| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 平成26年６月25日 |
| 【事業年度】 | 第64期(自平成25年４月１日 至平成26年３月31日) |
| 【会社名】 | エムティジェネックス株式会社 |
| 【英訳名】 | MT GENEX CORPORATION |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 鈴 木 均 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都港区虎ノ門四丁目１番８号 |
| 【電話番号】 | 03(5405)4011 (代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理部長 藤 沢 久 晃 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都港区虎ノ門四丁目１番８号 |
| 【電話番号】 | 03(5405)4011 (代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理部長 藤 沢 久 晃 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所(東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
| 回次 | 第60期 | 第61期 | 第62期 | 第63期 | 第64期 | |
| 決算年月 | 平成22年３月 | 平成23年３月 | 平成24年３月 | 平成25年３月 | 平成26年３月 | |
| 売上高 | (千円) | ― | 2,179,958 | 2,127,642 | 2,076,107 | 2,113,534 |
| 経常利益 | (千円) | ― | 530,039 | 372,409 | 392,965 | 318,916 |
| 当期純利益 | (千円) | ― | 296,160 | 200,623 | 227,592 | 185,391 |
| 包括利益 | (千円) | ― | 296,074 | 201,051 | 230,574 | 181,514 |
| 純資産額 | (千円) | ― | 1,534,405 | 1,692,236 | 1,879,444 | 2,017,410 |
| 総資産額 | (千円) | ― | 2,118,106 | 2,372,965 | 2,544,670 | 2,715,622 |
| １株当たり純資産額 | (円) | ― | 142.31 | 156.96 | 174.35 | 187.20 |
| １株当たり当期純利益 | (円) | ― | 27.47 | 18.61 | 21.11 | 17.20 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | (円) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | ― | 72.4 | 71.3 | 73.9 | 74.3 |
| 自己資本利益率 | (％) | ― | 21.0 | 12.4 | 12.7 | 9.5 |
| 株価収益率 | (倍) | ― | 4.81 | 6.88 | 6.63 | 9.59 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | ― | 431,843 | 181,664 | 223,708 | 190,474 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | ― | △60,436 | △119,202 | △451,998 | 7,832 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | ― | △42,597 | △42,878 | △43,116 | △43,779 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | (千円) | ― | 792,447 | 812,031 | 540,624 | 695,151 |
| 従業員数 | (人) | ― | 27 | 31 | 32 | 30 |
| (外、平均臨時雇用者数) | (―) | (16) | (14) | (14) | (15) | |
(注) １．売上高には消費税等は含まれておりません。
２．第61期より連結財務諸表を作成しているため、それ以前については記載しておりません。
３．潜在株式調整後１株当たり当期純利益は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．第61期の自己資本利益率における期首の数値は、提出会社自己資本を使用しております。
(2) 提出会社の経営指標等
| 回次 | 第60期 | 第61期 | 第62期 | 第63期 | 第64期 | |
| 決算年月 | 平成22年３月 | 平成23年３月 | 平成24年３月 | 平成25年３月 | 平成26年３月 | |
| 売上高 | (千円) | 1,565,837 | 1,989,472 | 1,752,490 | 1,718,515 | 1,696,599 |
| 経常利益 | (千円) | 308,351 | 515,766 | 354,191 | 373,305 | 294,530 |
| 当期純利益 | (千円) | 182,721 | 292,710 | 199,693 | 223,687 | 179,605 |
| 持分法を適用した場合の投資利益 | (千円) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 資本金 | (千円) | 1,072,060 | 1,072,060 | 1,072,060 | 1,072,060 | 1,072,060 |
| 発行済株式総数 | (株) | 10,796,000 | 10,796,000 | 10,796,000 | 10,796,000 | 10,796,000 |
| 純資産額 | (千円) | 1,281,619 | 1,530,955 | 1,687,857 | 1,871,160 | 2,003,340 |
| 総資産額 | (千円) | 1,695,117 | 1,998,648 | 2,256,714 | 2,439,178 | 2,548,338 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 118.85 | 141.99 | 156.55 | 173.58 | 185.89 |
| １株当たり配当額(内１株当たり中間配当額) | (円)(円) | 4.00 | 4.00 | 4.00 | 4.00 | 4.00 |
| (―) | (―) | (―) | (―) | (―) | ||
| １株当たり当期純利益金額 | (円) | 16.94 | 27.15 | 18.52 | 20.75 | 16.66 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | (円) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 75.6 | 76.6 | 74.8 | 76.7 | 78.6 |
| 自己資本利益率 | (％) | 15.4 | 20.8 | 12.4 | 12.6 | 9.3 |
| 株価収益率 | (倍) | 6.91 | 4.86 | 6.91 | 6.75 | 9.90 |
| 配当性向 | (％) | 23.6 | 14.7 | 21.6 | 19.3 | 24.0 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 143,506 | ― | ― | ― | ― |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △201,609 | ― | ― | ― | ― |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △59 | ― | ― | ― | ― |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | (千円) | 463,638 | ― | ― | ― | ― |
| 従業員数(外、平均臨時雇用者数) | (人) | 21 | 19 | 23 | 24 | 22 |
| (5) | (5) | (3) | (3) | (3) | ||
(注) １．第61期より連結財務諸表を作成しているため、第61期以降の持分法を適用した場合の投資利益、営業活動によるキャッシュ・フロー、投資活動によるキャッシュ・フロー、財務活動によるキャッシュ・フロー及び現金及び現金同等物の期末残高は記載しておりません。
２．第60期における持分法を適用した場合の投資利益は、関連会社が存在しないため記載しておりません。
３．売上高には消費税等は含まれておりません。
４．潜在株式調整後１株当たり当期純利益は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ 【沿革】
当社グループは、古暮卓次が個人商店として、昭和20年10月金網卸売業の古暮商店を創業し、昭和28年４月古暮金網有限会社(本社－群馬県太田市大字太田893番地、資本金800千円)を設立し、昭和31年４月本社を東京都中央区日本橋人形町２丁目５番地に移転したところに始まります。
| 年月 | 事項 |
|---|---|
| 昭和50年４月 | 商号を株式会社古暮に変更。 |
| 平成元年11月 | 商号を株式会社コグレに変更。 |
| 平成３年４月 | 社団法人日本証券業協会へ店頭売買銘柄として登録。 |
| 平成11年10月 | 森トラスト株式会社への第三者割当増資及び同社との業務提携の締結。 |
