| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2015年11月12日 |
| 【四半期会計期間】 | 第90期第２四半期(自 2015年７月１日 至 2015年９月30日) |
| 【会社名】 | 株式会社エー・ディー・ワークス |
| 【英訳名】 | A.D.Works Co.,Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長CEO 田中 秀夫 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都千代田区内幸町一丁目１番７号 |
| 【電話番号】 | 03-5251-7561(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 常務取締役CFO 細谷 佳津年 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都千代田区内幸町一丁目１番７号 |
| 【電話番号】 | 03-4500-4200 |
| 【事務連絡者氏名】 | 常務取締役CFO 細谷 佳津年 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所(東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第89期第２四半期連結累計期間 | 第90期第２四半期連結累計期間 | 第89期 | |
| 会計期間 | 自 2014年４月１日至 2014年９月30日 | 自 2015年４月１日至 2015年９月30日 | 自 2014年４月１日至 2015年３月31日 | |
| 売上高 | (千円) | 4,603,146 | 7,882,625 | 10,735,735 |
| 経常利益 | (千円) | 220,843 | 411,226 | 540,642 |
| 親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益 | (千円) | 135,758 | 263,440 | 333,873 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | 129,987 | 263,085 | 331,540 |
| 純資産額 | (千円) | 5,254,079 | 5,697,744 | 5,478,903 |
| 総資産額 | (千円) | 14,918,173 | 15,844,238 | 16,681,270 |
| １株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | 0.62 | 1.23 | 1.54 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | 0.62 | 1.22 | 1.54 |
| 自己資本比率 | (％) | 35.2 | 35.9 | 32.8 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △1,019,800 | 797,081 | △1,426,990 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △41,986 | △23,971 | △885,277 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 587,647 | △1,057,677 | 1,754,967 |
| 現金及び現金同等物の四半期末(期末)残高 | (千円) | 3,090,341 | 2,730,305 | 3,013,451 |
| 回次 | 第89期第２四半期連結会計期間 | 第90期第２四半期連結会計期間 | |
| 会計期間 | 自 2014年７月１日至 2014年９月30日 | 自 2015年７月１日至 2015年９月30日 | |
| １株当たり四半期純利益金額 | (円) | 0.46 | 0.47 |
(注) １ 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２ 売上高には、消費税等は含まれておりません。
３ 「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 平成25年９月13日)等を適用し、第１四半期連結累計期間より、「四半期(当期)純利益」を「親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益」としております。
２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社及び当社の関係会社で営まれる事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社についても異動はありません。
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。
２ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
３ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中における将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
なお、2016年３月期第１四半期連結累計期間より、「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日）等を適用し、「四半期純利益」を「親会社株主に帰属する四半期純利益」としております。
(１) 業績の状況
当第２四半期連結累計期間における国内経済は、政府や日銀の経済・金融政策を背景に、企業収益や雇用・所得環境の改善が進むほか、企業の設備投資意欲も引き続き旺盛である一方、長期化する中国経済の減速懸念やアジア新興国での成長鈍化、欧州経済の不安要素などの海外経済の減速による下振れリスクが依然としてあるなど、景気は不透明感を拭えない状況で推移しております。
当社グループを取り巻く経営環境におきましては、東京圏の地価上昇の動きを背景に、賃貸市場、売買市場ともに活況を呈しており、また収益不動産市場におきましても、個人富裕層を中心とした旺盛な購入需要に支えられ、良好な状況が継続いたしました。
このような事業環境のもと、当社グループは「第４次中期経営計画（2015年３月期～2017年３月期）」に基づき、「事業規模の拡大と収益基盤の安定化」と「ADビジネスモデルによるクローズド・マーケットの創造」を基本方針に掲げ、各種施策に取り組んでまいりました。
当第２四半期連結累計期間におきましては、上述の中期経営計画の方針に則し、国内外ともに仕入活動に取り組む一方、収益不動産の販売を積極的に進めた結果、前第２四半期連結累計期間と比べ、大幅な増収増益となりました。
また、2014年１月に発足したオーナーズクラブ「Royaltorch」を軸に、当社販売物件のオーナーである顧客（主に個人の富裕層）のニーズに、よりきめ細やかに対応し、かつ、より上質なサービスの提供に努めるなどクライアントリレーション機能の強化に取り組んでまいりました。
以上の結果、当第２四半期連結累計期間における売上高は7,882百万円（前年同期比71.2％増）、EBITDA532百万円（前年同期比65.9％増）、営業利益は505百万円（前年同期比65.2％増）、経常利益411百万円（前年同期比86.2％増）、親会社株主に帰属する四半期純利益263百万円（前年同期比94.1％増）となりました。
