| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 平成27年11月27日 |
| 【四半期会計期間】 | 第85期第２四半期(自 平成27年７月１日 至 平成27年９月30日) |
| 【会社名】 | 株式会社沖縄銀行 |
| 【英訳名】 | The Bank of Okinawa,Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 取締役頭取 玉 城 義 昭 |
| 【本店の所在の場所】 | 沖縄県那覇市久茂地３丁目10番１号 |
| 【電話番号】 | 098(867)2141(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役総合企画部長 保 久 盛 長 哲 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都中央区八重洲１丁目９番８号 ヤエスメッグビル株式会社沖縄銀行 東京事務所 |
| 【電話番号】 | 03(3270)0313 |
| 【事務連絡者氏名】 | 東京事務所長 金 城 唯 人 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社沖縄銀行 東京支店(東京都中央区八重洲１丁目９番８号)株式会社 東京証券取引所(東京都中央区日本橋兜町２番１号)証券会員制法人 福岡証券取引所(福岡市中央区天神２丁目14番２号)(注) 東京支店は、金融商品取引法の規定による縦覧に供する場所ではありませんが、投資者の便宜のため縦覧に供する場所としております。 |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
当行は、特定事業会社（企業内容等の開示に関する内閣府令第17条の15第２項に規定する事業を行う会社）に該当するため、第２四半期会計期間については、中間（連結）会計期間に係る主要な経営指標等の推移を掲げております。
(1) 最近３中間連結会計期間及び最近２連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移
| 平成25年度中間連結会計期間 | 平成26年度中間連結会計期間 | 平成27年度中間連結会計期間 | 平成25年度 | 平成26年度 | ||
| (自 平成25年４月１日至 平成25年９月30日) | (自 平成26年４月１日至 平成26年９月30日) | (自 平成27年４月１日至 平成27年９月30日) | (自 平成25年４月１日至 平成26年３月31日) | (自 平成26年４月１日至 平成27年３月31日) | ||
| 連結経常収益 | 百万円 | 24,764 | 24,111 | 26,007 | 49,674 | 48,936 |
| うち連結信託報酬 | 百万円 | 254 | 169 | 203 | 488 | 371 |
| 連結経常利益 | 百万円 | 4,757 | 4,406 | 6,628 | 10,387 | 11,420 |
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 百万円 | 2,476 | 3,084 | 4,221 | ― | ― |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 百万円 | ― | ― | ― | 5,284 | 7,317 |
| 連結中間包括利益 | 百万円 | 2,708 | 5,513 | 1,482 | ― | ― |
| 連結包括利益 | 百万円 | ― | ― | ― | 5,875 | 15,733 |
| 連結純資産額 | 百万円 | 131,037 | 136,711 | 145,992 | 132,269 | 145,162 |
| 連結総資産額 | 百万円 | 1,935,397 | 2,019,942 | 2,093,550 | 1,917,063 | 2,040,854 |
| １株当たり純資産額 | 円 | 6,198.49 | 6,498.54 | 7,007.64 | 6,295.81 | 6,976.97 |
| １株当たり中間純利益金額 | 円 | 121.21 | 151.96 | 209.95 | ― | ― |
| １株当たり当期純利益金額 | 円 | ― | ― | ― | 259.20 | 360.62 |
| 潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額 | 円 | 120.90 | 151.57 | 209.39 | ― | ― |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | 円 | ― | ― | ― | 258.51 | 359.66 |
| 自己資本比率 | ％ | 6.54 | 6.53 | 6.73 | 6.66 | 6.87 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 百万円 | 8,051 | 70,244 | 24,521 | △10,695 | 49,091 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 百万円 | △13,101 | 6,860 | 16,867 | 11,266 | △15,060 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 百万円 | △673 | △668 | △711 | △1,943 | △2,439 |
| 現金及び現金同等物の中間期末(期末)残高 | 百万円 | 40,408 | 121,263 | 117,163 | 44,792 | 76,481 |
| 従業員数[外、平均臨時従業員数] | 人 | 1,393 | 1,388 | 1,394 | 1,359 | 1,360 |
| [611] | [635] | [632] | [624] | [631] | ||
| 信託財産額 | 百万円 | 72,210 | 61,546 | 61,871 | 67,577 | 60,884 |
(注) １．消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
２．中間連結会計期間に係る１株当たり情報の算定上の基礎は、「第４ 経理の状況」中、「１中間連結財務諸表」の「１株当たり情報」に記載しております。
３．自己資本比率は、（（中間）期末純資産の部合計－（中間）期末新株予約権－（中間）期末非支配株主持分）を（中間）期末資産の部の合計で除して算出しております。
４．「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日）等を当中間連結会計期間から適用し、「連結中間（当期）純利益」を「親会社株主に帰属する中間（当期）純利益」としております。
５．信託財産額は、「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づく信託業務に係る信託財産額を記載しております。なお、連結会社のうち、該当する信託業務を営む会社は当行１社です。
(2) 当行の最近３中間会計期間及び最近２事業年度に係る主要な経営指標等の推移
| 回次 | 第83期中 | 第84期中 | 第85期中 | 第83期 | 第84期 | |
| 決算年月 | 平成25年９月 | 平成26年９月 | 平成27年９月 | 平成26年３月 | 平成27年３月 | |
| 経常収益 | 百万円 | 18,760 | 17,936 | 19,519 | 37,159 | 36,422 |
| うち信託報酬 | 百万円 | 254 | 169 | 203 | 488 | 371 |
| 経常利益 | 百万円 | 3,779 | 3,843 | 6,146 | 8,562 | 9,942 |
| 中間純利益 | 百万円 | 2,168 | 3,044 | 4,108 | ― | ― |
| 当期純利益 | 百万円 | ― | ― | ― | 4,596 | 6,793 |
| 資本金 | 百万円 | 22,725 | 22,725 | 22,725 | 22,725 | 22,725 |
| 発行済株式総数 | 千株 | 21,000 | 21,000 | 21,000 | 21,000 | 21,000 |
| 純資産額 | 百万円 | 121,442 | 126,833 | 134,766 | 122,767 | 134,256 |
| 総資産額 | 百万円 | 1,919,649 | 2,002,777 | 2,076,493 | 1,898,159 | 2,023,600 |
| 預金残高 | 百万円 | 1,704,729 | 1,792,784 | 1,857,346 | 1,687,598 | 1,804,634 |
| 貸出金残高 | 百万円 | 1,212,149 | 1,275,373 | 1,341,588 | 1,247,454 | 1,310,776 |
| 有価証券残高 | 百万円 | 601,244 | 574,594 | 583,663 | 577,323 | 605,558 |
| １株当たり配当額 | 円 | 32.50 | 35.00 | 35.00 | 65.00 | 70.00 |
| 自己資本比率 | ％ | 6.31 | 6.32 | 6.47 | 6.45 | 6.62 |
| 従業員数[外、平均臨時従業員数] | 人 | 1,102 | 1,100 | 1,092 | 1,073 | 1,073 |
| [508] | [530] | [507] | [519] | [524] | ||
| 信託財産額 | 百万円 | 72,210 | 61,546 | 61,871 | 67,577 | 60,884 |
| 信託勘定貸出金残高 | 百万円 | 4,717 | 3,518 | 2,839 | 3,964 | 3,111 |
(注) １．消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
２．自己資本比率は、（（中間）期末純資産の部合計－（中間）期末新株予約権）を（中間）期末資産の部の合計で除して算出しております。
２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当行及び当行の関係会社が営む事業の内容については、重要な変更はありません。また、主要な関係会社についても、異動はありません。
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある新たな事業等のリスクの発生はありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
２ 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
３ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 業績の状況
平成27年度上半期の国内経済は、輸出・生産面に新興国経済の減速の影響がみられたものの、企業収益が改善を続けるなかで、設備投資が緩やかな増加基調となったことや、雇用・所得環境の改善を背景に個人消費が底堅く推移したことなどから、総じて緩やかな回復基調で推移しました。
一方、県内景況は、個人消費関連が、消費税増税に伴う落ち込みからの反動増や身の回り品や雑貨品などに対するインバウンド需要により堅調に推移したことに加え、観光関連も航空路線の拡充や大型クルーズ船の寄港増加などによる入域観光客数の増加を背景に好調に推移したことなどから、総じて拡大の動きが継続しております。
このような環境のもと、当行グループは、「中期経営計画2015～2017」に定めた経営戦略に基づく各施策の着実な実行により、顧客サービスの充実と業績の向上に努めた結果、当第２四半期連結累計期間の業績は次のとおりとなりました。
預金は、営業活動の強化により法人及び個人預金が順調に増加した結果、銀行・信託勘定合計で前連結会計年度末比517億円増加の１兆9,015億円となりました。
貸出金は、アパートローンや住宅ローンを中心とした個人向けローン及び事業性貸出が増加した結果、銀行・信託勘定合計で前連結会計年度末比297億円増加の１兆3,319億円となりました。
有価証券は、国債、地方債など公共債を中心に金融市場動向を睨みながら、資金の効率的運用と安定収益の確保に努めた結果、前連結会計年度末比218億円減少の5,827億円となりました。
経常収益は、資金運用収益及び有価証券売却益の増加などにより、前年同四半期連結累計期間比18億96百万円増加の260億７百万円となりました。
また、経常費用は、与信費用の減少などにより、前年同四半期連結累計期間比３億24百万円減少の193億79百万円となりました。
この結果、経常利益は、前年同四半期連結累計期間比22億21百万円増加の66億28百万円となりました。また、親会社株主に帰属する中間純利益は、前年同四半期連結累計期間比11億37百万円増加の42億21百万円となりました。
セグメントごとの業績につきましては、次のとおりであります。
銀行業は、経常収益195億19百万円（前第２四半期連結累計期間比15億82百万円増加）、セグメント利益61億46百万円（前第２四半期連結累計期間比23億２百万円増加）となりました。
リース業は、経常収益52億79百万円（前第２四半期連結累計期間比２億45百万円増加）、セグメント利益１億76百万円（前第２四半期連結累計期間比１億37百万円減少）となりました。
その他は、経常収益24億７百万円（前第２四半期連結累計期間比３百万円減少）、セグメント利益３億10百万円（前第２四半期連結累計期間比57百万円増加）となりました。
国内・国際業務部門別収支
当第２四半期連結累計期間の資金運用収支は145億57百万円、信託報酬は２億３百万円、役務取引等収支は13億97百万円、その他業務収支は12億77百万円となりました。
| 種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 相殺消去額(△) | 合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 資金運用収支 | 前第２四半期連結累計期間 | (△4)13,540 | (4)206 | △287 | 14,034 |
| 当第２四半期連結累計期間 | (14)13,890 | (△14)366 | △299 | 14,557 | |
| うち資金運用収益 | 前第２四半期連結累計期間 | (－)14,743 | (4)218 | △209 | 15,166 |
| 当第２四半期連結累計期間 | (14)15,019 | (－)411 | △229 | 15,645 | |
| うち資金調達費用 | 前第２四半期連結累計期間 | (4)1,202 | (－)12 | 77 | 1,132 |
| 当第２四半期連結累計期間 | (－)1,128 | (14)44 | 69 | 1,088 | |
| 信託報酬 | 前第２四半期連結累計期間 | 169 | － | － | 169 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 203 | － | － | 203 | |
| 役務取引等収支 | 前第２四半期連結累計期間 | 1,508 | 23 | 295 | 1,236 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 1,687 | 18 | 308 | 1,397 | |
| うち役務取引等収益 | 前第２四半期連結累計期間 | 2,751 | 32 | 554 | 2,230 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 3,000 | 33 | 570 | 2,463 | |
| うち役務取引等費用 | 前第２四半期連結累計期間 | 1,242 | 9 | 258 | 993 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 1,312 | 15 | 261 | 1,066 | |
| その他業務収支 | 前第２四半期連結累計期間 | 1,831 | 70 | 824 | 1,076 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 2,046 | 54 | 823 | 1,277 | |
| うちその他業務収益 | 前第２四半期連結累計期間 | 7,037 | 80 | 1,020 | 6,097 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 7,774 | 71 | 1,306 | 6,539 | |
| うちその他業務費用 | 前第２四半期連結累計期間 | 5,206 | 10 | 196 | 5,020 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 5,727 | 16 | 482 | 5,261 |
(注) １．国内業務部門は国内店の円建取引、国際業務部門は国内店の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引は国際業務部門に含めております。
２．「相殺消去額(△)」は、連結会社間の資金貸借取引等について相殺消去した金額を記載しております。
３．（ ）内は国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の利息（内書き）であり、合計には含めておりません。
国内・国際業務部門別役務取引の状況
当第２四半期連結累計期間の役務取引等収益は24億63百万円、役務取引等費用は10億66百万円となりました。
| 種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 相殺消去額(△) | 合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 役務取引等収益 | 前第２四半期連結累計期間 | 2,751 | 32 | 554 | 2,230 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 3,000 | 33 | 570 | 2,463 | |
| うち預金・貸出業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 483 | － | 1 | 482 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 482 | － | 1 | 481 | |
| うち為替業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 724 | 31 | 8 | 748 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 733 | 32 | 8 | 757 | |
| うち証券関連業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 211 | － | － | 211 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 320 | － | － | 320 | |
| うち代理業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 707 | － | 22 | 685 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 832 | － | 22 | 810 | |
| うち保護預り・貸金庫業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 18 | － | 0 | 18 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 18 | － | 0 | 18 | |
| うち保証業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 562 | 1 | 522 | 41 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 576 | 1 | 537 | 39 | |
| 役務取引等費用 | 前第２四半期連結累計期間 | 1,242 | 9 | 258 | 993 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 1,312 | 15 | 261 | 1,066 | |