| 平成13年４月 | 森開発エンタープライズ株式会社と合併。 |
| 平成14年10月 | 商号をエムティジェネックス株式会社に変更。 |
| 平成16年12月 | 日本証券業協会への店頭登録を取消し、ジャスダック証券取引所に株式を上場。 |
| 平成19年５月 | 戸田建設株式会社と業務提携契約を締結し、リニューアル事業を開始。 |
| 平成19年10月 | 協和陶管株式会社、丸栄工業株式会社と共同で、協栄ジェネックス株式会社を設立。 |
| 平成19年11月 | 本社を東京都港区新橋五丁目35番10号に移転。 |
| 平成20年１月 | 当社エクステリア事業を協栄ジェネックス株式会社へ事業譲渡。 |
| 平成20年９月 | 特定建設業（建築工事・内装工事）の東京都知事免許を取得。 |
| 平成22年１月 | 特定建設業（とび土木工事・石工事・屋根工事・電気工事・タイルれんがブロック工事・鋼構造物工事・ガラス工事・塗装工事・防水工事・建具工事）の東京都知事免許を取得。 |
| 平成22年２月 | 一級建築士事務所登録。 |
| 平成22年４月 | ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所（ＪＡＳＤＡＱ市場）に株式を上場。 |
| 平成22年８月 | 東洋ハウジング管理株式会社を100％子会社化。 |
| 平成25年７月 | 大阪証券取引所と東京証券取引所の現物市場統合に伴い、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）に株式を上場。 |
| 平成26年３月 | 本社を東京都港区虎ノ門四丁目１番８号に移転。 |
３ 【事業の内容】
当社グループは、当社、連結子会社（東洋ハウジング管理株式会社）の計2社で構成されており、オフィスビルや住宅のリニューアル工事及び駐車場運営管理事業、並びに不動産の運営管理を主たる業務とし、ほかに損害保険・生命保険の代理店業等を行っております。
なお、当社グループ及び親会社(株式会社森トラスト・ホールディングス、森トラスト株式会社)の事業に係わる位置付けは、次のとおりであります。
| リニューアル | 森トラスト株式会社が所有しておりますビルや住宅等の内装工事、リニューアル工事を請負っております。また、森トラスト株式会社が所有しております不動産の外構工事等の請負及び設計施工監理をしております。 |
|---|---|
| 駐車場 | 森トラスト株式会社が所有しております駐車場の運営管理等を受託しております。また、森トラスト株式会社より駐車場を賃借しております。 |
| 住宅・ビル管理 | 森トラスト株式会社が所有しております不動産の運営管理等を受託しております。 |
上記の関係を事業系統図によって示すと次のとおりであります。
４ 【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金(千円) | 主要な事業内容 | 議決権の所有(被所有)割合(％) | 関係内容 |
|---|---|---|---|---|---|
| (親会社)㈱森トラスト・ホールディングス | 東京都港区 | 51,000 | グループ会社の株式保有 | (被所有)間接53.49 | ────── |
| (親会社)森トラスト㈱ | 東京都港区 | 10,000,000 | 都市開発、ホテルの経営及び投資事業 | (被所有)直接53.49 | ・ビル・住宅のリニューアル工事、建築及び設計施工監理、駐車場・不動産の運営管理等・役員の兼任等はなし |
| (連結子会社)東洋ハウジング管理㈱ | 東京都港区 | 10,000 | 不動産の賃貸管理及び運営業務他 | 所有直接100.0 | ・役員の兼任あり |
５ 【従業員の状況】
(1) 連結会社の状況
平成26年３月31日現在
| セグメントの名称 | 従業員数(人) |
|---|---|
| リニューアル | ７ (１) |
| 駐車場 | ７ (－) |
| 住宅・ビル管理 | 11 (12) |
| その他 | ５ (２) |
| 合計 | 30 (15) |
(注) 従業員数は就業人員(当社グループから当社グループ外への出向者を除き、当社グループ外から当社グループへの出向者を含むほか、人材会社からの派遣社員は除く。)であります。また、臨時雇用者数は、（ ）内に年間の平均人員を外数で記載しております。
(2) 提出会社の状況
平成26年３月31日現在
| 従業員数(人) | 平均年令 | 平均勤続年数 | 平均年間給与(円) |
|---|---|---|---|
| 22 (３) | 51.6歳 | ９年８ヵ月 | 5,222,013 |
| セグメントの名称 | 従業員数(人) |
|---|---|
| リニューアル | ７ (１) |
| 駐車場 | ７ (－) |
| 住宅・ビル管理 | ３ (－) |
| その他 | ５ (２) |
| 合計 | 22 (３) |
(注) １．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含むほか、人材会社からの派遣社員は除く。）であります。また、臨時雇用者数は、（ ）内に年間の平均人員を外数で記載しております。
２．平均年間給与は、基準外賃金及び賞与を含んでおります。
(3) 労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
第２ 【事業の状況】
１ 【業績等の概要】
(1) 業績
当連結会計年度におけるわが国経済は、積極的な経済政策や金融緩和政策により、株式市場の回復や個人消費の持ち直し、設備投資意欲の改善等が見られるなど、回復基調で推移いたしましたが、原材料価格の高騰や消費税増税による消費マインドの減退が懸念されるなど、景気回復の持続性については依然として不透明な状況が継続いたしました。
このような状況下、当社グループは、「快適な都市環境・オフィス空間の提供をサポートするトータルプロパティコーディネーター」として、「リニューアル事業」、「駐車場運営管理事業」、「住宅・ビル管理事業」の３事業を柱とする安定的な収益基盤の確立に努めてまいりました。
当連結会計年度における当社グループの業績につきましては、前期に大型のオフィス内装工事の完成引渡しがあったことから、期初の計画では大幅な減収減益（売上高は前期比13.3％減、営業利益は同59.2％減）を見込んでおりましたが、工事領域の拡大や工事採算の管理徹底、駐車場運営施設の獲得強化等に努めた結果、期初の計画を上回り、売上高については前年並を確保し、利益面につきましても減益幅を大幅に縮小するなど順調に推移いたしました。
以上の結果、売上高2,113,534千円（前期比1.8％増）、営業利益302,650千円（同20.3％減）、経常利益318,916千円（同18.8％減）、当期純利益185,391千円（同18.5％減）となりました。
セグメントの業績は、次のとおりであります。
①リニューアル
売上高は746,462千円（前期比15.2％減）、営業利益は118,953千円（同46.8％減）となりました。前期に大型のオフィス内装工事の完成引渡しがあったことにより前期比減少となりましたが、オフィスの入退去に伴う内装工事に加え、照明のＬＥＤ化工事や、ホテルのサイン工事の受注を獲得するなど、工事領域の拡大に努めた結果、期初の計画を上回ることができました。
②駐車場
売上高は749,717千円（前期比15.5％増）、営業利益は122,868千円（同23.6％増）となりました。月極め契約の獲得や回数券の販売による稼働の安定化ならびに新規の駐車場施設の受注獲得が寄与し、業績は拡大いたしました。
③住宅・ビル管理事業
売上高は564,021千円（前期比14.6％増）、営業利益は55,140千円（同13.8％増）となりました。住宅管理業務や自動販売機設置業務が好調に推移いたしました。
④その他
売上高は53,332千円（前期比1.8％減）、営業利益は5,688千円（同30.3％減）となりました。保険代理業務の受注拡大に注力いたしましたが、前期実績には至りませんでした。
(2) キャッシュ・フロー
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、前連結会計年度末と比較し154,526千円増加し、695,151千円となりました。なお、各キャッシュ・フローの状況は以下のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動により増加した資金は、190,474千円（前連結会計年度は223,708千円の増加）となりました。収入の主な内訳は、税金等調整前当期純利益323,254千円、支出の主な内訳は、法人税等の支払額167,230千円であります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動により増加した資金は、7,832千円（前連結会計年度は451,998千円の減少）となりました。収入の内訳は、投資有価証券の売却21,287千円、支出の主な内訳は、固定資産の取得による支出4,594千円、保証金の差し入れによる支出6,891千円であります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動により減少した資金は、43,779千円（前連結会計年度は43,116千円の減少）となりました。この主な内訳は、配当金の支払額43,084千円であります。
２ 【生産、受注及び販売の状況】
(1) 生産実績
該当事項はありません。
(2) 受注状況
当連結会計年度の受注状況をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 受注高(千円） | 前年同期比(％) | 受注残高(千円） | 前年同期比(％) |
|---|---|---|---|---|
| リニューアル | 767,679 | △10.6 | 51,066 | 71.1 |
| 合 計 | 767,679 | △10.6 | 51,066 | 71.1 |
(注) 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(3) 販売実績