事業の概況は次のとおりであります。
（収益不動産販売事業）
当事業セグメントにおきましては、期初に掲げた経営計画に基づき、積極的に収益不動産の販売を進めてまいりました。その結果、国内外を合わせて18棟（前年同期比４棟増）の販売を手掛けております。
また、物件価格の上昇基調が続くなど仕入れ環境は厳しさを増すものの、その中でも優良物件を慎重に厳選し、前年同期に比べ34.4％増の4,762百万円（国内/米国含む）の収益不動産の仕入れを行っており、当第２四半期連結累計期間の収益不動産の平均残高は12,949百万円（前年同期比21.0％増）まで拡充いたしました。
以上の結果、当事業の売上高は7,141百万円（前年同期比80.1％増）、EBITDA774百万円（前年同期比62.7％増）、営業利益は773百万円（前年同期比62.8％増）となりました。
（ストック型フィービジネス）
当事業セグメントにおきましては、引き続き収益不動産残高の積み上げが進み、当第２四半期連結累計期間においては408百万円（前年同期比26.7％増）の賃料収入を確保することができ、利益への寄与度が高まっております。また、販売後の収益不動産に対するプロパティ・マネジメントの受託も順調に推移し、収益不動産管理戸数は3,377戸（2015年９月末現在）となりました。
一方、長期保有用収益不動産の積み増しを進めたことによる減価償却額の増加や、当事業を担う組織の再編に伴った人件費の増加などが主な要因となり、一時的に、当事業に係る費用負担が増加いたしました。
以上の結果、当事業の売上高は813百万円（前年同期比22.0％増）、EBITDA297百万円（前年同期比13.1％増）、営業利益は281百万円（前年同期比9.1％増）となりました。
(注)１.各セグメントの営業利益は、配賦不能営業費用及びセグメント間の内部取引による営業費用控除前の数値であり、その合計は
連結営業利益と一致しておりません。
２.前期まで（その他）として開示しておりました、新築戸建事業を担う（株）エー・ディー・エステートの費用は本社費用に
含めております。
(２) 財政状態の分析
（資産）
当第２四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末と比較して837百万円減少し、15,844百万円となりました。これは、たな卸資産が502百万円減少したこと、借入金の返済等により現金及び預金が280百万円減少したことなどが主な要因であります。
（負債）
当第２四半期連結会計期間末における負債は、前連結会計年度末と比較して1,055百万円減少し、10,146百万円となりました。これは、有利子負債が979百万円減少したことなどが主な要因であります。
（純資産）
当第２四半期連結会計期間末における純資産は、前連結会計年度末と比較して218百万円増加し、5,697百万円となりました。これは、親会社株主に帰属する四半期純利益263百万円を計上したことなどが主な要因であります。
(３) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下、資金という）は、前連結会計年度より283百万円減少し、2,730百万円となりました。
当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
① 営業活動によるキャッシュ・フロー
当第２四半期連結累計期間において営業活動の結果得られた資金は、797百万円（前年同四半期は1,019百万円の支出）となりました。これは、税金等調整前四半期純利益411百万円を計上したこと、たな卸資産が493百万円減少したことなどが主な要因であります。
② 投資活動によるキャッシュ・フロー
当第２四半期連結累計期間において投資活動の結果使用した資金は、23百万円（前年同四半期は41百万円の支出）となりました。これは、固定資産の取得による支出24百万円があったことが主な要因であります。
③ 財務活動によるキャッシュ・フロー
当第２四半期連結累計期間において財務活動の結果使用した資金は、1,057百万円（前年同四半期は587百万円の収入）となりました。これは、有利子負債が979百万円減少したことなどが主な要因であります。
(４) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、当社が対処すべき課題について重要な変更はありません。
(５) 研究開発活動
該当事項はありません。
(６) 従業員数
① 連結会社の状況
2015年９月30日現在
| セグメントの名称 | 前連結会計年度末従業員数(名)(2015年３月31日) | 当第２四半期連結累計期間末従業員数(名)(2015年９月30日) | 増減 |
|---|---|---|---|
| 収益不動産販売事業 | 35 | 41 | 6 |
| ストック型フィービジネス | 22 | 29 | 7 |
| 全社(管理部門) | 26 | 32 | 6 |
| 全社(その他) | 16 | 3 | △13 |
| 合計 | 99 | 105 | 6 |
(注) 従業員数には、派遣社員を除く従業員数を記載しております。また、当社グループ以外からの出向者を含めております。
② 提出会社の状況
2015年９月30日現在
| セグメントの名称 | 前事業年度末従業員数(名)(2015年３月31日) | 当第２四半期累計期間末従業員数(名)(2015年９月30日) | 増減 |
|---|---|---|---|
| 収益不動産販売事業 | 35 | 40 | 5 |
| ストック型フィービジネス | ― | 5 | 5 |
| 全社(管理部門) | 26 | 32 | 6 |
| 全社(その他) | 11 | 2 | △9 |
| 合計 | 72 | 79 | 7 |
(注) 従業員数には、派遣社員を除く従業員数を記載しております。また、当社グループ以外からの出向者を含めております。
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 895,260,000 |
| 計 | 895,260,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 第２四半期会計期間末現在発行数(株)(2015年９月30日) | 提出日現在発行数(株)(2015年11月12日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 223,876,000 | 223,876,000 | 東京証券取引所市場第一部 | 単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 223,876,000 | 223,876,000 | ― | ― |
(注) １ 普通株式は完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。
２ 提出日現在の発行数には、2015年11月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。
３ 当社株式は、2015年10月30日をもって、東京証券取引所市場第二部より同取引所市場第一部に指定されております。
(2) 【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
(5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額(千円) | 資本金残高(千円) | 資本準備金増減額(千円) | 資本準備金残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2015年７月１日～ 2015年９月30日 | ― | 223,876,000 | ― | 1,937,744 | ― | 1,871,637 |