| うち為替業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 114 | 9 | － | 124 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 116 | 15 | － | 131 |
(注) 「相殺消去額(△)」は、連結会社間の役務取引であります。
国内・国際業務部門別預金残高の状況
○ 預金の種類別残高(末残)
| 種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 相殺消去額(△) | 合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 預金合計 | 前第２四半期連結会計期間 | 1,776,911 | 15,873 | 14,713 | 1,778,071 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 1,837,407 | 19,939 | 17,645 | 1,839,701 | |
| うち流動性預金 | 前第２四半期連結会計期間 | 915,586 | － | 2,973 | 912,613 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 979,741 | － | 4,930 | 974,811 | |
| うち定期性預金 | 前第２四半期連結会計期間 | 840,716 | － | 11,740 | 828,976 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 839,865 | － | 12,715 | 827,150 | |
| うちその他 | 前第２四半期連結会計期間 | 20,607 | 15,873 | － | 36,481 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 17,799 | 19,939 | － | 37,738 |
(注) １．流動性預金＝当座預金＋普通預金＋貯蓄預金＋通知預金
２．定期性預金＝定期預金＋定期積金
３．「相殺消去額(△)」は、連結会社間の預金取引であります。
国内・国際業務部門別貸出金残高の状況
○ 業種別貸出状況(末残・構成比)
| 業種別 | 前第２四半期連結会計期間 | 当第２四半期連結会計期間 | ||
| 金額(百万円) | 構成比(％) | 金額(百万円) | 構成比(％) | |
| 国内業務部門 | ||||
| 製造業 | 35,037 | 2.77 | 37,706 | 2.84 |
| 農業，林業 | 773 | 0.06 | 809 | 0.06 |
| 漁業 | 501 | 0.04 | 496 | 0.04 |
| 鉱業，採石業，砂利採取業 | 1,098 | 0.09 | 3,306 | 0.25 |
| 建設業 | 42,198 | 3.34 | 40,186 | 3.02 |
| 電気・ガス・熱供給・水道業 | 6,321 | 0.50 | 7,081 | 0.53 |
| 情報通信業 | 8,621 | 0.68 | 9,734 | 0.73 |
| 運輸業，郵便業 | 15,974 | 1.26 | 15,075 | 1.14 |
| 卸売業，小売業 | 108,782 | 8.60 | 105,908 | 7.97 |
| 金融業，保険業 | 24,033 | 1.90 | 25,357 | 1.91 |
| 不動産業，物品賃貸業 | 300,274 | 23.74 | 329,928 | 24.82 |
| 各種サービス業 | 133,395 | 10.55 | 146,493 | 11.02 |
| 地方公共団体 | 97,930 | 7.74 | 101,042 | 7.60 |
| その他 | 489,745 | 38.73 | 506,024 | 38.07 |
| 合計 | 1,264,689 | 100.00 | 1,329,151 | 100.00 |
(注) 国際業務部門及び特別国際金融取引勘定分については、該当事項ありません。
「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づく信託業務の状況
連結会社のうち、「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づき信託業務を営む会社は、当行１社です。
① 信託財産の運用／受入状況(信託財産残高表／連結)
| 資産 | ||||
| 科目 | 前連結会計年度(平成27年３月31日) | 当中間連結会計期間(平成27年９月30日) | ||
| 金額(百万円) | 構成比(％) | 金額(百万円) | 構成比(％) | |
| 貸出金 | 3,111 | 5.11 | 2,839 | 4.59 |
| その他債権 | 2 | 0.00 | 1 | 0.00 |
| 銀行勘定貸 | 57,771 | 94.89 | 59,031 | 95.41 |
| 合計 | 60,884 | 100.00 | 61,871 | 100.00 |
| 負債 | ||||
| 科目 | 前連結会計年度(平成27年３月31日) | 当中間連結会計期間(平成27年９月30日) | ||
| 金額(百万円) | 構成比(％) | 金額(百万円) | 構成比(％) | |
| 金銭信託 | 60,884 | 100.00 | 61,871 | 100.00 |
| 合計 | 60,884 | 100.00 | 61,871 | 100.00 |
② 貸出金残高の状況(業種別貸出状況)(末残・構成比)
| 業種別 | 前第２四半期連結会計期間 | 当第２四半期連結会計期間 | ||
| 金額(百万円) | 構成比(％) | 金額(百万円) | 構成比(％) | |
| 製造業 | 15 | 0.45 | 13 | 0.46 |
| 農業，林業 | － | － | － | － |
| 漁業 | － | － | － | － |
| 鉱業, 採石業, 砂利採取業 | － | － | － | － |
| 建設業 | 63 | 1.81 | 57 | 2.03 |
| 電気・ガス・熱供給・水道業 | － | － | － | － |
| 情報通信業 | 13 | 0.37 | 13 | 0.46 |
| 運輸業，郵便業 | 11 | 0.33 | 35 | 1.24 |
| 卸売業，小売業 | 506 | 14.39 | 391 | 13.77 |
| 金融業，保険業 | － | － | － | － |
| 不動産業，物品賃貸業 | 1,498 | 42.58 | 1,270 | 44.74 |
| 各種サービス業 | 461 | 13.12 | 353 | 12.44 |
| 地方公共団体 | － | － | － | － |
| その他 | 947 | 26.95 | 705 | 24.86 |
| 合計 | 3,518 | 100.00 | 2,839 | 100.00 |
③ 元本補填契約のある信託の運用／受入状況(末残)
| 科目 | 前連結会計年度 | 当中間連結会計期間 |
| 金銭信託(百万円) | 金銭信託(百万円) | |
| 貸出金 | 3,111 | 2,839 |
| その他 | 57,773 | 59,032 |
| 資産計 | 60,884 | 61,871 |
| 元本 | 60,863 | 61,851 |
| 債権償却準備金 | 7 | 6 |
| その他 | 13 | 13 |
| 負債計 | 60,884 | 61,871 |
(注)リスク管理債権の状況
| 前連結会計年度 | 貸出金3,111百万円のうち、破綻先債権額は７百万円、延滞債権額は594百万円、３カ月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権は該当金額なしであります。また、これらの債権額の合計額は602百万円であります。 |
|---|---|
| 当中間連結会計期間 | 貸出金2,839百万円のうち、破綻先債権額は７百万円、延滞債権額は570百万円、３カ月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権は該当金額なしであります。また、これらの債権額の合計額は578百万円であります。 |
(資産の査定)
(参考)
資産の査定は、貸出金等の各勘定について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。
１．破産更生債権及びこれらに準ずる債権
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。
２．危険債権
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。
３．要管理債権
要管理債権とは、３カ月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。
４．正常債権
正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記１．から３．までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。
資産の査定の額
| 債権の区分 | 平成26年９月30日 | 平成27年９月30日 |
| 金額(億円) | 金額(億円) | |
| 破産更生債権及びこれらに準ずる債権 | 1 | 0 |
| 危険債権 | 4 | 5 |
| 要管理債権 | 0 | - |
| 正常債権 | 29 | 22 |
(2) キャッシュ・フローの状況
① 現金及び現金同等物の増減状況
当第２四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物の残高は、1,171億63百万円（前第２四半期連結会計期間末比41億円減少）となりました。
② 営業活動によるキャッシュ・フロー
当第２四半期連結累計期間において営業活動の結果得られた資金は、245億21百万円（前第２四半期連結累計期間比457億22百万円減少）となりました。これは、主として、貸出金の増加による支出300億２百万円があったものの、預金の増加による収入507億71百万円があったことによるものであります。
③ 投資活動によるキャッシュ・フロー
当第２四半期連結累計期間において投資活動の結果得られた資金は、168億67百万円（前第２四半期連結累計期間比100億７百万円増加）となりました。これは、主として、有価証券の取得による支出791億21百万円があったものの、有価証券の償還による収入713億73百万円や有価証券の売却による収入261億21百万円があったことによるものであります。
④ 財務活動によるキャッシュ・フロー
当第２四半期連結累計期間において財務活動の結果使用した資金は、７億11百万円（前第２四半期連結累計期間比42百万円増加）となりました。これは、主として、配当金の支払による支出７億３百万円があったことによるものであります。
(3) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、事業上及び財務上の対処すべき課題は新たに発生しておらず、重要な変更もありません。
(4) 研究開発活動
該当事項はありません。
(自己資本比率の状況)
(参考)
自己資本比率は、銀行法第14条の２の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準（平成18年金融庁告示第19号。以下、「告示」という。）に定められた算式に基づき、連結ベースと単体ベースの双方について算出しております。
なお、当行は、国内基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては標準的手法を採用しております。
連結自己資本比率（国内基準）
（単位：億円、％）
| 平成27年９月30日 | |
|---|---|
| １．連結自己資本比率（２／３） | 12.00 |
| ２．連結における自己資本の額 | 1,351 |
| ３．リスク・アセットの額 | 11,257 |
| ４．連結総所要自己資本額 | 450 |
単体自己資本比率（国内基準）
（単位：億円、％）
| 平成27年９月30日 | |
|---|---|
| １．自己資本比率（２／３） | 11.16 |
| ２．単体における自己資本の額 | 1,233 |
| ３．リスク・アセットの額 | 11,054 |
| ４．単体総所要自己資本額 | 442 |
(資産の査定)
(参考)
資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」（平成10年法律第132号）第６条に基づき、当行の中間貸借対照表の社債(当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法（昭和23年法律第25号）第２条第３項に規定する有価証券の私募によるものに限る。）、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに中間貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券（使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。）について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。
１．破産更生債権及びこれらに準ずる債権
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。
２．危険債権
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。
３．要管理債権
要管理債権とは、３カ月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。
４．正常債権
正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記１．から３．までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。
資産の査定の額
| 債権の区分 | 平成26年９月30日 | 平成27年９月30日 |
| 金額(億円) | 金額(億円) | |
| 破産更生債権及びこれらに準ずる債権 | 69 | 61 |
| 危険債権 | 84 | 100 |
| 要管理債権 | 46 | 53 |
| 正常債権 | 12,664 | 13,308 |
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 44,000,000 |
| 計 | 44,000,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 第２四半期会計期間末現在発行数 (株)(平成27年９月30日) | 提出日現在発行数(株)(平成27年11月27日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 21,000,000 | 同左 | 東京証券取引所(市場第一部)福岡証券取引所 | 株主としての権利内容に制限のない、標準となる株式で、単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 21,000,000 | 同左 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
当行は、当第２四半期会計期間において、新株予約権を発行しております。当該新株予約権の内容は、次のとおりであります。
| 決議年月日 | 平成27年６月19日 |
|---|---|
| 新株予約権の数 | 1,106個（注１） |
| 新株予約権のうち自己新株予約権の数 | ― |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 |
| 新株予約権の目的となる株式の数 | 11,060株（注２） |
| 新株予約権の行使時の払込金額 | １株当たり１円 |
| 新株予約権の行使期間 | 平成27年８月11日から平成57年８月10日まで |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額 | 発行価格 5,321円資本組入額は、会社計算規則第17条第１項の規定に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。 |
| 新株予約権の行使の条件 | （注３） |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 譲渡による新株予約権の取得については、当行取締役会の承認を要するものとする。 |
| 代用払込みに関する事項 | ― |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | （注４） |
(注) １．新株予約権１個につき目的となる株式数 10株
２．新株予約権の目的となる株式の数
当行が普通株式の株式分割（株式無償割当てを含む。以下同じ。）又は株式併合を行う場合は、新株予約権のうち、当該株式分割又は株式併合の時点で行使されていない新株予約権について、次の計算式により新株予約権１個当たりの目的である株式の数（以下、「付与株式数」という。）の調整を行い、調整により生じる１株未満の端数は、これを切り捨てる。
調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割又は併合の比率
また、割当日後に当行が合併又は会社分割を行う場合、その他これらの場合に準じ付与株式数の調整を必要とする場合には、合理的な範囲で、付与株式数は適切に調整されるものとする。
３．新株予約権の行使の条件
① 新株予約権者は、当行の取締役の地位を喪失した日の翌日以降10日間に限り、新株予約権を一括して行使することができる。
② 新株予約権者が死亡した場合、新株予約権が、新株予約権者の法定相続人のうちの１名（以下、「相続承継人」という。）のみに帰属した場合に限り、相続承継人は次の各号の条件のもと、本契約に従って新株予約権を行使することができる。ただし、刑法犯のうち、重大な犯罪を行ったと認められる者は、相続承継人となることができない。
Ａ. 相続承継人が死亡した場合、その相続人は新株予約権を相続することはできない。
Ｂ. 相続承継人は、相続開始後10ヶ月以内かつ権利行使期間の最終日までに当行所定の相続手続を完了しなければならない。
Ｃ. 相続承継人は、前記「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間内で、かつ当行所定の相続手続完了時から２ヶ月以内に限り新株予約権を一括して行使することができる。
４．組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項
当行が、合併（当行が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日において残存する新株予約権（以下、「残存新株予約権」という。）については、会社法第236条第１項第８号イからホまでに掲げる株式会社（以下、「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づき、新株予約権者に交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社の新株予約権を新たに交付するものとする。
ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
① 交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数を交付するものとする。
② 新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の種類及び数
新株予約権の目的となる株式の種類は再編対象会社普通株式とし、新株予約権の行使により交付する再編対象会社普通株式の数は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記（注２）に準じて決定する。
③ 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定める再編後行使価額に当該各新株予約権の目的となる株式数を乗じて得られる金額とする。再編後行使価額は、交付される新株予約権を行使することにより交付を受けることができる再編対象会社の株式１株当たりの金額を１円とする。
④ 新株予約権を行使することができる期間
前記「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、前記「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権の行使期間の満了日までとする。
⑤ 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