当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 販売高(千円） | 前年同期比(％) |
|---|---|---|
| リニューアル | 746,462 | △15.2 |
| 駐車場 | 749,717 | 15.5 |
| 住宅・ビル管理 | 564,021 | 14.6 |
| その他 | 53,332 | △1.8 |
| 合 計 | 2,113,534 | 1.8 |
(注)１．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２．主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合
| 相手先 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 販売高(千円) | 割合(％) | 販売高(千円) | 割合(％) | |
| 森トラスト株式会社 | 467,384 | 22.5 | 472,937 | 22.4 |
３ 【対処すべき課題】
（1）前事業年度において、課題として記載した重要な事項の経過等について
継続的な株主配当ができるよう、安定的な収益基盤を確立することにより内部留保の充実を図り、企業価値を高めて行くことを重要な課題としておりました。
当該事項につきましては、昨年に引き続き、期末配当（１株当たり４円）を実施することができました。
（2）最近日現在における事業上及び財務上の対処すべき課題について
継続的な株主配当ができるよう、安定的な収益基盤を確立し、内部留保の充実を図ることを優先課題としてまいりましたが、今後は、この基本方針を維持しつつ、これまで蓄積された資金を事業拡大へむけた成長資金として有効活用していくことを重要な課題として認識し、取り組んでまいります。
４ 【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。
(1) 特定の法人への依存について
当社は森トラスト株式会社の子会社でありますが、同社及び同社グループ各社より駐車場運営管理業務、オフィスビルの内装工事業務、ビル管理業務、損害保険契約等を受注しており、当社の安定的な収益基盤の確保に寄与しております。今後、同社のグループ各社に対する事業ならびに取引形態の見直しによっては、当社の業績に影響をもたらす可能性があります。
(2) 特定地域への依存について
当社グループが運営・管理する駐車場及び不動産は東京都内に集中しております。このため事業活動に大きな影響をおよぼすような大規模な地震等の災害、その他不測の事態が東京近郊において発生し、当社グループが運営・管理する駐車場及び不動産が損壊・閉鎖となった場合には、業績に影響を与える可能性があります。
(3) 小規模組織であることについて
当社グループの従業員（臨時雇用者含む）は、当社25名、連結子会社20名であり、効率性を重視した運営組織となっております。今後急速な事業の拡大、新規事業への進出等があった場合、即応して適切かつ十分な組織的対応ができず、事業の展開速度に影響を与える可能性があります。
５ 【経営上の重要な契約等】
当連結会計年度において、経営上の重要な契約等の決定または締結等はありません。
６ 【研究開発活動】
特記すべき事項はありません。
７ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 当連結会計年度の経営成績の分析
① 売上高、売上原価、売上総利益
当連結会計年度における売上高は2,113,534千円（前期比1.8％増）、売上原価は1,527,078千円（同8.0％増）、売上総利益は586,455千円（同11.5％減）となりました。
また、セグメント別の業績等につきましては「１業績等の概要（1）業績」及び「２生産、受注及び販売の状況」に記載しております。
② 販売費及び一般管理費、営業利益
販売費及び一般管理費は283,804千円（前期比0.4％増）、営業利益は302,650千円（前期比20.3％減）となりました。
③ 営業外収益、営業外費用、経常利益
営業外収益は16,265千円（前期比21.9％増）、営業外費用は当連結会計年度の計上はありません（前期も計上なし）。この結果、経常利益は、318,916千円（前期比18.8％減）となりました。
④ 特別利益、特別損失、税金等調整前当期純利益
特別利益は11,229千円（前期は計上なし）、特別損失は6,891千円（前期は計上なし）となりました。この結果、税金等調整前当期純利益は、323,254千円（前期比17.7％減）となりました。
⑤ 法人税、住民税及び事業税、当期純利益
法人税、住民税及び事業税135,470千円、法人税等調整額2,392千円を計上した結果、当期純利益は185,391千円（前期比18.5％減）となりました。
(2) 財政状態の分析
①資産、負債及び純資産の状況
当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末に比べ170,952千円増加いたしました。これは主に現金及び預金の増加、売上債権の増加によるものであります。
負債は、前連結会計年度末に比べ32,986千円増加いたしました。これは主に未払法人税等の減少があったものの、仕入債務が増加したことによるものであります。
純資産は、前連結会計年度末に比べ137,965千円増加いたしました。これは主に配当金の支払を上回る当期純利益を計上したことによるものであります。
以上の結果、当連結会計年度末における総資産は2,715,622千円、負債合計は698,212千円、純資産合計は2,017,410千円、自己資本比率は74.3％となりました。
② キャッシュ・フローの分析
当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの状況につきましては、「１ 業績等の概要 (2) キャッシュ・フロー」に記載しております。
第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
特記すべき事項はありません。
２ 【主要な設備の状況】
(1) 提出会社
主要な設備は以下のとおりであります。
| 事業所名(所在地) | 設備の内容 | 帳簿価額 | 従業員数(人) |
| 工具、器具及び備品(千円) | |||
| 本社(東京都港区) | 統括業務施設 | 15,927 | 22(３) |
(注) １．金額には消費税等を含めておりません。
２．臨時雇用者数は、年間の平均人員を( )外数で記載しております。
３．事業セグメントに資産を配分していないため、セグメントの名称を記載しておりません。
(2) 国内子会社
主要な設備は以下のとおりであります。
| 事業所名(所在地) | 設備の内容 | 帳簿価額 | 従業員数(人) |
| 工具、器具及び備品(千円) | |||
| 本社(東京都港区) | 統括業務施設 | 405 | ８(12) |
(注) １．金額には消費税等を含めておりません。
２．臨時雇用者数は、年間の平均人員を( )外数で記載しております。
３．事業セグメントに資産を配分していないため、セグメントの名称を記載しておりません。
(3) 在外子会社
該当事項はありません。
３ 【設備の新設、除却等の計画】
特記すべき事項はありません。
第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 30,000,000 |
| 計 | 30,000,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数(株)(平成26年３月31日) | 提出日現在発行数(株)(平成26年６月25日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 10,796,000 | 10,796,000 | 東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード) | 単元株式数は1,000株であります。 |
| 計 | 10,796,000 | 10,796,000 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
(5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額 (千円) | 資本金残高 (千円) | 資本準備金増減額(千円) | 資本準備金残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成13年４月１日(注) | 2,976,000 | 10,796,000 | 148,800 | 1,072,060 | ― | ― |
(注) 森開発エンタープライズ株式会社との合併に伴い、合併新株式を2,976,000株発行いたしました。
(6) 【所有者別状況】
平成26年３月31日現在
| 区分 | 株式の状況(１単元の株式数1,000株) | 単元未満株式の状況(株) | |||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人その他 | 計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数(人) | ― | ３ | 10 | 20 | ６ | １ | 603 | 643 | ― |
| 所有株式数(単元) | ― | 359 | 134 | 6,830 | 73 | 5 | 3,360 | 10,761 | 35,000 |
| 所有株式数の割合(％) | ― | 3.34 | 1.25 | 63.47 | 0.68 | 0.04 | 31.22 | 100 | ― |
(注) 自己株式19,018株は、「個人その他」に19単元、「単元未満株式の状況」に18株それぞれ含まれております。
(7) 【大株主の状況】
平成26年３月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(千株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|