(6) 【大株主の状況】
2015年９月30日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|
| 田中 秀夫 | 東京都武蔵野市 | 47,756,248 | 21.33 |
| 有限会社リバティーハウス | 東京都武蔵野市吉祥寺東町1-23-20 | 9,416,000 | 4.20 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社(役員株式報酬信託口) | 東京都港区浜松町2-11-3 | 6,931,238 | 3.09 |
| 日本証券金融株式会社 | 東京都中央区日本橋茅場町1-2-10 | 5,415,400 | 2.41 |
| 株式会社SBI証券 | 東京都港区六本木1-6-1 | 5,042,000 | 2.25 |
| 松井証券株式会社 | 東京都千代田区麹町1-4 | 1,960,500 | 0.87 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（株式付与ESOP信託口） | 東京都港区浜松町2-11-3 | 1,534,000 | 0.68 |
| 土屋 茂 | 東京都中央区 | 1,520,000 | 0.67 |
| 佐上 良介 | 新潟県新潟市 | 1,510,000 | 0.67 |
| 株式会社本間 | 東京都葛飾区高砂8-27-1 | 1,510,000 | 0.67 |
| 計 | ― | 82,595,386 | 36.84 |
(注) １ 上記のほか当社所有の自己株式1,231,400株(0.55％)があります。
２ 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（株式付与ESOP信託口）が所有する株式は当社が2013年５月15日に導入した株式付与ESOP信託により信託した当社株式であり、議決権は当社従業員代表が有しております。
３ 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（役員株式報酬信託口）が所有する株式は当社が2014年７月16日に導入した信託を用いた役員株式報酬制度により信託した当社株式であります。本信託内の当社株式については、信託期間中、議決権を行使しないものとします。
(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
| 2015年９月30日現在 | |||
|---|---|---|---|
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | (自己保有株式)普通株式 1,231,400 | ― | ― |
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 222,642,700 | 2,226,427 | ― |
| 単元未満株式 | 普通株式 1,900 | ― | ― |
| 発行済株式総数 | 223,876,000 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 2,226,427 | ― |
(注) １．当社は、2013年５月15日付で株式付与ESOP信託を導入しております。上記の「完全議決権株式(その他)」の欄には、株式付与ESOP信託が所有する当社株式1,534,000株(議決権の数15,340個)が含まれております。
２．当社は、2014年７月16日付で信託を用いた役員株式報酬信託を導入しております。上記の「完全議決権株式(その他)」の欄には、役員株式報酬信託が所有する当社株式6,931,238株(議決権の数69,312個)が含まれております。
② 【自己株式等】
| 2015年９月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
| (自己保有株式)株式会社エー・ディー・ワークス | 東京都千代田区内幸町1-1-7 | 1,231,400 | ― | 1,231,400 | 0.55 |
| 計 | ― | 1,231,400 | ― | 1,231,400 | 0.55 |
(注) 上記には、株式付与ESOP信託が保有する当社株式1,534,000株及び役員株式報酬信託が保有する当社株式6,931,238株は含まれておりません。
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2015年７月１日から2015年９月30日まで)及び第２四半期連結累計期間(2015年４月１日から2015年９月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより四半期レビューを受けております。
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2015年３月31日) | 当第２四半期連結会計期間(2015年９月30日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 3,081,935 | 2,801,299 | |||||||||
| 売掛金 | 73,259 | 67,939 | |||||||||
| 販売用不動産 | 10,975,508 | 10,365,265 | |||||||||
| 仕掛販売用不動産 | 77,017 | 184,495 | |||||||||
| その他 | 300,036 | 268,778 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △2,223 | △941 | |||||||||
| 流動資産合計 | 14,505,534 | 13,686,836 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 土地 | 1,239,470 | 1,239,617 | |||||||||
| その他（純額） | 715,499 | 703,932 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 1,954,970 | 1,943,549 | |||||||||
| 無形固定資産 | 61,095 | 60,708 | |||||||||
| 投資その他の資産 | 159,669 | 153,142 | |||||||||
| 固定資産合計 | 2,175,735 | 2,157,401 | |||||||||
| 資産合計 | 16,681,270 | 15,844,238 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 450,352 | 333,209 | |||||||||
| 短期借入金 | 3,921,703 | 1,681,818 | |||||||||
| 1年内償還予定の社債 | 139,500 | 129,500 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 999,369 | 1,099,465 | |||||||||
| 未払法人税等 | 157,174 | 145,944 | |||||||||
| 引当金 | 17,463 | 144,049 | |||||||||
| その他 | 864,367 | 791,051 | |||||||||