前記「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」に準じて決定する。
⑥ 新株予約権の譲渡制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の承認を要するものとする。
⑦ 新株予約権の取得に関する事項
Ａ．新株予約権者が権利行使をする前に、前記（注３）の定め又は新株予約権割当契約の定めにより新株予約権を行使できなくなった場合、当行は当行の取締役会が別途定める日をもって、当該新株予約権を無償で取得することができる。
Ｂ．当行が消滅会社となる合併契約、当行が分割会社となる吸収分割契約もしくは新設分割計画又は当行が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画の承認の議案が当行の株主総会（株主総会が不要な場合は当行の取締役会）において承認された場合は、当行は当行の取締役会が別途定める日をもって、同日時点で権利行使されていない新株予約権を無償で取得することができる。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
(5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(千株) | 発行済株式総数残高(千株) | 資本金増減額(百万円) | 資本金残高(百万円) | 資本準備金増減額(百万円) | 資本準備金残高(百万円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成27年９月30日 | ― | 21,000 | ― | 22,725 | ― | 17,623 |
(6) 【大株主の状況】
平成27年９月30日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(千株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|
| NORTHERN TRUST CO. (AVFC) RE SILCHESTER INTERNATIONAL INVESTORS INTERNATIONAL VALUE EQUITY TRUST(常任代理人 香港上海銀行東京支店） | 50 BANK STREET CANARY WHARF LONDON E14 5NT, UK(東京都中央区日本橋３丁目11－１) | 1,266 | 6.03 |
| NORTHERN TRUST CO. (AVFC) RE U.S. TAX EXEMPTED PENSION FUNDS(常任代理人 香港上海銀行東京支店) | 50 BANK STREET CANARY WHARF LONDON E14 5NT, UK(東京都中央区日本橋３丁目11－１) | 735 | 3.50 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(信託口) | 東京都中央区晴海１丁目８番11号 | 664 | 3.16 |
| 沖縄土地住宅株式会社 | 沖縄県那覇市泉崎１丁目21番13号 | 591 | 2.81 |
| 沖縄銀行行員持株会 | 沖縄県那覇市久茂地３丁目10番１号 | 563 | 2.68 |
| 日本生命保険相互会社 | 東京都千代田区丸の内１丁目６番６号 | 557 | 2.65 |
| 沖縄電力株式会社 | 沖縄県浦添市牧港５丁目２番１号 | 494 | 2.35 |
| NORTHERN TRUST CO. (AVFC) RE-HCR00(常任代理人 香港上海銀行東京支店） | 50 BANK STREET CANARY WHARF LONDON E14 5NT,UK(東京都中央区日本橋３丁目11－１) | 479 | 2.28 |
| NORTHERN TRUST CO. (AVFC) SUB A/C NON TREATY(常任代理人 香港上海銀行東京支店） | 50 BANK STREET CANARY WHARF LONDON E14 5NT,UK(東京都中央区日本橋３丁目11－１) | 462 | 2.20 |
| 住友生命保険相互会社 | 東京都中央区築地７丁目18番24号 | 456 | 2.17 |
| 計 | ― | 6,270 | 29.86 |
(注) 上記のほか当行所有の自己株式891千株（4.24％）があります。
(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
平成27年９月30日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― | |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― | |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― | |
| 完全議決権株式(自己株式等) | (自己保有株式) | ― | 株主としての権利内容に制限のない、標準となる株式 | |
| 普通株式 | 891,600 | |||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 20,025,100 | 200,251 | 同上 |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 83,300 | ― | ― |
| 発行済株式総数 | 21,000,000 | ― | ― | |
| 総株主の議決権 | ― | 200,251 | ― | |
(注) １．「単元未満株式」の株式数には、当行所有の自己株式が15株含まれております。
２．「完全議決権株式（その他）」の株式数には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が100株含まれております。また、議決権の数には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数が１個含まれております。
② 【自己株式等】
平成27年９月30日現在
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|---|---|
| (自己保有株式)株式会社沖縄銀行 | 沖縄県那覇市久茂地３丁目10番１号 | 891,600 | ― | 891,600 | 4.24 |
| 計 | ― | 891,600 | ― | 891,600 | 4.24 |
２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書の提出日後、当四半期累計期間において、役員の異動はありません。
第４ 【経理の状況】
１．当行は、特定事業会社（企業内容等の開示に関する内閣府令第17条の15第２項に規定する事業を行う会社）に該当するため、第２四半期会計期間については、中間連結財務諸表及び中間財務諸表を作成しております。
２．当行の中間連結財務諸表は、「中間連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成11年大蔵省令第24号）に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」（昭和57年大蔵省令第10号）に準拠しております。
３．当行の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵省令第38号）に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」（昭和57年大蔵省令第10号）に準拠しております。
４．当行は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間（自平成27年４月１日 至平成27年９月30日）の中間連結財務諸表及び中間会計期間（自平成27年４月１日 至平成27年９月30日）の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツの中間監査を受けております。
１ 【中間連結財務諸表】
(1)【中間連結貸借対照表】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(平成27年３月31日) | 当中間連結会計期間(平成27年９月30日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 現金預け金 | 76,711 | 117,393 | |||||||||
| コールローン及び買入手形 | 414 | 672 | |||||||||
| 買入金銭債権 | 502 | 492 | |||||||||
| 有価証券 | ※1,※7 604,685 | ※1,※7 582,796 | |||||||||
| 貸出金 | ※2,※3,※4,※5,※6,※8 1,299,148 | ※2,※3,※4,※5,※6,※8 1,329,151 | |||||||||
| 外国為替 | ※6 3,092 | ※6 3,669 | |||||||||
| リース債権及びリース投資資産 | ※7 15,974 | ※7 16,503 | |||||||||
| その他資産 | ※7 18,033 | ※7 20,323 | |||||||||
| 有形固定資産 | ※9,※10 19,361 | ※9,※10 20,267 | |||||||||
| 無形固定資産 | 2,561 | 2,492 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 816 | 753 | |||||||||
| 支払承諾見返 | 10,113 | 9,840 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △10,561 | △10,807 | |||||||||
| 資産の部合計 | 2,040,854 | 2,093,550 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 預金 | ※7 1,788,929 | ※7 1,839,701 | |||||||||
| 借用金 | ※7 11,682 | ※7 13,030 | |||||||||
| 外国為替 | 78 | 45 | |||||||||
| 信託勘定借 | 57,771 | 59,031 | |||||||||
| その他負債 | 15,855 | 16,314 | |||||||||
| 賞与引当金 | 687 | 719 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | 26 | 9 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 6,061 | 5,786 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 29 | 17 | |||||||||
| 信託元本補填引当金 | 218 | 195 | |||||||||
| 利息返還損失引当金 | 19 | 14 | |||||||||
| 睡眠預金払戻損失引当金 | 84 | 51 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 2,805 | 1,471 | |||||||||
| 再評価に係る繰延税金負債 | ※9 1,328 | ※9 1,328 | |||||||||
| 支払承諾 | 10,113 | 9,840 | |||||||||
| 負債の部合計 | 1,895,692 | 1,947,558 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 資本金 | 22,725 | 22,725 | |||||||||
| 資本剰余金 | 17,629 | 17,629 | |||||||||
| 利益剰余金 | 86,005 | 89,519 | |||||||||
| 自己株式 | △3,573 | △3,544 | |||||||||
| 株主資本合計 | 122,786 | 126,330 | |||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 16,345 | 13,395 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | － | △0 | |||||||||
| 土地再評価差額金 | ※9 1,291 | ※9 1,291 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | △181 | △104 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 17,456 | 14,581 | |||||||||
| 新株予約権 | 196 | 225 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 4,723 | 4,854 | |||||||||
| 純資産の部合計 | 145,162 | 145,992 | |||||||||
| 負債及び純資産の部合計 | 2,040,854 | 2,093,550 | |||||||||
(2)【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】
【中間連結損益計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前中間連結会計期間(自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日) | 当中間連結会計期間(自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) | ||||||||||
| 経常収益 | 24,111 | 26,007 | |||||||||
| 資金運用収益 | 15,166 | 15,645 | |||||||||
| （うち貸出金利息） | 13,131 | 12,944 | |||||||||
| （うち有価証券利息配当金） | 1,980 | 2,648 | |||||||||
| 信託報酬 | 169 | 203 | |||||||||
| 役務取引等収益 | 2,230 | 2,463 | |||||||||
| その他業務収益 | 6,097 | 6,539 | |||||||||
| その他経常収益 | ※1 448 | ※1 1,155 | |||||||||
| 経常費用 | 19,704 | 19,379 | |||||||||
| 資金調達費用 | 1,132 | 1,088 | |||||||||
| （うち預金利息） | 852 | 812 | |||||||||
| 役務取引等費用 | 993 | 1,066 | |||||||||
| その他業務費用 | 5,020 | 5,261 | |||||||||
| 営業経費 | 10,702 | 10,760 | |||||||||
| その他経常費用 | ※2 1,855 | ※2 1,202 | |||||||||
| 経常利益 | 4,406 | 6,628 | |||||||||
| 特別利益 | 0 | － | |||||||||
| 固定資産処分益 | 0 | － | |||||||||
| 特別損失 | 51 | 8 | |||||||||
| 固定資産処分損 | 51 | 8 | |||||||||
| 減損損失 | 0 | － | |||||||||
| 税金等調整前中間純利益 | 4,355 | 6,619 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 1,042 | 2,237 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 3 | 27 | |||||||||
| 法人税等合計 | 1,046 | 2,265 | |||||||||
| 中間純利益 | 3,308 | 4,354 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する中間純利益 | 224 | 133 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 3,084 | 4,221 | |||||||||
【中間連結包括利益計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前中間連結会計期間(自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日) | 当中間連結会計期間(自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) | ||||||||||
| 中間純利益 | 3,308 | 4,354 | |||||||||
| その他の包括利益 | 2,204 | △2,871 | |||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 2,121 | △2,947 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | △0 | △0 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | 83 | 76 | |||||||||
| 中間包括利益 | 5,513 | 1,482 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る中間包括利益 | 5,286 | 1,346 | |||||||||
| 非支配株主に係る中間包括利益 | 226 | 136 | |||||||||
(3)【中間連結株主資本等変動計算書】
前中間連結会計期間(自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日)
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 22,725 | 17,629 | 80,526 | △2,569 | 118,311 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | △493 | △493 | |||
| 会計方針の変更を反映した当期首残高 | 22,725 | 17,629 | 80,032 | △2,569 | 117,818 |
| 当中間期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △659 | △659 | |||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 3,084 | 3,084 | |||
| 自己株式の取得 | △4 | △4 | |||
| 自己株式の処分 | △6 | 59 | 53 | ||
| 土地再評価差額金の取崩 | 0 | 0 | |||
| 連結範囲の変動 | 31 | 31 | |||
| 株主資本以外の項目の当中間期変動額（純額） | |||||
| 当中間期変動額合計 | ― | ― | 2,450 | 55 | 2,505 |
| 当中間期末残高 | 22,725 | 17,629 | 82,482 | △2,514 | 120,323 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | |||||
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 土地再評価差額金 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | ||||
| 当期首残高 | 8,918 | ― | 1,152 | △664 | 9,406 | 188 | 4,362 | 132,269 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | △493 | |||||||
| 会計方針の変更を反映した当期首残高 | 8,918 | ― | 1,152 | △664 | 9,406 | 188 | 4,362 | 131,775 |
| 当中間期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | △659 | |||||||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 3,084 | |||||||
| 自己株式の取得 | △4 | |||||||
| 自己株式の処分 | 53 | |||||||