| 森トラスト株式会社 | 東京都港区虎ノ門２丁目３番17号 | 5,746 | 53.22 |
| 戸田建設株式会社 | 東京都中央区京橋１丁目７番１号 | 530 | 4.91 |
| 北愛知リース株式会社 | 愛知県名古屋市北区若葉通１丁目38 | 349 | 3.23 |
| 大佐古 幸 典 | 福岡県大牟田市 | 320 | 2.96 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口） | 東京都中央区晴海１丁目８番11号 | 320 | 2.96 |
| 重 田 康 光 | 東京都港区 | 232 | 2.15 |
| 栗 原 保 | 埼玉県越谷市 | 115 | 1.07 |
| 白 井 輝 | 滋賀県草津市 | 100 | 0.93 |
| 吉 田 廉 | 大阪府大阪市天王寺区 | 99 | 0.92 |
| 藤 井 俊 秀 | 京都府京都市上京区 | 97 | 0.90 |
| 計 | ― | 7,908 | 73.25 |
(8) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
平成26年３月31日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
|---|---|---|---|
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | 普通株式 19,000 | ― | ― |
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 10,742,000 | 10,742 | ― |
| 単元未満株式 | 普通株式 35,000 | ― | ― |
| 発行済株式総数 | 10,796,000 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 10,742 | ― |
(注) １.「完全議決権株式(自己株式等)」の欄は、すべて当社保有の自己株式であります。
２.「完全議決権株式(その他)」の欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が9,000株（議決権９個）含まれております。
② 【自己株式等】
平成26年３月31日現在
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|---|---|
| エムティジェネックス株式会社 | 東京都港区虎ノ門四丁目１番８号 | 19,000 | ― | 19,000 | 0.18 |
| 計 | ― | 19,000 | ― | 19,000 | 0.18 |
(9) 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
２ 【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 会社法第155条第７号による普通株式の取得
(1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数(株) | 価額の総額(円) |
|---|---|---|
| 当事業年度における取得自己株式 | 2,591 | 430,326 |
| 当期間における取得自己株式 | 100 | 16,700 |
(注) 当期間における取得自己株式には、平成26年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| 株式数(株) | 処分価額の総額(円) | 株式数(株) | 処分価額の総額(円) | |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| 合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| その他( ― ) | ― | ― | ― | ― |
| 保有自己株式数 | 19,018 | ― | 19,118 | ― |
(注) 当期間における保有自己株式には、平成26年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
３ 【配当政策】
当社は、業績に応じた株主への利益還元を行うことを経営の重要施策のひとつとして位置づけ、事業の拡大による収益向上に努めると共に、内部留保の充実等を勘案しつつ、安定的かつ継続的な利益配分を行うことを基本方針としております。
これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
当事業年度の期末配当金につきましては、期末配当（１株当たり４円）を実施することに致しました。
なお、当社は、「取締役会の決議により、毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。
（注）基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額（千円） | １株当たり配当額（円） |
| 平成26年６月24日 | 43,107 | 4.00 |
| 定時株主総会決議 |
４ 【株価の推移】
(1) 【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
| 回次 | 第60期 | 第61期 | 第62期 | 第63期 | 第64期 |
|---|---|---|---|---|---|
| 決算年月 | 平成22年３月 | 平成23年３月 | 平成24年３月 | 平成25年３月 | 平成26年３月 |
| 最高(円) | 173 | 174 | 150 | 150 | 229 |
| 最低(円) | 52 | 101 | 104 | 103 | 121 |
(注) 最高・最低株価は、平成22年３月31日以前はジャスダック証券取引所におけるものであり、平成22年４月１日から平成22年10月11日までは大阪証券取引所(ＪＡＳＤＡＱ市場)におけるものであり、平成22年10月12日から平成25年７月15日までは大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであり、平成25年７月16日以降は東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)におけるものであります。
(2) 【最近６月間の月別最高・最低株価】
| 月別 | 平成25年10月 | 11月 | 12月 | 平成26年１月 | ２月 | ３月 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 最高(円) | 154 | 200 | 180 | 193 | 179 | 174 |
| 最低(円) | 140 | 148 | 163 | 176 | 161 | 163 |
(注) 最高・最低株価は、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)におけるものであります。
５ 【役員の状況】
| 役名 | 職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数(千株) | |
| 代表取締役社長 | 鈴木 均 | 昭和25年６月９日生 | 昭和50年４月 | 森ビル㈱入社 | (注)３ | ― | |
| 平成10年６月 | 森ビル開発㈱(現・森トラスト㈱)管理部港ブロック長兼開発部住宅担当課長 | ||||||
| 平成11年10月 | 同社管理部長 | ||||||
| 平成14年４月 | ＭＴファシリティサービス㈱（現：森トラスト・ビルマネジメント㈱）取締役管理部長 | ||||||
| 平成18年８月 | 当社専務執行役員ＭＴファシリティサービス㈱（現：森トラスト・ビルマネジメント㈱）取締役 | ||||||
| 平成19年６月 | 当社代表取締役社長就任(現任) | ||||||
| 平成22年９月 | 東洋ハウジング管理㈱取締役就任(現任) | ||||||
| 取締役 | リニューアル事業部長 | 伊齋田 治 | 昭和27年１月５日生 | 昭和49年４月 | 森ビル㈱入社 | (注)３ | ― |
| 昭和61年８月 | 森ビル観光㈱(合併により現・森トラスト㈱)入社業務部建設管理課長 | ||||||
| 平成６年４月 | 森ビル管理㈱管理技術センター課長 | ||||||
| 平成10年６月 | 森ビル開発㈱(現・森トラスト㈱)管理部技術担当副参事 | ||||||
| 平成14年６月 | ＭＴファシリティサービス㈱（現：森トラスト・ビルマネジメント㈱）管理部技術担当上席副参事 | ||||||
| 平成17年６月 | 当社取締役就任 | ||||||
| 平成19年６月 | 当社取締役リニューアル事業部長就任(現任) | ||||||
| 取締役 | 管理部長 | 藤沢 久晃 | 昭和23年２月５日生 | 昭和45年４月 | ㈱日本長期信用銀行入行 | (注)３ | ― |
| 昭和59年２月 | 同行事務部副参事役 | ||||||
| 平成５年12月 | 同行人事部人材開発室長 | ||||||
| 平成12年４月 | ㈱整理回収機構入社財務部次長 | ||||||
| 平成19年６月 | 当社取締役管理部長就任(現任) | ||||||
| 取締役 | 駐車場運営部長ビル管理部長開発部長 | 鈴木 靖人 | 昭和30年３月28日生 | 昭和53年４月 | 森ビル㈱入社 | (注)３ | ― |
| 平成12年12月 | 森トラスト㈱管理部企画担当 | ||||||
| 平成14年11月 | ＭＴファシリティサービス㈱（現：森トラスト・ビルマネジメント㈱）管理部企画担当課長 | ||||||
| 平成18年８月 | 同社企画部長兼業務管理部長 | ||||||
| 平成22年１月 | 当社監査役 | ||||||
| 平成24年６月 | 当社駐車場運営部長兼ビル管理部長兼開発部長(現任) | ||||||