| 流動負債合計 | 6,549,930 | 4,325,037 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 社債 | 967,250 | 902,500 | |||||||||
| 長期借入金 | 3,601,167 | 4,835,916 | |||||||||
| その他 | 84,018 | 83,040 | |||||||||
| 固定負債合計 | 4,652,435 | 5,821,457 | |||||||||
| 負債合計 | 11,202,366 | 10,146,494 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 1,937,744 | 1,937,744 | |||||||||
| 資本剰余金 | 1,885,962 | 1,886,483 | |||||||||
| 利益剰余金 | 2,108,105 | 2,293,647 | |||||||||
| 自己株式 | △457,977 | △423,392 | |||||||||
| 株主資本合計 | 5,473,834 | 5,694,482 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| 為替換算調整勘定 | 3,557 | 2,194 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | △6,318 | △5,310 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | △2,761 | △3,115 | |||||||||
| 新株予約権 | 7,830 | 6,376 | |||||||||
| 純資産合計 | 5,478,903 | 5,697,744 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 16,681,270 | 15,844,238 | |||||||||
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2014年４月１日 至 2014年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2015年４月１日 至 2015年９月30日) | ||||||||||
| 売上高 | 4,603,146 | 7,882,625 | |||||||||
| 売上原価 | 3,501,791 | 6,276,059 | |||||||||
| 売上総利益 | 1,101,354 | 1,606,566 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※ 795,459 | ※ 1,101,162 | |||||||||
| 営業利益 | 305,895 | 505,403 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息及び配当金 | 381 | 265 | |||||||||
| 還付加算金 | 239 | 14 | |||||||||
| 助成金収入 | - | 942 | |||||||||
| 為替差益 | 447 | - | |||||||||
| その他 | - | 45 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 1,068 | 1,268 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 71,328 | 81,189 | |||||||||
| その他 | 14,792 | 14,255 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 86,120 | 95,445 | |||||||||
| 経常利益 | 220,843 | 411,226 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | 66 | - | |||||||||
| 特別損失合計 | 66 | - | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 220,776 | 411,226 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 85,017 | 147,786 | |||||||||
| 法人税等合計 | 85,017 | 147,786 | |||||||||
| 四半期純利益 | 135,758 | 263,440 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 135,758 | 263,440 | |||||||||
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2014年４月１日 至 2014年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2015年４月１日 至 2015年９月30日) | ||||||||||
| 四半期純利益 | 135,758 | 263,440 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| 為替換算調整勘定 | 1,326 | △1,362 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | △7,098 | 1,007 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △5,771 | △354 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 129,987 | 263,085 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 129,987 | 263,085 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | － | － | |||||||||
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間（自 2014年４月１日 至 2014年９月30日） | 当第２四半期連結累計期間（自 2015年４月１日 至 2015年９月30日） | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 220,776 | 411,226 | |||||||||
| 減価償却費 | 14,175 | 26,716 | |||||||||
| 引当金の増減額（△は減少） | 22,698 | 125,303 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △381 | △265 | |||||||||
| 支払利息 | 71,328 | 81,189 | |||||||||
| 有形固定資産除却損 | 66 | ― | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △88 | 5,218 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △190,968 | △116,997 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △1,014,144 | 493,850 | |||||||||