| 土地再評価差額金の取崩 | 0 | |||||||
| 連結範囲の変動 | 0 | 0 | 31 | |||||
| 株主資本以外の項目の当中間期変動額（純額） | 2,119 | △0 | △0 | 83 | 2,202 | 7 | 221 | 2,431 |
| 当中間期変動額合計 | 2,119 | △0 | △0 | 83 | 2,202 | 7 | 221 | 4,936 |
| 当中間期末残高 | 11,037 | △0 | 1,152 | △581 | 11,608 | 196 | 4,584 | 136,711 |
当中間連結会計期間(自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日)
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 22,725 | 17,629 | 86,005 | △3,573 | 122,786 |
| 当中間期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △703 | △703 | |||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 4,221 | 4,221 | |||
| 自己株式の取得 | △2 | △2 | |||
| 自己株式の処分 | △3 | 32 | 29 | ||
| 株主資本以外の項目の当中間期変動額（純額） | |||||
| 当中間期変動額合計 | － | － | 3,514 | 29 | 3,544 |
| 当中間期末残高 | 22,725 | 17,629 | 89,519 | △3,544 | 126,330 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | |||||
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 土地再評価差額金 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | ||||
| 当期首残高 | 16,345 | － | 1,291 | △181 | 17,456 | 196 | 4,723 | 145,162 |
| 当中間期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | △703 | |||||||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 4,221 | |||||||
| 自己株式の取得 | △2 | |||||||
| 自己株式の処分 | 29 | |||||||
| 株主資本以外の項目の当中間期変動額（純額） | △2,950 | △0 | 76 | △2,874 | 29 | 130 | △2,714 | |
| 当中間期変動額合計 | △2,950 | △0 | － | 76 | △2,874 | 29 | 130 | 830 |
| 当中間期末残高 | 13,395 | △0 | 1,291 | △104 | 14,581 | 225 | 4,854 | 145,992 |
(4)【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前中間連結会計期間(自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日) | 当中間連結会計期間(自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前中間純利益 | 4,355 | 6,619 | |||||||||
| 減価償却費 | 742 | 743 | |||||||||
| 減損損失 | 0 | － | |||||||||
| 貸倒引当金の増減（△） | △1,340 | 246 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 21 | 31 | |||||||||
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △14 | △16 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △226 | △162 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △0 | △11 | |||||||||
| 信託元本補填引当金の増減（△） | △39 | △22 | |||||||||
| 利息返還損失引当金の増減額（△は減少） | △20 | △4 | |||||||||
| 睡眠預金払戻損失引当金の増減（△） | － | △33 | |||||||||
| 資金運用収益 | △15,166 | △15,645 | |||||||||
| 資金調達費用 | 1,132 | 1,088 | |||||||||
| 有価証券関係損益（△） | △301 | △1,012 | |||||||||
| 固定資産処分損益（△は益） | 51 | 8 | |||||||||
| 貸出金の純増（△）減 | △27,256 | △30,002 | |||||||||
| 預金の純増減（△） | 103,702 | 50,771 | |||||||||
| 借用金（劣後特約付借入金を除く）の純増減（△） | 670 | 1,347 | |||||||||
| コールローン等の純増（△）減 | 139 | △249 | |||||||||
| 外国為替（資産）の純増（△）減 | △705 | △577 | |||||||||
| 外国為替（負債）の純増減（△） | △39 | △32 | |||||||||
| 信託勘定借の純増減（△） | △5,583 | 1,259 | |||||||||
| 資金運用による収入 | 15,668 | 15,776 | |||||||||
| 資金調達による支出 | △1,212 | △1,185 | |||||||||
| その他 | △2,453 | △3,436 | |||||||||
| 小計 | 72,124 | 25,499 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △1,879 | △977 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 70,244 | 24,521 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有価証券の取得による支出 | △69,322 | △79,121 | |||||||||
| 有価証券の売却による収入 | 50,167 | 26,121 | |||||||||
| 有価証券の償還による収入 | 26,268 | 71,373 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △273 | △1,466 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 97 | 77 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △77 | △116 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 6,860 | 16,867 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 配当金の支払額 | △659 | △703 | |||||||||
| 非支配株主への配当金の支払額 | △5 | △5 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △4 | △2 | |||||||||
| 自己株式の売却による収入 | 0 | 0 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △668 | △711 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 35 | 3 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 76,470 | 40,681 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 44,792 | 76,481 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | ※1 121,263 | ※1 117,163 | |||||||||
【注記事項】
（中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
(1) 連結子会社 7社
おきぎんビジネスサービス株式会社
株式会社おきぎん経済研究所
美ら島債権回収株式会社
おきぎん保証株式会社
株式会社おきぎんエス・ピー・オー
株式会社おきぎんジェーシービー
株式会社おきぎんリース
(2) 非連結子会社
該当事項はありません。
２．持分法の適用に関する事項
(1) 持分法適用の非連結子会社
該当事項はありません。
(2) 持分法適用の関連会社
該当事項はありません。
(3) 持分法非適用の非連結子会社
該当事項はありません。
(4) 持分法非適用の関連会社 １社
沖縄ものづくり振興ファンド有限責任事業組合
持分法非適用の関連会社は、中間純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等からみて、持分法の対象から除いても中間連結財務諸表に重要な影響を与えないため、持分法の対象から除いております。 ３．連結子会社の中間決算日等に関する事項
連結子会社の中間決算日は次のとおりであります。
９月末日 7社
４．会計方針に関する事項
(1) 商品有価証券の評価基準及び評価方法
商品有価証券の評価は、時価法（売却原価は移動平均法により算定）により行っております。
(2) 有価証券の評価基準及び評価方法
有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法（定額法）、その他有価証券については原則として中間連結決算日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は主として移動平均法により算定）、ただし時価を把握することが極めて困難と認められるものについては、移動平均法による原価法により行っております。
なお、その他有価証券の評価差額については、全部純資産直入法により処理しております。
(3) デリバティブ取引の評価基準及び評価方法
デリバティブ取引の評価は、時価法により行っております。
(4) 固定資産の減価償却の方法
① 有形固定資産（リース資産を除く）
当行の有形固定資産は、定率法を採用しております。
また、主な耐用年数は次のとおりであります。
建 物：15年～50年
その他：５年～15年
連結子会社の有形固定資産については、資産の見積耐用年数に基づき、主として定率法により償却しております。
② 無形固定資産（リース資産を除く）
無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、当行及び連結子会社で定める利用可能期間（５年）に基づいて償却しております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」及び「無形固定資産」中のリース資産は、リース期間を耐用年数とした定額法により償却しております。なお、残存価額については、リース契約上に残価保証の取決めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものは零としております。
(5) 貸倒引当金の計上基準
貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上しております。
破産、特別清算等法的に経営破綻の事実が発生している債務者（以下、「破綻先」という。）に係る債権及びそれと同等の状況にある債務者（以下、「実質破綻先」という。）に係る債権については、以下のなお書きに記載されている直接減額後の帳簿価額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額を計上しております。また、現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者（以下、「破綻懸念先」という。）に係る債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち、債務者の支払能力を総合的に判断し必要と認める額を計上しております。
上記以外の債権については、過去の一定期間における貸倒実績から算出した貸倒実績率等に基づき計上しております。
すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しております。
なお、破綻先及び実質破綻先に対する担保・保証付債権等については、債権額から担保の評価額及び保証による回収が可能と認められる額を控除した残額を取立不能見込額として債権額から直接減額しており、その金額は4,897百万円（前連結会計年度末は4,433百万円）であります。
(6) 賞与引当金の計上基準
賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当中間連結会計期間に帰属する額を計上しております。
(7) 役員賞与引当金の計上基準
役員賞与引当金は、役員への賞与の支払いに備えるため、役員に対する賞与の支給見込額のうち、当中間連結会計期間に帰属する額を計上しております。
(8) 役員退職慰労引当金の計上基準
役員退職慰労引当金は、役員への退職慰労金の支払いに備えるため、役員に対する退職慰労金の支給見積額のうち、当中間連結会計期間末までに発生していると認められる額を計上しております。
(9) 信託元本補填引当金の計上基準
信託元本補填引当金は、元本補填契約を行っている信託の受託財産に対し、信託勘定における貸出金の回収不能見込額を基礎として、将来発生する可能性のある損失を見積もり、必要と認められる額を計上しております。
(10)利息返還損失引当金の計上基準
利息返還損失引当金は、将来の利息返還請求の損失に備えるため、過去の返還実績率等を勘案して計算した当中間連結会計期間末における損失発生見込額を計上しております。
(11)睡眠預金払戻損失引当金の計上基準
睡眠預金払戻損失引当金は、利益計上を行った睡眠預金の預金者からの払戻請求に備えるため、過去の払戻実績等を勘案して必要と認められる額を計上しております。
(12)退職給付に係る会計処理の方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間連結会計期間末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準によっております。また、数理計算上の差異の損益処理方法は次のとおりであります。
数理計算上の差異：各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から損益処理
なお、連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る当中間連結会計期間末の自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(13)外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産・負債は、中間連結決算日の為替相場による円換算額を付しております。
(14)リース業務の収益の計上基準
リース料受取時に売上高と売上原価を計上する方法によっております。
(15)重要なヘッジ会計の方法
(イ)金利リスク・ヘッジ
当行の金融資産・負債から生じる金利リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年２月13日）に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、相場変動を相殺するヘッジについて、ヘッジ対象となる預金・貸出金等とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の（残存）期間毎にグルーピングのうえ特定し評価しております。また、キャッシュ・フローを固定するヘッジについては、ヘッジ対象とヘッジ手段の金利変動要素の相関関係の検証により有効性の評価をしております。
(ロ)為替変動リスク・ヘッジ
当行の外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 平成14年７月29日）に規定する繰延ヘッジによっております。
ヘッジ有効性評価の方法については、外貨建金銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う通貨スワップ取引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評価しております。
(16)中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、中間連結貸借対照表上の「現金預け金」のうち現金及び日本銀行への預け金等であります。
(17)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。ただし、有形固定資産に係る控除対象外消費税等は当中間連結会計期間の費用に計上しております。
（会計方針の変更）
(「企業結合に関する会計基準」等の適用)
「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号 平成25年９月13日）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号 平成25年９月13日）等を、当中間連結会計期間から適用し、中間純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前中間連結会計期間及び前連結会計年度については、中間連結財務諸表及び連結財務務諸表の組替えを行っております。
(中間連結貸借対照表関係)
※１．非連結子会社及び関連会社の株式又は出資金の総額
| 前連結会計年度(平成27年３月31日) | 当中間連結会計期間(平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| 出資金 | 100百万円 | 100百万円 |
※２．貸出金のうち破綻先債権額及び延滞債権額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度(平成27年３月31日) | 当中間連結会計期間(平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| 破綻先債権額 | 671百万円 | 732百万円 |
| 延滞債権額 | 15,279百万円 | 15,855百万円 |
なお、破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により元本又は利息の取立て又は弁済の見込みがないものとして未収利息を計上しなかった貸出金（貸倒償却を行った部分を除く。以下、「未収利息不計上貸出金」という。）のうち、法人税法施行令（昭和40年政令第97号）第96条第１項第３号イからホまでに掲げる事由又は同項第４号に規定する事由が生じている貸出金であります。
また、延滞債権とは、未収利息不計上貸出金であって、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として利息の支払を猶予した貸出金以外の貸出金であります。
※３．貸出金のうち３カ月以上延滞債権額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度(平成27年３月31日) | 当中間連結会計期間(平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| ３カ月以上延滞債権額 | 194百万円 | 486百万円 |
なお、３カ月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が、約定支払日の翌日から３月以上遅延している貸出金で破綻先債権及び延滞債権に該当しないものであります。
※４．貸出金のうち貸出条件緩和債権額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度(平成27年３月31日) | 当中間連結会計期間(平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| 貸出条件緩和債権額 | 5,060百万円 | 4,902百万円 |