| 平成26年６月 | 当社取締役就任(現任) | ||||||
| 取締役 | 福島 克彰 | 昭和25年６月16日生 | 昭和48年４月 | 戸田建設㈱入社 | (注)３ | ― | |
| 昭和49年７月 | 同社関東支店建築営業部営業課 | ||||||
| 昭和63年４月 | 同社関東支店埼玉建築総合営業所浦和営業所主任 | ||||||
| 平成９年４月 | 同社東京支店建築営業部部長 | ||||||
| 平成19年４月 | 同社東京支店執行役員支店長次長 | ||||||
| 平成20年３月 | 同社本社建築本部執行役員 | ||||||
| 平成20年６月 | 当社取締役就任(現任) | ||||||
| 平成22年４月平成25年３月 | 戸田建設㈱常務執行役員同社常務執行役員東京支店長（現任） | ||||||
| 役名 | 職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数(千株) | |
| 監査役（常勤） | 髙谷 信之 | 昭和22年12月９日生 | 昭和45年４月 | ㈱三和銀行入行 | (注)４ | ― | |
| 平成４年８月 | 同行総合金融開発部上席調査役 | ||||||
| 平成７年11月 | 三和信託銀行㈱取締役企画総務部長就任 | ||||||
| 平成11年５月 | 同行代表取締役常務就任 | ||||||
| 平成13年４月 | ㈱ビーエスピーソリューションズ代表取締役社長就任 | ||||||
| 平成16年４月 | 同社代表取締役会長就任 | ||||||
| 平成20年２月 | 森トラスト㈱顧問 | ||||||
| 平成22年３月 | フォレセーヌ㈱顧問 | ||||||
| 平成22年６月 | 当社監査役就任(現任) | ||||||
| 平成22年９月 | 東洋ハウジング管理㈱監査役就任(現任) | ||||||
| 平成23年６月 | 森トラスト・アセットマネジメント㈱取締役就任(現任) | ||||||
| 平成24年６月 | 東洋グリーン建物㈱監査役就任(現任) | ||||||
| 監査役 | 福田 照幸 | 昭和21年５月22日生 | 昭和49年４月 | 弁護士登録 | (注)５ | ― | |
| 昭和53年９月 | 福田法律事務所開設(現任) | ||||||
| 平成６年11月 | 当社監査役就任(現任) | ||||||
| 監査役 | 西本 憲良 | 昭和25年７月29日生 | 昭和49年４月 | 森ビル㈱入社 | (注)５ | ― | |
| 昭和61年８月 | 森ビル観光㈱(合併により現・森トラスト㈱)入社 | ||||||
| 平成９年６月 | 同社取締役ホテルラフォーレ琵琶湖総支配人就任 | ||||||
| 平成18年４月 | 森観光トラスト㈱（現：森トラスト・ホテルズ＆リゾーツ㈱）取締役ホテルラフォーレ琵琶湖総支配人就任 | ||||||
| 平成18年10月 | 同社常務取締役ホテルラフォーレ琵琶湖総支配人就任 | ||||||
| 平成20年６月 | ＭＴファシリティサービス㈱(現：森トラスト・ビルマネジメント㈱)監査役就任(現任) | ||||||
| 平成21年３月 | ＭＴ＆ヒルトンホテル㈱監査役就任 | ||||||
| 平成24年６月 | 当社監査役就任(現任) | ||||||
| 監査役 | 矢部 雅彦 | 昭和31年12月２日生 | 昭和55年４月 | 森ビル㈱入社 | (注)５ | ― | |
| 昭和61年８月 | 森ビル観光㈱（合併により現：森トラスト㈱）入社 | ||||||
| 平成８年10月 | 同社ホテルラフォーレ修善寺支配人 | ||||||
| 平成19年６月 | ＭＴゴルフ開発㈱取締役就任（現任） | ||||||
| 平成19年７月 | 森トラスト㈱執行役員ホテル＆リゾート事業本部営業部長 | ||||||
| 平成20年３月 | ＭＴ＆ヒルトンホテル㈱取締役就任 | ||||||
| 平成20年７月 | 森トラスト㈱社執行役員ホテル＆リゾート事業本部会員事業部長 | ||||||
| 平成21年６月 | 森観光トラスト㈱（現：森トラスト・ホテルズ＆リゾーツ㈱）取締役セールス＆マーケティング部長就任 | ||||||
| 平成25年３月 | ＭＴ＆ヒルトンホテル㈱監査役就任（現任） | ||||||
| 平成25年６月 | 当社監査役就任(現任) | ||||||
| 計 | ― | ||||||
(注) １．取締役福島克彰氏は、社外取締役であります。
２．監査役髙谷信之氏、福田照幸氏、西本憲良氏及び矢部雅彦氏は、社外監査役であります。
３．平成26年６月24日開催の定時株主総会の終結の時から１年間
４．平成26年６月24日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
５．平成25年６月24日開催の定時株主総会の終結の時から４年間。
６ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの状況】
① 提出会社の企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
当社は、コーポレート・ガバナンスの重要性を認識すると共に、激しく変化する経営環境に対応し、会社の抱える課題に迅速かつ正確に対応する取り組みを行っております。
ａ．会社の経営上の意思決定、執行及び監督に係る経営管理組織その他のコーポレート・ガバナンス体制の状況
1) 会社の機関の内容、内部統制システム及びリスク管理体制の整備の状況
当社の取締役会は、取締役４名で構成されており、毎月１回の定例取締役会のほか、必要に応じて臨時取締役会を開催し、対応すべき経営課題や重要事項の決定について充分に議論、検討を行い意思決定の迅速化を図っております。
また、業務執行の迅速化と経営チェック機能の充実を図るため、取締役会とは別に、常勤役員、各事業部門部門長を構成員とする経営会議を月１回開催しております。
当社は監査役制度を採用しております。毎月開催される取締役会における、法令で定められた事項や経営上の重要事項についての意思決定を監視するとともに、その他重要事項や業務執行の状況について報告を受けております。
また、内部監査機能を担う社長直属の独立部門として、「内部統制監査室」を設け、現在１名で運営しております。
＜会社の機関の内容及び内部統制の模式図＞
2) 内部監査及び監査役監査
当社の内部統制監査室は、コンプライアンスやリスク管理等を含む内部管理体制の適正・有効性を検証し、これらの結果については、経営会議、取締役会において随時報告を行うとともに、各業務執行部門に対しては、助言、勧告、改善指導等を行っております。
また、毎月１回開催の定例取締役会及び臨時取締役会には、常勤監査役及び非常勤監査役が出席し、取締役会及び取締役の意思決定・業務執行に関し、公正・客観的な立場から監査・監督を実施し、監視機能を果たしております。なお、監査役会は平成25年３月31日現在４名で構成されておりますが、４名全員が社外監査役であり、公正な監査が実施できる体制を整えております。
さらに、内部統制監査室、監査役及び会計監査人は、随時情報交換を行い相互連携を図っており、それぞれの監査結果は、内部統制部門に適時にフィードバックされ、随時内部統制システムの整備構築に反映されております。
3) 会計監査の状況
(業務を執行した公認会計士の氏名等)
野中 信男(清陽監査法人 指定社員 業務執行社員)
鈴木 智喜(清陽監査法人 指定社員 業務執行社員)
（注）継続監査年数については、７年以内であるため記載を省略しております。
(監査業務に係る補助者の構成)
清陽監査法人に所属する公認会計士４名
ｂ．社外取締役及び社外監査役との関係等
当社の社外取締役は１名、社外監査役は４名であります。
社外取締役及び社外監査役と会社との間で人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありませんが、社外取締役福島克彰氏が常務執行役員を務める戸田建設株式会社は、当社と業務提携の関係にあり、リニューアル事業において取引を行っております。
社外取締役及び社外監査役の選任にあたっては、取引所における独立役員の独立性に関する判断基準を参考にしております。
また、社外取締役福島克彰氏は、大手建設会社での豊富な経験と業務知識を有しており、他の取締役の監督機能を十分に発揮し、取締役会の意思決定の妥当性・適正性を確保するための助言・提言を行っていただけると共に、当社リニューアル事業に対する幅広い意見をいただけるものと判断し選任しております。取締役会においては、独立の立場から客観的な意見を述べる事等を行っており、社外取締役が有している知識・経験が取締役会の意思決定の妥当性・適正性の確保に活かされております。
また、社外監査役髙谷信之氏は、会社経営に携わる等豊富な経験と幅広い見識を、社外監査役福田照幸氏は弁護士としての専門的知識を、社外監査役西本憲良氏は森トラストグループ各社の監査役として豊富な経験と幅広い見識を、社外監査役矢部雅彦氏は、森トラストグループ各社の役員として豊富な経験と幅広い見識を、それぞれ有しており、当社の監査体制強化に活かしていただけるものと判断し選任しております。取締役会及び監査役会において社外監査役４名は、独立の立場から客観的な意見を述べる事等を行っており、それぞれが有している知識・経験が取締役会の意思決定の妥当性・適正性の確保に活かされております。
ｃ．会社のコーポレート・ガバナンスの充実に向けた取組みの最近１年間における実施状況
・内部統制システムの整備構築の推進
・取締役会(毎月１回)、監査役会（毎月１回）及び臨時取締役会の実施
・経営の透明性という観点から、迅速な情報開示を目指したＩＲ活動の強化
② 役員の報酬等
当事業年度における取締役（社外取締役を除く）３名に対する報酬総額は19百万円、社外役員６名に対する報酬総額は9百万円であり、全て基本報酬として支給しております。なお、取締役の支給額には、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれておりません。
