３四半期累計期間(自 平成26年４月１日 至 平成26年12月31日) | 当第３四半期累計期間(自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日) | |
| １株当たり四半期純損失金額 | 16円20銭 | 32円26銭 | |
| (算定上の基礎) | |||
| 四半期純損失金額 | (千円) | 48,349 | 96,314 |
| 普通株主に帰属しない金額 | (千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る四半期純損失金額 | (千円) | 48,349 | 96,314 |
| 普通株式の期中平均株式数 | (株) | 2,985,362 | 2,985,846 |
(注) １ 「１株当たり四半期純損失金額」を算定するための期中平均株式数につきましては、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(信託口)が所有する当社株式を含めております。
１株当たり四半期純損失金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数
前第３四半期累計期間582,131株、当第３四半期累計期間582,165株
２ 「潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額」については、１株当たり四半期純損失であり潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
２ 【その他】
該当事項はありません。
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
平成28年２月９日
株式会社イトーヨーギョー
取締役会 御中
清 和 監 査 法 人
指定社員業務執行社員 公認会計士 藤 本 亮 ㊞
指定社員業務執行社員 公認会計士 髙 橋 潔 弘 ㊞
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社イトーヨーギョーの平成27年４月１日から平成28年３月31日までの第67期事業年度の第３四半期会計期間(平成27年10月１日から平成27年12月31日まで)及び第３四半期累計期間(平成27年４月１日から平成27年12月31日まで)に係る四半期財務諸表、すなわち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書、四半期キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
四半期財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期財務諸表に対する結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社イトーヨーギョーの平成27年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第３四半期累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。