| その他 | △4,358 | 12,729 | |||||||||
| 小計 | △880,896 | 1,038,971 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 381 | 265 | |||||||||
| 利息の支払額 | △65,598 | △78,784 | |||||||||
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △73,686 | △163,372 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,019,800 | 797,081 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △35,680 | △10,554 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △5,370 | △14,001 | |||||||||
| 敷金の差入による支出 | △936 | ― | |||||||||
| その他 | ― | 583 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △41,986 | △23,971 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入れによる収入 | 3,510,000 | 1,559,000 | |||||||||
| 短期借入金の返済による支出 | △2,816,450 | △3,798,885 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 908,763 | 2,614,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △576,396 | △1,278,852 | |||||||||
| 社債の償還による支出 | △64,750 | △74,750 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △299,998 | ― | |||||||||
| 新株予約権の発行による収入 | 3,333 | ― | |||||||||
| ストックオプションの行使による収入 | 3,292 | 1,643 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △76,900 | △77,323 | |||||||||
| その他 | △3,245 | △2,510 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 587,647 | △1,057,677 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 12,598 | 1,421 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △461,541 | △283,146 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 3,551,882 | 3,013,451 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 3,090,341 | ※ 2,730,305 | |||||||||
【注記事項】
(会計方針の変更等)
「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 平成25年９月13日)、「連結財務諸表に関する会計基準」(企業会計基準第22号 平成25年９月13日)及び「事業分離等に関する会計基準」(企業会計基準第７号 平成25年９月13日)等を第１四半期連結会計期間から適用し、四半期純利益等の表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第２四半期連結累計期間及び前連結会計年度については、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
| 当第２四半期連結累計期間(自 2015年４月１日 至 2015年９月30日) | |
|---|---|
| 税金費用の計算 | 当連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算する方法を採用しております。 |
(四半期連結損益計算書関係)
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間(自 2014年４月１日至 2014年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2015年４月１日至 2015年９月30日) | |||
| 給与手当 | 173,892 | 千円 | 238,855 | 千円 |
| 退職給付費用 | 4,075 | 〃 | 5,481 | 〃 |
| 販売仲介手数料 | 112,878 | 〃 | 186,407 | 〃 |
| 賞与引当金繰入額 | 23,884 | 〃 | 144,049 | 〃 |
| 貸倒引当金繰入額 | 446 | 〃 | △329 | 〃 |
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間(自 2014年４月１日至 2014年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2015年４月１日至 2015年９月30日) | |
|---|---|---|
| 現金及び預金 | 3,159,450千円 | 2,801,299千円 |
| 株式信託預け金 | △69,109 〃 | △70,994 〃 |
| 現金及び現金同等物 | 3,090,341千円 | 2,730,305千円 |
(株主資本等関係)
前第２四半期連結累計期間(自 2014年４月１日 至 2014年９月30日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2014年６月24日定時株主総会 | 普通株式 | 77,831 | 0.35 | 2014年３月31日 | 2014年６月25日 | 利益剰余金 |
（注）配当金の総額は、株式付与ESOP信託の導入に伴い設定した日本マスタートラスト信託銀行株式会社(株式付与ESOP信託口)が所有する当社株式に対する配当金634千円を含めて記載しております。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
当第２四半期連結累計期間(自 2015年４月１日 至 2015年９月30日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2015年６月23日定時株主総会 | 普通株式 | 77,898 | 0.35 | 2015年３月31日 | 2015年６月24日 | 利益剰余金 |