また、平成２年11月28日開催の第40回定時株主総会において、取締役及び監査役の報酬限度額は、年額90百万円以内（ただし、使用人分給与は含まない。）及び年額20百万円以内と決議いただいており、その範囲内において役員報酬を決定しております。具体的には、各取締役及び監査役の経歴・職歴に応じた部分と職務に応じた部分とを総合的に勘案し、固定報酬として支給しております。
③ 株式の保有状況
イ 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
銘柄数 ３銘柄
貸借対照表計上額の合計額 7,417千円
ロ 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的
(前事業年度)
特定投資株式
| 銘柄 | 株式数 | 貸借対照表計上額 | 保有目的 |
| （株） | （千円） | ||
| 四国化成工業株式会社 | 18,986 | 11,524 | 過去のエクステリア事業の取引関係の一環 |
| 株式会社稲葉製作所 | 8,500 | 10,463 | 過去のエクステリア事業の取引関係の一環 |
| ユアサ商事株式会社 | 7,000 | 1,400 | 過去のエクステリア事業の取引関係の一環 |
みなし保有株式
該当事項はありません。
（注）貸借対照表計上額が資本金額の100分の１以下でありますが、特定投資株式とみなし保有株式を合わせて上位30銘柄について記載しております。
(当事業年度)
特定投資株式
| 銘柄 | 株式数 | 貸借対照表計上額 | 保有目的 |
| （株） | （千円） | ||
| 株式会社稲葉製作所 | 4,500 | 5,832 | 過去のエクステリア事業の取引関係の一環 |
| ユアサ商事株式会社 | 7,000 | 1,477 | 過去のエクステリア事業の取引関係の一環 |
みなし保有株式
該当事項はありません。
（注）貸借対照表計上額が資本金額の100分の１以下でありますが、特定投資株式とみなし保有株式を合わせて上位30銘柄について記載しております。
ハ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
④ 自己株式の取得を取締役会の決議によって行うことができることの定め
当社は、会社法第165条第２項の規定に基づき、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、取締役会の決議により自己の株式を取得することができる旨を定款で定めております。
⑤ 取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、株主総会において議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款に定めております。また、その決議は累積投票によらない旨も定款に定めております。
⑥ 株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の決議について、議決権を行使することができる株主の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
⑦ 剰余金の配当
当社は、取締役会の決議によって毎年９月30日の最終の株主名簿に記載または記録された株主もしくは登録株式質権者に対し、会社法第454条第５項に定める剰余金の配当(中間配当)を行うことができる旨を定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
⑧ 取締役の定数
当社の取締役は10名以内とする旨定款に定めております。
(2) 【監査報酬の内容等】
① 【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬(千円) | 非監査業務に基づく報酬(千円) | 監査証明業務に基づく報酬(千円) | 非監査業務に基づく報酬(千円) | |
| 提出会社 | 12,600 | ― | 12,600 | ― |
| 連結子会社 | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 12,600 | ― | 12,600 | ― |
（注）当社と会計監査人との間の監査契約において、提出会社に係る監査報酬と連結子会社に係る監査報酬とを区分しておりませんので、監査報酬についてはこれらの合計額を記載しております。
② 【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。
③ 【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
該当事項はありません。
④ 【監査報酬の決定方針】
当社は、財務報告の信頼性を高め、監査業務の品質を確保することを前提に、会社の業務内容等における特性、必要監査日数等を勘案して、適切な監査報酬を決定することを方針としております。
第５ 【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、当連結会計年度（平成25年4月1日から平成26年3月31日まで）の連結財務諸表に含まれる比較情報については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成24年9月21日内閣府令第61号）附則第3条第2項により、改正前の連結財務諸表規則に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)及び「建設業法施行規則」（昭和24年建設省令第14号）に基づいて作成しております。
なお、当事業年度（平成25年4月1日から平成26年3月31日まで）の財務諸表に含まれる比較情報については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成24年9月21日内閣府令第61号）附則第2条第2項により、改正前の財務諸表等規則に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(自平成25年４月１日 至平成26年３月31日)の連結財務諸表及び事業年度(自平成25年４月１日 至平成26年３月31日)の財務諸表について、清陽監査法人の監査を受けております。
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
会計基準等の内容を適切に把握できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入しております。
１ 【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(平成25年３月31日) | 当連結会計年度(平成26年３月31日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 540,624 | 695,151 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 41,963 | 83,575 | |||||||||
| 電子記録債権 | - | 11,327 | |||||||||
| 完成工事未収入金 | 167,307 | 171,021 | |||||||||
| 未成工事支出金 | 4,211 | 544 | |||||||||
| 関係会社短期貸付金 | 1,550,000 | 1,550,000 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 19,241 | 16,796 | |||||||||
| その他 | 39,566 | 36,506 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △50 | △70 | |||||||||
| 流動資産合計 | 2,362,865 | 2,564,854 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物 | 6,534 | 11,183 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △5,501 | △5,697 | |||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 1,033 | 5,485 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具 | 1,257 | 1,257 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △1,073 | △1,165 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具（純額） | 183 | 91 | |||||||||
| 土地 | 22,048 | 22,048 | |||||||||
| その他 | 32,408 | 35,076 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △18,304 | △18,743 | |||||||||
| その他（純額） | 14,104 | 16,333 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 37,369 | 43,959 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | 48,081 | 28,848 | |||||||||
| その他 | 6,607 | 4,700 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 54,688 | 33,549 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 23,496 | 7,417 | |||||||||