なお、貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破綻先債権、延滞債権及び３カ月以上延滞債権に該当しないものであります。
※５．破綻先債権額、延滞債権額、３カ月以上延滞債権額及び貸出条件緩和債権額の合計額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度(平成27年３月31日) | 当中間連結会計期間(平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| 合計額 | 21,205百万円 | 21,977百万円 |
なお、上記２．から５．に掲げた債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。
※６．手形割引は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年２月13日）に基づき金融取引として処理しております。これにより受け入れた商業手形及び買入外国為替等は、売却又は（再）担保という方法で自由に処分できる権利を有しておりますが、その額面金額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度(平成27年３月31日) | 当中間連結会計期間(平成27年９月30日) |
|---|---|
| 8,440百万円 | 6,463百万円 |
※７．担保に供している資産は次のとおりであります。
| 前連結会計年度(平成27年３月31日) | 当中間連結会計期間(平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| 担保に供している資産 | ||
| 有価証券 | 103,516百万円 | 72,996百万円 |
| リース投資資産 | 7,758 〃 | 9,135 〃 |
| その他資産 | 3,709 〃 | 4,161 〃 |
| 計 | 114,984 〃 | 86,293 〃 |
| 担保資産に対応する債務 | ||
| 預金 | 9,146 〃 | 13,260 〃 |
| 借用金 | 11,682 〃 | 13,030 〃 |
上記のほか、為替決済の担保として、次のものを差し入れております。
| 前連結会計年度(平成27年３月31日) | 当中間連結会計期間(平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| 有価証券 | 48,992百万円 | 48,960百万円 |
また、その他資産には、保証金が含まれておりますが、その金額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度(平成27年３月31日) | 当中間連結会計期間(平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| 保証金 | 444百万円 | 463百万円 |
※８．当座貸越契約及び貸付金に係るコミットメントライン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた場合に、契約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸付けることを約する契約であります。これらの契約に係る融資未実行残高は次のとおりであります。
| 前連結会計年度(平成27年３月31日) | 当中間連結会計期間(平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| 融資未実行残高 | 178,491百万円 | 176,528百万円 |
| うち原契約期間が１年以内のもの | 94,426百万円 | 92,164百万円 |
なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも当行及び連結子会社の将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、当行及び連結子会社が実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約時において必要に応じて不動産・有価証券等の担保を徴求するほか、契約後も定期的に予め定めている行内（社内）手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。
上記のほか、総合口座取引における当座貸越未実行残高が次のとおりあります。
| 前連結会計年度(平成27年３月31日) | 当中間連結会計期間(平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| 当座貸越未実行残高 | 88,429百万円 | 85,356百万円 |
※９．土地の再評価に関する法律(平成10年３月31日公布法律第34号)に基づき、当行の事業用の土地の再評価を行い、評価差額については、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。
再評価を行った年月日
平成10年３月31日
同法律第３条第３項に定める再評価の方法
土地の再評価に関する法律施行令（平成10年３月31日公布政令第119号）第２条第４号に定める地価税価格に基づいて、近隣売買事例による補正等合理的な調整を行って算出。
同法律第10条に定める再評価を行った事業用の土地の期末における時価の合計額と当該事業用の土地の再評価後の帳簿価額の合計額との差額
| 前連結会計年度(平成27年３月31日) | 当中間連結会計期間(平成27年９月30日) |
|---|---|
| 4,558百万円 | 4,495百万円 |
※10．有形固定資産の減価償却累計額
| 前連結会計年度(平成27年３月31日) | 当中間連結会計期間(平成27年９月30日) | |||
| 減価償却累計額 | 22,560 | 百万円 | 22,971 | 百万円 |
11．元本補填契約のある信託の元本金額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度(平成27年３月31日) | 当中間連結会計期間(平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| 金銭信託 | 60,863百万円 | 61,851百万円 |
(中間連結損益計算書関係)
※１．その他経常収益には、次のものを含んでおります。
| 前中間連結会計期間(自 平成26年４月１日至 平成26年９月30日) | 当中間連結会計期間(自 平成27年４月１日至 平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| 株式等売却益 | 73百万円 | 811百万円 |
| 償却債権取立益 | 72百万円 | 174百万円 |
※２．その他経常費用には、次のものを含んでおります。
| 前中間連結会計期間(自 平成26年４月１日至 平成26年９月30日) | 当中間連結会計期間(自 平成27年４月１日至 平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| 貸倒引当金繰入額 | 1,253百万円 | 639百万円 |
| 貸出金償却 | 433百万円 | 299百万円 |
| 株式等売却損 | 16百万円 | 145百万円 |
(中間連結株主資本等変動計算書関係)
前中間連結会計期間 (自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日)
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
(単位:千株)
| 当連結会計年度期首株式数 | 当中間連結会計期間増加株式数 | 当中間連結会計期間減少株式数 | 当中間連結会計期間末株式数 | 摘要 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 発行済株式 | |||||
| 普通株式 | 21,000 | ― | ― | 21,000 | |
| 合 計 | 21,000 | ― | ― | 21,000 | |
| 自己株式 | |||||
| 普通株式 | 713 | 0 | 16 | 698 | (注) |
| 合 計 | 713 | 0 | 16 | 698 |
(注) 増加は、単元未満株式の買取によるものであり、減少は新株予約権の権利行使によるものであります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
| 区分 | 新株予約権の内訳 | 新株予約権の目的となる株式の種類 | 新株予約権の目的となる株式の数(株) | 当中間連結会計期間末残高(百万円) | 摘要 | |||
| 当連結会計年度期首 | 当中間連結会計期間 | 当中間連結会計期間末 | ||||||
| 増加 | 減少 | |||||||
| 当行 | ストック・オプションとしての新株予約権 | ―――――― | 196 | |||||
| 合 計 | ―――――― | 196 | ||||||
３．配当に関する事項
(1) 当中間連結会計期間中の配当金支払額
| (決 議) | 株式の種類 | 配当金の総額(百万円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 平成26年６月24日定時株主総会 | 普通株式 | 659 | 32.50 | 平成26年３月31日 | 平成26年６月25日 |
(2) 基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
| (決 議) | 株式の種類 | 配当金の総額(百万円) | 配当の原資 | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成26年11月13日取締役会 | 普通株式 | 710 | 利益剰余金 | 35.00 | 平成26年９月30日 | 平成26年12月10日 |
当中間連結会計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日)
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
(単位:千株)
| 当連結会計年度期首株式数 | 当中間連結会計期間増加株式数 | 当中間連結会計期間減少株式数 | 当中間連結会計期間末株式数 | 摘要 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 発行済株式 | |||||
| 普通株式 | 21,000 | ― | ― | 21,000 | |
| 合 計 | 21,000 | ― | ― | 21,000 | |
| 自己株式 | |||||
| 普通株式 | 899 | 0 | 8 | 891 | (注) |
| 合 計 | 899 | 0 | 8 | 891 |
(注) 増加は、単元未満株式の買取によるものであり、減少は新株予約権の権利行使によるものであります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
| 区分 | 新株予約権の内訳 | 新株予約権の目的となる株式の種類 | 新株予約権の目的となる株式の数(株) | 当中間連結会計期間末残高(百万円) | 摘要 | |||
| 当連結会計年度期首 | 当中間連結会計期間 | 当中間連結会計期間末 | ||||||
| 増加 | 減少 | |||||||
| 当行 | ストック・オプションとしての新株予約権 | ―――――― | 225 | |||||
| 合 計 | ―――――― | 225 | ||||||
３．配当に関する事項
(1) 当中間連結会計期間中の配当金支払額
| (決 議) | 株式の種類 | 配当金の総額(百万円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 平成27年６月19日定時株主総会 | 普通株式 | 703 | 35.00 | 平成27年３月31日 | 平成27年６月22日 |
(2) 基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
| (決 議) | 株式の種類 | 配当金の総額(百万円) | 配当の原資 | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成27年11月12日取締役会 | 普通株式 | 703 | 利益剰余金 | 35.00 | 平成27年９月30日 | 平成27年12月10日 |
(中間連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１．現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前中間連結会計期間(自 平成26年４月１日至 平成26年９月30日) | 当中間連結会計期間(自 平成27年４月１日至 平成27年９月30日) | ||
|---|---|---|---|
| 現金預け金勘定 | 121,493百万円 | 117,393百万円 | |
| 定期預け金 | △230 〃 | △230 〃 | |
| 現金及び現金同等物 | 121,263 〃 | 117,163 〃 |
(リース取引関係)
１．ファイナンス・リース取引
(借手側)
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
(貸手側)
(1) リース投資資産の内訳
（単位：百万円）
| 前連結会計年度(平成27年３月31日) | 当中間連結会計期間(平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| リース料債権部分 | 17,576 | 18,214 |
| 見積残存価額部分 | 64 | 60 |
| 受取利息相当額 | △1,671 | △1,771 |
| 合 計 | 15,969 | 16,503 |
(2) リース債権及びリース投資資産に係るリース料債権部分の金額の回収期日別内訳
（リース投資資産）
（単位：百万円）
| 前連結会計年度(平成27年３月31日) | 当中間連結会計期間(平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| １年以内 | 5,471 | 5,578 |
| １年超２年以内 | 4,424 | 4,609 |
| ２年超３年以内 | 3,343 | 3,476 |
| ３年超４年以内 | 2,297 | 2,343 |
| ４年超５年以内 | 1,190 | 1,321 |
| ５年超 | 847 | 885 |
| 合 計 | 17,576 | 18,214 |
(注) 上記(1)及び(2)は、転リース取引に係る金額を除いて記載しております。
(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間連結貸借対照表計上額（連結貸借対照表計上額）、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式等は、次表には含めておりません（(注２)参照）。
前連結会計年度 (平成27年３月31日)
(単位：百万円)
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
|---|---|---|---|
| (1) 現金預け金 | 76,711 | 76,711 | ― |
| (2) コールローン及び買入手形 | 414 | 414 | ― |
| (3) 有価証券 | |||
| 満期保有目的の債券 | 12,410 | 12,874 | 463 |
| その他有価証券 | 589,682 | 589,682 | ― |
| (4) 貸出金 | 1,299,148 | ||
| 貸倒引当金(＊) | △9,634 | ||
| 1,289,514 | 1,289,570 | 56 | |
| 資産計 | 1,968,732 | 1,969,252 | 519 |
| (1) 預金 | 1,788,929 | 1,789,071 | 142 |
| (2) 信託勘定借 | 57,771 | 57,771 | ― |
| 負債計 | 1,846,700 | 1,846,843 | 142 |
(＊) 貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
当中間連結会計期間 (平成27年９月30日)
(単位：百万円)
| 中間連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
|---|---|---|---|
| (1) 現金預け金 | 117,393 | 117,393 | ― |
| (2) コールローン及び買入手形 | 672 | 672 | ― |
| (3) 有価証券 | |||
| 満期保有目的の債券 | 11,960 | 12,496 | 536 |
| その他有価証券 | 568,108 | 568,108 | ― |
| (4) 貸出金 | 1,329,151 | ||
| 貸倒引当金(＊) | △9,827 | ||
| 1,319,323 | 1,319,975 | 651 | |
| 資産計 | 2,017,458 | 2,018,645 | 1,187 |
| (1) 預金 | 1,839,701 | 1,839,776 | 75 |
| (2) 信託勘定借 | 59,031 | 59,031 | ― |
| 負債計 | 1,898,732 | 1,898,807 | 75 |
(＊) 貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(注１) 金融商品の時価の算定方法
資産
(1) 現金預け金
満期のない預け金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。満期のある預け金については、預入期間が短期間（１年以内）であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(2) コールローン及び買入手形
これらは、約定期間が短期間（１年以内）であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(3) 有価証券
株式は取引所の価格、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。投資信託は、基準価格によっております。自行保証付私募債は、貸出金と同様の方法により時価を算定しております。
(4) 貸出金
貸出金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、貸出先の信用状態が実行後大きく異なっていない限り、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。固定金利によるものは、貸出金の種類及び内部格付、期間に基づく区分ごとに、信用リスクを反映した将来キャッシュ・フローを見積もり、市場金利に一定の管理コストを加味した利率で割引いて時価を算定しております。ただし、住宅ローンは商品種類及び期間に基づく区分ごとに、元利金の合計額を同様の新規貸出を行った場合に想定される利率で割り引いて時価を算定しております。なお、約定期間が短期間（１年以内）のものは、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
また、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等については、見積将来キャッシュ・フローの現在価値又は担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は中間連結決算日（連結決算日）における中間連結貸借対照表（連結貸借対照表）上の債権等計上額から貸倒引当金計上額を控除した金額に近似しており、当該価額を時価としております。
負債
(1) 預金
要求払預金については、中間連結決算日（連結決算日）に要求された場合の支払額（帳簿価額）を時価とみなしております。また、定期預金の時価は、一定の期間ごとに区分して、将来のキャッシュ・フローを割り引いて現在価値を算定しております。その割引率は、新規に預金を受け入れる際に使用する利率を用いております。なお、預入期間が短期間（１年以内）のものは、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(2) 信託勘定借
信託勘定借は、信託勘定の余裕金、未運用元本を受け入れた実質的な短期の調達であり、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額を時価としております。