（注）配当金の総額は、株式付与ESOP信託及び役員株式報酬信託の導入に伴い設定した日本マスタートラスト信託銀行株式会社(株式付与ESOP信託口及び役員株式報酬信託口)が所有する当社株式に対する配当金3,260千円を含めて記載しております。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 2014年４月１日 至 2014年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | その他（注） | 合計 | |||
| 収益不動産販売事業 | ストック型フィービジネス | 小計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 3,964,631 | 595,813 | 4,560,444 | 42,701 | 4,603,146 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 | ― | 70,695 | 70,695 | ― | 70,695 |
| 計 | 3,964,631 | 666,508 | 4,631,140 | 42,701 | 4,673,841 |
| セグメント利益又は損失（△） | 475,124 | 258,090 | 733,215 | △2,434 | 730,781 |
（注） 「その他」には、総合居住用不動産事業（新築戸建）などが含まれております。 ２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
| (単位：千円) | |
|---|---|
| 利益 | 金額 |
| 報告セグメント計 | 733,215 |
| 「その他」の区分の利益 | △2,434 |
| セグメント間取引消去 | 10,758 |
| 全社費用(注) | △435,643 |
| 四半期連結損益計算書の営業利益 | 305,895 |
(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 2015年４月１日 至 2015年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||
| 報告セグメント | |||
| 収益不動産販売事業 | ストック型フィービジネス | 計 | |
| 売上高 | |||
| 外部顧客への売上高 | 7,141,932 | 740,560 | 7,882,493 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 | ― | 72,728 | 72,728 |
| 計 | 7,141,932 | 813,288 | 7,955,221 |
| セグメント利益 | 773,424 | 281,676 | 1,055,100 |
（注）従来、「その他」に含めておりました総合居住用不動産事業（新築戸建）につきましては、前連結会計年度において保有する全物件の販売が完了し事業を縮小した結果、その重要性が低下したため、第１四半期連結会計期間よりセグメント情報の記載を省略しております。 ２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
| (単位：千円) | |
|---|---|
| 利益 | 金額 |
| 報告セグメント計 | 1,055,100 |
| セグメント間取引消去 | 14,428 |
| 全社費用(注) | △564,124 |
| 四半期連結損益計算書の営業利益 | 505,403 |
(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
(金融商品関係)
金融商品の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。
(有価証券関係)
有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。
(デリバティブ取引関係)
デリバティブ取引の契約額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第２四半期連結累計期間(自 2014年４月１日至 2014年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2015年４月１日至 2015年９月30日) |
|---|---|---|
| (1) １株当たり四半期純利益金額 | 0円62銭 | 1円23銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円) | 135,758 | 263,440 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額(千円) | 135,758 | 263,440 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 217,696,157 | 214,041,190 |
| (2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額 | 0円62銭 | 1円22銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円) | ― | ― |
| 普通株式増加数(株) | 304,386 | 419,902 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | ― | ― |
(注) 当社は、株式付与ESOP信託及び役員株式報酬信託を導入しており、信託が所有する当社株式については、連結財務諸表において自己株式として表示しております。そのため、１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に用いられた普通株式の期中平均株式数については、信託が所有する当社株式を自己株式数に含めて算定しております。なお、信託が所有する当社株式の期中平均株式数は、前第２四半期連結累計期間4,724,963株、当第２四半期累計期間8,562,901株であります。また、2015年９月30日現在において株式付与ESOP信託が所有する当社株式は1,534,000株(四半期連結貸借対照表計上額127,935千円)、役員株式報酬信託が所有する当社株式は6,931,238株(四半期連結貸借対照表計上額267,190千円)であります。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
該当事項はありません。
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
2015年11月９日
株式会社エー・ディー・ワークス
取締役会 御中
有限責任監査法人トーマツ
指定有限責任社員業務執行社員 公認会計士 片 岡 久 依 印
指定有限責任社員業務執行社員 公認会計士 津 村 陽 介 印
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社エー・ディー・ワークスの2015年４月１日から2016年３月31日までの連結会計年度の第２四半期連結会計期間（2015年７月１日から2015年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2015年４月１日から2015年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社エー・ディー・ワークス及び連結子会社の2015年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第２四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。