| 敷金及び保証金 | 47,177 | 45,069 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 16,566 | 18,762 | |||||||||
| その他 | 13,283 | 12,738 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △10,778 | △10,728 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 89,746 | 73,259 | |||||||||
| 固定資産合計 | 181,804 | 150,768 | |||||||||
| 資産合計 | 2,544,670 | 2,715,622 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(平成25年３月31日) | 当連結会計年度(平成26年３月31日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形及び買掛金 | 35,865 | 86,743 | |||||||||
| 工事未払金 | 117,327 | 103,416 | |||||||||
| 未払法人税等 | 90,870 | 59,110 | |||||||||
| 前受金 | 45,466 | 45,869 | |||||||||
| 未成工事受入金 | 3,007 | - | |||||||||
| 預り金 | 211,026 | 233,659 | |||||||||
| 賞与引当金 | 11,956 | 12,684 | |||||||||
| その他 | 31,653 | 38,938 | |||||||||
| 流動負債合計 | 547,174 | 580,422 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期預り敷金 | 90,717 | 88,269 | |||||||||
| 退職給付引当金 | 27,334 | - | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | - | 29,520 | |||||||||
| 固定負債合計 | 118,051 | 117,789 | |||||||||
| 負債合計 | 665,225 | 698,212 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 1,072,060 | 1,072,060 | |||||||||
| 利益剰余金 | 804,056 | 946,330 | |||||||||
| 自己株式 | △2,079 | △2,509 | |||||||||
| 株主資本合計 | 1,874,037 | 2,015,881 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 5,406 | 1,529 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 5,406 | 1,529 | |||||||||
| 純資産合計 | 1,879,444 | 2,017,410 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 2,544,670 | 2,715,622 | |||||||||
② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(自 平成24年４月１日 至 平成25年３月31日) | 当連結会計年度(自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日) | ||||||||||
| 売上高 | 2,076,107 | 2,113,534 | |||||||||
| 売上原価 | 1,413,715 | 1,527,078 | |||||||||
| 売上総利益 | 662,391 | 586,455 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※1 282,765 | ※1 283,804 | |||||||||
| 営業利益 | 379,626 | 302,650 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 12,266 | 14,775 | |||||||||
| 受取配当金 | 374 | 275 | |||||||||
| 雑収入 | 697 | 1,214 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 13,339 | 16,265 | |||||||||
| 経常利益 | 392,965 | 318,916 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 投資有価証券売却益 | - | 11,229 | |||||||||
| 特別利益合計 | - | 11,229 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | - | ※２ 664 | |||||||||
| 本社移転費用 | - | 6,226 | |||||||||
| 特別損失合計 | - | 6,891 | |||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 392,965 | 323,254 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 167,180 | 135,470 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △1,807 | 2,392 | |||||||||
| 法人税等合計 | 165,372 | 137,862 | |||||||||
| 少数株主損益調整前当期純利益 | 227,592 | 185,391 | |||||||||
| 当期純利益 | 227,592 | 185,391 | |||||||||
【連結包括利益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(自 平成24年４月１日 至 平成25年３月31日) | 当連結会計年度(自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日) | ||||||||||
| 少数株主損益調整前当期純利益 | 227,592 | 185,391 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 2,981 | △3,877 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | ※1 2,981 | ※1 △3,877 | |||||||||
| 包括利益 | 230,574 | 181,514 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る包括利益 | 230,574 | 181,514 | |||||||||
| 少数株主に係る包括利益 | - | - | |||||||||
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度( 自 平成24年４月１日 至 平成25年３月31日)
| (単位：千円) | |||||||
| 株主資本 | その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | |||||
| 資本金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | その他の包括利益累計額合計 | ||
| 当期首残高 | 1,072,060 | 619,590 | △1,839 | 1,689,811 | 2,425 | 2,425 | 1,692,236 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △43,126 | △43,126 | △43,126 | ||||
| 当期純利益 | 227,592 | 227,592 | 227,592 | ||||
| 自己株式の取得 | △239 | △239 | △239 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額) | 2,981 | 2,981 | 2,981 | ||||
| 当期変動額合計 | ― | 184,466 | △239 | 184,226 | 2,981 | 2,981 | 187,208 |
| 当期末残高 | 1,072,060 | 804,056 | △2,079 | 1,874,037 | 5,406 | 5,406 | 1,879,444 |
当連結会計年度( 自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日)
| (単位：千円) | |||||||
| 株主資本 | その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | |||||
| 資本金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | その他の包括利益累計額合計 | ||
| 当期首残高 | 1,072,060 | 804,056 | △2,079 | 1,874,037 | 5,406 | 5,406 | 1,879,444 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △43,118 | △43,118 | △43,118 | ||||
| 当期純利益 | 185,391 | 185,391 | 185,391 | ||||