(注２) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間連結貸借対照表（連結貸借対照表）計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「資産(3)その他有価証券」には含まれておりません。
(単位：百万円)
| 区分 | 前連結会計年度(平成27年３月31日) | 当中間連結会計期間(平成27年９月30日) |
|---|---|---|
| ① 非上場株式(＊１) (＊２) | 2,460 | 2,556 |
| ② 組合出資金(＊３) | 132 | 170 |
| 合計 | 2,592 | 2,727 |
(＊１) 非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。
(＊２) 前連結会計年度において、非上場株式の減損処理はありません。
当中間連結会計期間において、非上場株式について７百万円減損処理を行っております。
(＊３) 組合出資金のうち、組合財産が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されているものについては、時価開示の対象とはしておりません。
(有価証券関係)
１．満期保有目的の債券
前連結会計年度 (平成27年３月31日)
| 種類 | 連結貸借対照表計上額(百万円) | 時価(百万円) | 差額(百万円) | |
| 時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの | 国債 | 11,358 | 11,811 | 452 |
| 地方債 | 1,052 | 1,063 | 11 | |
| 合計 | 12,410 | 12,874 | 463 | |
当中間連結会計期間 (平成27年９月30日)
| 種類 | 中間連結貸借対照表計上額(百万円) | 時価(百万円) | 差額(百万円) | |
| 時価が中間連結貸借対照表計上額を超えるもの | 国債 | 11,309 | 11,840 | 531 |
| 地方債 | 650 | 655 | 4 | |
| 合計 | 11,960 | 12,496 | 536 | |
２．その他有価証券
前連結会計年度 (平成27年３月31日)
| 種類 | 連結貸借対照表計上額(百万円) | 取得原価(百万円) | 差額(百万円) | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 23,876 | 13,353 | 10,523 |
| 債券 | 472,637 | 463,941 | 8,695 | |
| 国債 | 277,442 | 272,475 | 4,966 | |
| 地方債 | 114,951 | 112,505 | 2,446 | |
| 社債 | 80,243 | 78,961 | 1,282 | |
| その他 | 64,654 | 60,315 | 4,338 | |
| 外国債券 | 33,485 | 32,930 | 554 | |
| その他の有価証券 | 31,169 | 27,384 | 3,784 | |
| 小計 | 561,168 | 537,611 | 23,557 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | 375 | 384 | △8 |
| 債券 | 23,811 | 23,853 | △41 | |
| 国債 | 3,995 | 3,997 | △2 | |
| 地方債 | 4,217 | 4,233 | △16 | |
| 社債 | 15,598 | 15,621 | △23 | |
| その他 | 4,326 | 4,346 | △20 | |
| 外国債券 | 3,332 | 3,346 | △14 | |
| その他の有価証券 | 994 | 1,000 | △6 | |
| 小計 | 28,513 | 28,584 | △71 | |
| 合計 | 589,682 | 566,195 | 23,486 | |
当中間連結会計期間 (平成27年９月30日)
| 種類 | 中間連結貸借対照表計上額(百万円) | 取得原価(百万円) | 差額(百万円) | |
| 中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 19,429 | 11,079 | 8,349 |
| 債券 | 425,947 | 417,080 | 8,866 | |
| 国債 | 227,197 | 222,282 | 4,915 | |
| 地方債 | 122,289 | 119,533 | 2,755 | |
| 社債 | 76,460 | 75,264 | 1,196 | |
| その他 | 68,496 | 65,828 | 2,668 | |
| 外国債券 | 37,751 | 37,243 | 508 | |
| その他の有価証券 | 30,744 | 28,584 | 2,160 | |
| 小計 | 513,873 | 493,988 | 19,885 | |
| 中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | 2,250 | 2,453 | △202 |
| 債券 | 29,354 | 29,381 | △27 | |
| 地方債 | 4,222 | 4,228 | △6 | |
| 社債 | 25,132 | 25,153 | △21 | |
| その他 | 22,629 | 23,079 | △449 | |
| 外国債券 | 7,627 | 7,682 | △54 | |
| その他の有価証券 | 15,001 | 15,397 | △395 | |
| 小計 | 54,234 | 54,914 | △679 | |
| 合計 | 568,108 | 548,903 | 19,205 | |
３．減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券（時価を把握することが極めて困難なものを除く。）のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額（連結貸借対照表計上額）とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間（連結会計年度）の損失として処理（以下、「減損処理」という。）しております。
前連結会計年度における減損処理額は、株式０百万円であります。
当中間連結会計期間における減損処理額はありません。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、「中間連結決算日（連結決算日)の時価が取得原価に比べ30％以上下落したこと」としております。
(金銭の信託関係)
１．満期保有目的の金銭の信託
該当事項はありません。
２．その他の金銭の信託（運用目的及び満期保有目的以外）
該当事項はありません。
(その他有価証券評価差額金)
中間連結貸借対照表（連結貸借対照表）に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであります。
前連結会計年度 (平成27年３月31日)
| 金額(百万円) | |
|---|---|
| 評価差額 | 23,486 |
| その他有価証券 | 23,486 |
| (△)繰延税金負債 | △7,120 |
| その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前) | 16,366 |
| (△)非支配株主持分相当額 | △20 |
| その他有価証券評価差額金 | 16,345 |
当中間連結会計期間 (平成27年９月30日)
| 金額(百万円) | |
|---|---|
| 評価差額 | 19,205 |
| その他有価証券 | 19,205 |
| (△)繰延税金負債 | △5,786 |
| その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前) | 13,418 |
| (△)非支配株主持分相当額 | △23 |
| その他有価証券評価差額金 | 13,395 |
(デリバティブ取引関係)
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの中間連結決算日（連結決算日）における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
該当事項はありません。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度 (平成27年３月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等（百万円） | 契約額等のうち１年超のもの（百万円） | 時価（百万円） | 評価損益（百万円） |
| 店頭 | 通貨スワップ | ― | ― | ― | ― |
| 為替予約 | |||||
| 売建 | 31,742 | ― | △917 | △917 | |
| 買建 | 621 | ― | 4 | 4 | |
| 通貨オプション | |||||
| 売建 | ― | ― | ― | ― | |
| 買建 | ― | ― | ― | ― | |
| その他 | |||||
| 売建 | ― | ― | ― | ― | |
| 買建 | ― | ― | ― | ― | |
| 合 計 | ―――― | ―――― | △912 | △912 | |
(注) １．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
２．時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
３．金融商品取引所取引については、該当事項ありません。
当中間連結会計期間 (平成27年９月30日)
| 区分 | 種類 | 契約額等(百万円) | 契約額等のうち１年超のもの(百万円) | 時価(百万円) | 評価損益(百万円) |
| 店頭 | 通貨スワップ | ― | ― | ― | ― |
| 為替予約 | |||||
| 売建 | 43,049 | ― | 710 | 710 | |
| 買建 | 2,855 | ― | 2 | 2 | |
| 通貨オプション | |||||
| 売建 | ― | ― | ― | ― | |
| 買建 | ― | ― | ― | ― | |
| その他 | |||||
| 売建 | ― | ― | ― | ― | |
| 買建 | ― | ― | ― | ― | |
| 合 計 | ―――― | ―――― | 713 | 713 | |
(注) １．上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
２．時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
３．金融商品取引所取引については、該当事項ありません。
(3) 株式関連取引
該当事項はありません。
(4) 債券関連取引
該当事項はありません。
(5) 商品関連取引
該当事項はありません。
(6) クレジット・デリバティブ取引
該当事項はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の中間連結決算日（連結決算日）における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
該当事項はありません。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度 (平成27年３月31日)
該当事項はありません。
当中間連結会計期間 (平成27年９月30日)
| ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等(百万円) | 契約額等のうち１年超のもの(百万円) | 時価(百万円) |
| 原則的処理方法 | 為替予約 | 外貨預金 | 13,050 | ― | △9 |
| 合 計 | ―――― | ―――― | ―――― | △9 | |
(注) １．主として「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号)に基づき、繰延ヘッジによっております。
２．時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
３．為替予約等の振当処理によるものは、該当事項ありません。
(3) 株式関連取引
該当事項はありません。
(4) 債券関連取引
該当事項はありません。
(ストック・オプション等関係)
１．ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
| 前中間連結会計期間(自 平成26年４月１日至 平成26年９月30日) | 当中間連結会計期間(自 平成27年４月１日至 平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| 営業経費 | 60百万円 | 58百万円 |
２．ストック・オプションの内容
前中間連結会計期間 (自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日)
| 平成26年ストック・オプション | |
|---|---|
| 付与対象者の区分及び人数 | 当行の取締役（社外取締役を除く）８名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの付与数(注) | 普通株式14,810株 |
| 付与日 | 平成26年８月５日 |
| 権利確定条件 | 権利確定条件は定めていない |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間は定めていない |
| 権利行使期間 | 平成26年８月６日から平成56年８月５日まで |
| 権利行使価格 | １株当たり１円 |
| 付与日における公正な評価単価 | １株当たり4,114円 |
(注) 株式数に換算して記載しております。
当中間連結会計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日)
| 平成27年ストック・オプション | |
|---|---|
| 付与対象者の区分及び人数 | 当行の取締役（社外取締役を除く）８名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの付与数(注) | 普通株式11,060株 |
| 付与日 | 平成27年８月10日 |
| 権利確定条件 | 権利確定条件は定めていない |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間は定めていない |
| 権利行使期間 | 平成27年８月11日から平成57年８月10日まで |
| 権利行使価格 | １株当たり１円 |
| 付与日における公正な評価単価 | １株当たり5,321円 |
(注) 株式数に換算して記載しております。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当行グループの報告セグメントは、当行グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当行グループは、銀行業を中心とする金融サービスに係る事業を行っており、事業内容を基礎とした連結会社ごとの経営管理を行っております。
従いまして、当行グループは、連結会社別のセグメントから構成されており、全セグメントの経常収益の太宗を占める「銀行業」及び「リース業」の２つを報告セグメントとしております。
なお、「銀行業」は、預金業務、貸出業務、為替業務、有価証券投資業務、国債等窓販業務及び信託業務等を行っております。「リース業」は、リース業務及びそれに関連する業務を行っております。 ２．報告セグメントごとの経常収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理方法は、「中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。また、セグメント間の内部経常収益は、第三者間取引価格に基づいております。
３．報告セグメントごとの経常収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前中間連結会計期間 (自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日)
(単位：百万円)
| 報告セグメント | その他 | 合計 | 調整額 | 中間連結財務諸表計上額 | |||
| 銀行業 | リース業 | 計 | |||||
| 経常収益 | |||||||
| 外部顧客に対する経常収益 | 17,829 | 4,982 | 22,812 | 1,372 | 24,185 | △73 | 24,111 |
| セグメント間の内部経常収益 | 107 | 51 | 158 | 1,038 | 1,196 | △1,196 | － |
| 計 | 17,936 | 5,034 | 22,970 | 2,411 | 25,381 | △1,270 | 24,111 |
| セグメント利益 | 3,843 | 313 | 4,157 | 252 | 4,410 | △3 | 4,406 |
| セグメント資産 | 2,003,132 | 26,469 | 2,029,601 | 20,537 | 2,050,138 | △30,196 | 2,019,942 |
| セグメント負債 | 1,876,879 | 23,343 | 1,900,223 | 11,904 | 1,912,127 | △28,896 | 1,883,231 |
| その他の項目 | |||||||
| 減価償却費 | 687 | 37 | 724 | 18 | 742 | － | 742 |
| 資金運用収益 | 14,754 | 6 | 14,760 | 482 | 15,243 | △76 | 15,166 |
| 資金調達費用 | 1,091 | 95 | 1,186 | 23 | 1,210 | △77 | 1,132 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 279 | 67 | 346 | 7 | 354 | － | 354 |
(注) １．一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
２．「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、クレジットカード業、信用保証業等であります。
３．調整額は、主にセグメント間取引消去であります。
４．セグメント利益は、中間連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
当中間連結会計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日)
(単位：百万円)
| 報告セグメント | その他 | 合計 | 調整額 | 中間連結財務諸表計上額 | |||
| 銀行業 | リース業 | 計 | |||||
| 経常収益 | |||||||
| 外部顧客に対する経常収益 | 19,399 | 5,222 | 24,622 | 1,385 | 26,008 | △0 | 26,007 |
| セグメント間の内部経常収益 | 119 | 56 | 176 | 1,022 | 1,199 | △1,199 | － |
| 計 | 19,519 | 5,279 | 24,799 | 2,407 | 27,207 | △1,199 | 26,007 |
| セグメント利益 | 6,146 | 176 | 6,322 | 310 | 6,633 | △5 | 6,628 |
| セグメント資産 | 2,076,576 | 29,597 | 2,106,174 | 22,049 | 2,128,224 | △34,673 | 2,093,550 |
| セグメント負債 | 1,941,914 | 26,281 | 1,968,196 | 12,219 | 1,980,416 | △32,857 | 1,947,558 |
| その他の項目 | |||||||
| 減価償却費 | 665 | 58 | 724 | 19 | 743 | － | 743 |
| 資金運用収益 | 15,229 | 7 | 15,236 | 479 | 15,715 | △69 | 15,645 |
| 資金調達費用 | 1,055 | 80 | 1,136 | 22 | 1,158 | △69 | 1,088 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 1,525 | 79 | 1,605 | 22 | 1,627 | △2 | 1,624 |
(注) １．一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
２．「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、クレジットカード業、信用保証業等であります。
３．調整額は、主にセグメント間取引消去であります。
４．セグメント利益は、中間連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
【関連情報】
前中間連結会計期間 (自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日)
１．サービスごとの情報
(単位:百万円)
| 貸出業務 | 有価証券投資業務 | リース業務 | その他 | 合計 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 外部顧客に対する経常収益 | 13,131 | 1,980 | 4,892 | 4,106 | 24,111 |
(注) 一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
２．地域ごとの情報
(1) 経常収益
当行グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が中間連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
当行グループは、本邦以外の国又は地域に所在する有形固定資産を有していないため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する経常収益で中間連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
当中間連結会計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日)
１．サービスごとの情報
(単位:百万円)
| 貸出業務 | 有価証券投資業務 | リース業務 | その他 | 合計 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 外部顧客に対する経常収益 | 12,944 | 3,907 | 5,214 | 3,940 | 26,007 |
(注) 一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
２．地域ごとの情報
(1) 経常収益
当行グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が中間連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
当行グループは、本邦以外の国又は地域に所在する有形固定資産を有していないため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する経常収益で中間連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前中間連結会計期間 (自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日)
報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報につきましては、重要性が乏しいため記載を省略しております。
当中間連結会計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
(１株当たり情報)
１．１株当たり純資産額
| 前連結会計年度(平成27年３月31日) | 当中間連結会計期間(平成27年９月30日) | ||
|---|---|---|---|
| １株当たり純資産額 | 6,976円97銭 | 7,007円64銭 |
(注) １株当たり純資産額の算定上の基礎は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度(平成27年３月31日) | 当中間連結会計期間(平成27年９月30日) | ||
|---|---|---|---|
| 純資産の部の合計額 | 百万円 | 145,162 | 145,992 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額 | 百万円 | 4,919 | 5,079 |
| 新株予約権 | 百万円 | 196 | 225 |
| 非支配株主持分 | 百万円 | 4,723 | 4,854 |
| 普通株式に係る中間期末(期末)の純資産額 | 百万円 | 140,242 | 140,912 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた中間期末(期末)の普通株式の数 | 千株 | 20,100 | 20,108 |
２．１株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎
| 前中間連結会計期間(自 平成26年４月１日至 平成26年９月30日) | 当中間連結会計期間(自 平成27年４月１日至 平成27年９月30日) | ||
|---|---|---|---|
| (1) １株当たり中間純利益金額 | 円 | 151.96 | 209.95 |
| （算定上の基礎） | |||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 百万円 | 3,084 | 4,221 |
| 普通株主に帰属しない金額 | 百万円 | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益 | 百万円 | 3,084 | 4,221 |
| 普通株式の期中平均株式数 | 千株 | 20,294 | 20,104 |
| (2) 潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額 | 円 | 151.57 | 209.39 |
| （算定上の基礎） | |||
| 親会社株主に帰属する中間純利益調整額 | 百万円 | － | － |
| 普通株式増加数 | 千株 | 52 | 53 |
| 新株予約権 | 千株 | 52 | 53 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要 | － | － |
２ 【その他】
該当事項はありません。
３【中間財務諸表】
(1)【中間貸借対照表】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度(平成27年３月31日) | 当中間会計期間(平成27年９月30日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 現金預け金 | 76,240 | 116,895 | |||||||||
| コールローン | 414 | 672 | |||||||||
| 買入金銭債権 | 238 | 255 | |||||||||
| 有価証券 | ※1,※7 605,558 | ※1,※7 583,663 | |||||||||
| 貸出金 | ※2,※3,※4,※5,※6,※8 1,310,776 | ※2,※3,※4,※5,※6,※8 1,341,588 | |||||||||
| 外国為替 | ※6 3,092 | ※6 3,669 | |||||||||
| その他資産 | 3,569 | 5,529 | |||||||||
| その他の資産 | ※7 3,569 | ※7 5,529 | |||||||||
| 有形固定資産 | 18,950 | 19,815 | |||||||||
| 無形固定資産 | 2,271 | 2,237 | |||||||||
| 支払承諾見返 | 10,113 | 9,840 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △7,627 | △7,674 | |||||||||
| 資産の部合計 | 2,023,600 | 2,076,493 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 預金 | ※7 1,804,634 | ※7 1,857,346 | |||||||||
| 借用金 | ※7 300 | － | |||||||||
| 外国為替 | 78 | 45 | |||||||||
| 信託勘定借 | 57,771 | 59,031 | |||||||||
| その他負債 | 5,713 | 6,320 | |||||||||
| 未払法人税等 | 638 | 1,980 | |||||||||
| リース債務 | 348 | 339 | |||||||||
| 資産除去債務 | 338 | 352 | |||||||||
| その他の負債 | 4,388 | 3,647 | |||||||||
| 賞与引当金 | 568 | 588 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | 18 | 7 | |||||||||
| 退職給付引当金 | 5,624 | 5,453 | |||||||||
| 信託元本補填引当金 | 218 | 195 | |||||||||
| 睡眠預金払戻損失引当金 | 84 | 51 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 2,888 | 1,519 | |||||||||
| 再評価に係る繰延税金負債 | 1,328 | 1,328 | |||||||||
| 支払承諾 | 10,113 | 9,840 | |||||||||
| 負債の部合計 | 1,889,343 | 1,941,727 | |||||||||
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度(平成27年３月31日) | 当中間会計期間(平成27年９月30日) | ||||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 資本金 | 22,725 | 22,725 | |||||||||
| 資本剰余金 | 17,623 | 17,623 | |||||||||
| 資本準備金 | 17,623 | 17,623 | |||||||||
| 利益剰余金 | 79,654 | 83,056 | |||||||||
| 利益準備金 | 9,535 | 9,535 | |||||||||
| その他利益剰余金 | 70,119 | 73,521 | |||||||||
| 別途積立金 | 63,720 | 68,520 | |||||||||
| 繰越利益剰余金 | 6,399 | 5,001 | |||||||||
| 自己株式 | △3,573 | △3,544 | |||||||||
| 株主資本合計 | 116,429 | 119,861 | |||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 16,339 | 13,387 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | － | △0 | |||||||||
| 土地再評価差額金 | 1,291 | 1,291 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | 17,631 | 14,679 | |||||||||
| 新株予約権 | 196 | 225 | |||||||||
| 純資産の部合計 | 134,256 | 134,766 | |||||||||
| 負債及び純資産の部合計 | 2,023,600 | 2,076,493 | |||||||||
(2)【中間損益計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前中間会計期間(自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日) | 当中間会計期間(自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) | ||||||||||
| 経常収益 | 17,936 | 19,519 | |||||||||
| 資金運用収益 | 14,754 | 15,229 | |||||||||
| （うち貸出金利息） | 12,737 | 12,550 | |||||||||
| （うち有価証券利息配当金） | 1,971 | 2,637 | |||||||||
| 信託報酬 | 169 | 203 | |||||||||
| 役務取引等収益 | 2,223 | 2,460 | |||||||||
| その他業務収益 | 377 | 471 | |||||||||
| その他経常収益 | ※1 412 | ※1 1,155 | |||||||||
| 経常費用 | 14,093 | 13,373 | |||||||||
| 資金調達費用 | 1,091 | 1,055 | |||||||||
| （うち預金利息） | 859 | 820 | |||||||||
| 役務取引等費用 | 1,226 | 1,302 | |||||||||
| その他業務費用 | 54 | 94 | |||||||||
| 営業経費 | ※2 10,257 | ※2 10,183 | |||||||||
| その他経常費用 | ※3 1,462 | ※3 736 | |||||||||
| 経常利益 | 3,843 | 6,146 | |||||||||
| 特別利益 | 0 | － | |||||||||
| 固定資産処分益 | 0 | － | |||||||||
| 特別損失 | 51 | 8 | |||||||||
| 固定資産処分損 | 51 | 8 | |||||||||
| 減損損失 | 0 | － | |||||||||
| 税引前中間純利益 | 3,792 | 6,138 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 776 | 2,062 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △29 | △33 | |||||||||
| 法人税等合計 | 747 | 2,029 | |||||||||
| 中間純利益 | 3,044 | 4,108 | |||||||||
(3)【中間株主資本等変動計算書】
前中間会計期間(自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日)
| (単位：百万円) | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||
| 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 22,725 | 17,623 | 17,623 | 9,535 | 60,420 | 4,775 | 74,731 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | △493 | △493 | |||||
| 会計方針の変更を反映した当期首残高 | 22,725 | 17,623 | 17,623 | 9,535 | 60,420 | 4,281 | 74,237 |
| 当中間期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △659 | △659 | |||||
| 中間純利益 | 3,044 | 3,044 | |||||
| 別途積立金の積立 | 3,300 | △3,300 | ― | ||||
| 自己株式の取得 | |||||||
| 自己株式の処分 | △6 | △6 | |||||
| 土地再評価差額金の取崩 | 0 | 0 | |||||
| 株主資本以外の項目の当中間期変動額（純額） | |||||||
| 当中間期変動額合計 | ― | ― | ― | ― | 3,300 | △920 | 2,379 |
| 当中間期末残高 | 22,725 | 17,623 | 17,623 | 9,535 | 63,720 | 3,361 | 76,617 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | |||||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 土地再評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | |||
| 当期首残高 | △2,569 | 112,510 | 8,915 | ― | 1,152 | 10,067 | 188 | 122,767 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | △493 | △493 | ||||||
| 会計方針の変更を反映した当期首残高 | △2,569 | 112,016 | 8,915 | ― | 1,152 | 10,067 | 188 | 122,273 |
| 当中間期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | △659 | △659 | ||||||
| 中間純利益 | 3,044 | 3,044 | ||||||
| 別途積立金の積立 | ― | ― | ||||||
| 自己株式の取得 | △4 | △4 | △4 | |||||
| 自己株式の処分 | 59 | 53 | 53 | |||||
| 土地再評価差額金の取崩 | 0 | 0 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当中間期変動額（純額） | 2,118 | △0 | △0 | 2,117 | 7 | 2,125 | ||
| 当中間期変動額合計 | 55 | 2,434 | 2,118 | △0 | △0 | 2,117 | 7 | 4,560 |
| 当中間期末残高 | △2,514 | 114,451 | 11,033 | △0 | 1,152 | 12,185 | 196 | 126,833 |
当中間会計期間(自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日)
| (単位：百万円) | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||
| 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 22,725 | 17,623 | 17,623 | 9,535 | 63,720 | 6,399 | 79,654 |
| 当中間期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △703 | △703 | |||||
| 中間純利益 | 4,108 | 4,108 | |||||
| 別途積立金の積立 | 4,800 | △4,800 | ― | ||||
| 自己株式の取得 | |||||||
| 自己株式の処分 | △3 | △3 | |||||
| 株主資本以外の項目の当中間期変動額（純額） | |||||||
| 当中間期変動額合計 | ― | ― | ― | ― | 4,800 | △1,397 | 3,402 |
| 当中間期末残高 | 22,725 | 17,623 | 17,623 | 9,535 | 68,520 | 5,001 | 83,056 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | |||||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 土地再評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | |||
| 当期首残高 | △3,573 | 116,429 | 16,339 | ― | 1,291 | 17,631 | 196 | 134,256 |
| 当中間期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | △703 | △703 | ||||||
| 中間純利益 | 4,108 | 4,108 | ||||||
| 別途積立金の積立 | ― | － | ||||||
| 自己株式の取得 | △2 | △2 | △2 | |||||
| 自己株式の処分 | 32 | 29 | 29 | |||||
| 株主資本以外の項目の当中間期変動額（純額） | △2,951 | △0 | △2,952 | 29 | △2,922 | |||
| 当中間期変動額合計 | 29 | 3,431 | △2,951 | △0 | ― | △2,952 | 29 | 509 |
| 当中間期末残高 | △3,544 | 119,861 | 13,387 | △0 | 1,291 | 14,679 | 225 | 134,766 |
【注記事項】
（重要な会計方針）
１．商品有価証券の評価基準及び評価方法
商品有価証券の評価は、時価法（売却原価は移動平均法により算定）により行っております。
２．有価証券の評価基準及び評価方法
有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法（定額法）、子会社株式については移動平均法による原価法、その他有価証券については原則として中間決算日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）、ただし時価を把握することが極めて困難と認められるものについては移動平均法による原価法により行っております。
なお、その他有価証券の評価差額については、全部純資産直入法により処理しております。
３．デリバティブ取引の評価基準及び評価方法
デリバティブ取引の評価は、時価法により行っております。
４．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
有形固定資産は、定率法を採用しております。
また、主な耐用年数は次のとおりであります。
建 物：15年～50年
その他：５年～15年
(2) 無形固定資産（リース資産を除く）
無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、行内における利用可能期間（５年）に基づいて償却しております。
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」及び「無形固定資産」中のリース資産は、リース期間を耐用年数とした定額法により償却しております。なお、残存価額については、リース契約上に残価保証の取決めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものは零としております。
５．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上しております。
破産、特別清算等法的に経営破綻の事実が発生している債務者（以下、「破綻先」という。）に係る債権及びそれと同等の状況にある債務者（以下、「実質破綻先」という。）に係る債権については、以下のなお書きに記載されている直接減額後の帳簿価額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額を計上しております。また、現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者に係る債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち、債務者の支払能力を総合的に判断し必要と認める額を計上しております。
上記以外の債権については、過去の一定期間における貸倒実績から算出した貸倒実績率等に基づき計上しております。
すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しております。
なお、破綻先及び実質破綻先に対する担保・保証付債権等については、債権額から担保の評価額及び保証による回収が可能と認められる額を控除した残額を取立不能見込額として債権額から直接減額しており、その金額は3,991 百万円（前事業年度末は3,717百万円）であります。
(2) 賞与引当金
賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当中間会計期間に帰属する額を計上しております。
(3) 役員賞与引当金
役員賞与引当金は、役員への賞与の支払いに備えるため、役員に対する賞与の支給見込額のうち、当中間会計期間に帰属する額を計上しております。
(4) 退職給付引当金
退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当中間会計期間末において発生していると認められる額を計上しております。また、退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準によっております。なお、数理計算上の差異の損益処理方法は次のとおりであります。
数理計算上の差異：各事業年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(10年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から損益処理
(5) 信託元本補填引当金
信託元本補填引当金は、元本補填契約を行っている信託の受託財産に対し、信託勘定における貸出金の回収不能見込額を基礎として、将来発生する可能性のある損失を見積もり、必要と認められる額を計上しております。
(6) 睡眠預金払戻損失引当金
睡眠預金払戻損失引当金は、利益計上を行った睡眠預金の預金者からの払戻請求に備えるため、過去の払戻実績等を勘案して必要と認められる額を計上しております。
６．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産・負債は、中間決算日の為替相場による円換算額を付しております。
７．ヘッジ会計の方法
(イ)金利リスク・ヘッジ
金融資産・負債から生じる金利リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年２月13日）に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、相場変動を相殺するヘッジについて、ヘッジ対象となる預金・貸出金等とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の（残存）期間毎にグルーピングのうえ特定し評価しております。また、キャッシュ・フローを固定するヘッジについては、ヘッジ対象とヘッジ手段の金利変動要素の相関関係の検証により有効性の評価をしております。
(ロ)為替変動リスク・ヘッジ
外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 平成14年７月29日）に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、外貨建金銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う通貨スワップ取引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評価しております。
８．その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1) 退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の未処理額の会計処理の方法は、中間連結財務諸表における会計処理の方法と異なっております。
(2) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税（以下、消費税等という。）の会計処理は、税抜方式によっております。ただし、有形固定資産に係る控除対象外消費税等は当中間会計期間の費用に計上しております。
(中間貸借対照表関係)
※１．関係会社の株式又は出資金の総額
| 前事業年度(平成27年３月31日) | 当中間会計期間(平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| 株式 | 1,684百万円 | 1,684百万円 |
| 出資金 | 100百万円 | 100百万円 |
※２．貸出金のうち破綻先債権額及び延滞債権額は次のとおりであります。
| 前事業年度(平成27年３月31日) | 当中間会計期間(平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| 破綻先債権額 | 634百万円 | 713百万円 |
| 延滞債権額 | 14,851百万円 | 15,390百万円 |
なお、破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により元本又は利息の取立て又は弁済の見込みがないものとして未収利息を計上しなかった貸出金（貸倒償却を行った部分を除く。以下、「未収利息不計上貸出金」という。）のうち、法人税法施行令（昭和40年政令第97号）第96条第１項第３号イからホまでに掲げる事由又は同項第４号に規定する事由が生じている貸出金であります。
また、延滞債権とは、未収利息不計上貸出金であって、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として利息の支払を猶予した貸出金以外の貸出金であります。
※３．貸出金のうち３カ月以上延滞債権額は次のとおりであります。
| 前事業年度(平成27年３月31日) | 当中間会計期間(平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| ３カ月以上延滞債権額 | 194百万円 | 486百万円 |
なお、３カ月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が、約定支払日の翌日から３月以上遅延している貸出金で破綻先債権及び延滞債権に該当しないものであります。
※４．貸出金のうち貸出条件緩和債権額は次のとおりであります。
| 前事業年度(平成27年３月31日) | 当中間会計期間(平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| 貸出条件緩和債権額 | 5,060百万円 | 4,902百万円 |
なお、貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破綻先債権、延滞債権及び３カ月以上延滞債権に該当しないものであります。
※５．破綻先債権額、延滞債権額、３カ月以上延滞債権額及び貸出条件緩和債権額の合計額は次のとおりであります。
| 前事業年度(平成27年３月31日) | 当中間会計期間(平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| 合計額 | 20,740百万円 | 21,493百万円 |
なお、上記２.から５.に掲げた債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。
※６．手形割引は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年２月13日）に基づき金融取引として処理しております。これにより受け入れた商業手形及び買入外国為替等は、売却又は(再)担保という方法で自由に処分できる権利を有しておりますが、その額面金額は次のとおりであります。
| 前事業年度(平成27年３月31日) | 当中間会計期間(平成27年９月30日) |
|---|---|
| 8,440百万円 | 6,463百万円 |
※７．担保に供している資産は次のとおりであります。
| 前事業年度(平成27年３月31日) | 当中間会計期間(平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| 担保に供している資産 | ||
| 有価証券 | 103,516百万円 | 72,996百万円 |
| 計 | 103,516 〃 | 72,996 〃 |
| 担保資産に対応する債務 | ||
| 預金 | 9,146百万円 | 13,260百万円 |
| 借用金 | 300 〃 | － 〃 |
上記のほか、為替決済の担保として、次のものを差し入れております。
| 前事業年度(平成27年３月31日) | 当中間会計期間(平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| 有価証券 | 48,992百万円 | 48,960百万円 |
また、その他の資産には、保証金が含まれておりますが、その金額は次のとおりであります。
| 前事業年度(平成27年３月31日) | 当中間会計期間(平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| 保証金 | 419百万円 | 438百万円 |
※８．当座貸越契約及び貸付金に係るコミットメントライン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた場合に、契約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸付けることを約する契約であります。これらの契約に係る融資未実行残高は次のとおりであります。
| 前事業年度(平成27年３月31日) | 当中間会計期間(平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| 融資未実行残高 | 168,633百万円 | 168,834百万円 |
| うち原契約期間が１年以内のもの | 98,695百万円 | 98,350百万円 |
なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも当行の将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、当行が実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約時において必要に応じて不動産・有価証券等の担保を徴求するほか、契約後も定期的に予め定めている行内手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。
上記のほか、総合口座取引における当座貸越未実行残高が次のとおりあります。
| 前事業年度(平成27年３月31日) | 当中間会計期間(平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| 当座貸越未実行残高 | 88,429百万円 | 85,356百万円 |
９．元本補填契約のある信託の元本金額は、次のとおりであります。
| 前事業年度(平成27年３月31日) | 当中間会計期間(平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| 金銭信託 | 60,863百万円 | 61,851百万円 |
(中間損益計算書関係)
※１．その他経常収益には、次のものを含んでおります。
| 前中間会計期間(自 平成26年４月１日至 平成26年９月30日) | 当中間会計期間(自 平成27年４月１日至 平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| 株式等売却益 | 73百万円 | 811百万円 |
| 償却債権取立益 | 57百万円 | 158百万円 |
※２．減価償却実施額は次のとおりであります。
| 前中間会計期間(自 平成26年４月１日至 平成26年９月30日) | 当中間会計期間(自 平成27年４月１日至 平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| 有形固定資産 | 516百万円 | 489百万円 |
| 無形固定資産 | 170百万円 | 176百万円 |
※３．その他経常費用には、次のものを含んでおります。
| 前中間会計期間(自 平成26年４月１日至 平成26年９月30日) | 当中間会計期間(自 平成27年４月１日至 平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| 貸倒引当金繰入額 | 1,039百万円 | 382百万円 |
| 株式等売却損 | 16百万円 | 145百万円 |
| 貸出金償却 | 271百万円 | 96百万円 |
(有価証券関係)
子会社株式及び関連会社株式
前事業年度 (平成27年３月31日)
該当事項はありません。
当中間会計期間 (平成27年９月30日）
該当事項はありません。
(注) 時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の中間貸借対照表（貸借対照表）計上額
(単位:百万円)
| 前事業年度(平成27年３月31日) | 当中間会計期間(平成27年９月30日) | |
|---|---|---|
| 子会社株式 | 1,684 | 1,684 |
| 合計 | 1,684 | 1,684 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「子会社株式及び関連会社株式」には含めておりません。
４ 【その他】
中間配当
平成27年11月12日開催の取締役会において、第85期の中間配当につき次のとおり決議しました。
| 中間配当金額 | 703百万円 |
|---|---|
| １株当たりの中間配当金 | 35円00銭 |
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の中間監査報告書
平成27年11月18日
株式会社 沖 縄 銀 行
取 締 役 会 御中
有限責任監査法人 ト ー マ ツ
指定有限責任社員業務執行社員 公認会計士 野 中 俊 ㊞
指定有限責任社員業務執行社員 公認会計士 城 戸 昭 博 ㊞
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社沖縄銀行の平成27年４月１日から平成28年３月31日までの連結会計年度の中間連結会計期間（平成27年４月１日から平成27年９月30日まで）に係る中間連結財務諸表、すなわち、中間連結貸借対照表、中間連結損益計算書、中間連結包括利益計算書、中間連結株主資本等変動計算書、中間連結キャッシュ・フロー計算書、中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項及びその他の注記について中間監査を行った。
中間連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間連結財務諸表の作成基準に準拠して中間連結財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間連結財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間連結財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間連結財務諸表には全体として中間連結財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間連結財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社沖縄銀行及び連結子会社の平成27年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する中間連結会計期間（平成27年４月１日から平成27年９月30日まで）の経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当行(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。２．XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
独立監査人の中間監査報告書
平成27年11月18日
株式会社 沖 縄 銀 行
取 締 役 会 御中
有限責任監査法人 ト ー マ ツ
指定有限責任社員業務執行社員 公認会計士 野 中 俊 ㊞
指定有限責任社員業務執行社員 公認会計士 城 戸 昭 博 ㊞
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社沖縄銀行の平成27年４月１日から平成28年３月31日までの第85期事業年度の中間会計期間（平成27年４月１日から平成27年９月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社沖縄銀行の平成27年９月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間（平成27年４月１日から平成27年９月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当行(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。２．XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。