| 自己株式の取得 | △430 | △430 | △430 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額) | △3,877 | △3,877 | △3,877 | ||||
| 当期変動額合計 | ― | 142,273 | △430 | 141,843 | △3,877 | △3,877 | 137,965 |
| 当期末残高 | 1,072,060 | 946,330 | △2,509 | 2,015,881 | 1,529 | 1,529 | 2,017,410 |
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(自 平成24年４月１日 至 平成25年３月31日) | 当連結会計年度(自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 392,965 | 323,254 | |||||||||
| 減価償却費 | 8,865 | 9,057 | |||||||||
| のれん償却額 | 19,232 | 19,232 | |||||||||
| 長期前払費用償却額 | 228 | 495 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 296 | 728 | |||||||||
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 1,850 | - | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | - | 2,186 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △397 | △29 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △12,641 | △15,050 | |||||||||
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | △11,229 | |||||||||
| 移転費用 | - | 6,226 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △3,921 | △48,152 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 6,087 | 3,666 | |||||||||
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △7,967 | 3,717 | |||||||||
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 22,447 | △8,784 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △6,856 | 36,967 | |||||||||
| 預り金の増減額（△は減少） | △104,754 | 11,832 | |||||||||
| 未払費用の増減額（△は減少） | 58 | △496 | |||||||||
| その他 | 12,871 | 9,190 | |||||||||
| 小計 | 328,367 | 342,810 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 12,578 | 14,893 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △117,237 | △167,230 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 223,708 | 190,474 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 21,287 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △718 | △4,594 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,320 | - | |||||||||
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △160 | △6,891 | |||||||||
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 200 | - | |||||||||
| 関係会社貸付けによる支出 | △450,000 | - | |||||||||
| その他 | - | △1,969 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △451,998 | 7,832 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △239 | △430 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △43,092 | △43,084 | |||||||||
| その他 | 216 | △264 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △43,116 | △43,779 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △271,406 | 154,526 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 812,031 | 540,624 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※1 540,624 | ※1 695,151 | |||||||||
【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
１ 連結の範囲に関する事項
(１)連結の範囲
すべての子会社を連結の範囲に含めております。
(２)連結子会社の数 1社
連結子会社の名称 東洋ハウジング管理株式会社 ２ 持分法の適用に関する事項
当社は持分法適用の対象となる非連結子会社及び関連会社を有していないため、持分法適用会社はありません。 ３ 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。
４ 会計処理基準に関する事項
(１)重要な資産の評価基準及び評価方法
①有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法により算定)を採用しております。
時価のないもの
総平均法による原価法を採用しております。
②たな卸資産
未成工事支出金
個別法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）によっております。 (２)重要な減価償却資産の減価償却の方法
①有形固定資産
当社及び連結子会社は、主として定率法によっております。ただし、平成10年４月１日以降取得した建物(建物附属設備を除く)については定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物 ３～15年
工具器具備品 ３～15年
②無形固定資産
(ソフトウェア)
社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっております。 (３)重要な引当金の計上基準
①貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
②賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。 (４)退職給付に係る会計処理の方法
従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当連結会計年度末に発生していると認められる額を計上しております。 (５)重要な収益及び費用の計上基準
完成工事高の計上基準
進捗部分について成果の確実性が認められる工事については工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）を、その他の工事については工事完成基準を適用しております。 (６)のれんの償却方法及び償却期間
５年間の均等償却を行っております。 (７)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３カ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。 (８)その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
(表示方法の変更)
前連結会計年度において表示していた「退職給付引当金」は「退職給付に関する会計基準」(企業会計基準第26号 平成24年５月17日。以下「退職給付会計基準」という。）及び「退職給付に関する会計基準の適用指針（企業会計基準適用指針第25号 平成24年５月17日）の適用に伴い、当連結会計年度より、「退職給付に係る負債」として表示しております。
退職給付会計基準等の適用については、退職給付会計基準第37項に定める経過的な取扱いに従っており、表示の組替えは行っておりません。
(連結貸借対照表関係)
該当事項はありません。
(連結損益計算書関係)
※１ 販売費及び一般管理費の主なもの
| 前連結会計年度(自 平成24年４月１日至 平成25年３月31日) | 当連結会計年度(自 平成25年４月１日至 平成26年３月31日) | |||
| 給料・手当 | 84,013 | 千円 | 85,815 | 千円 |
| 役員報酬 | 43,800 | 〃 | 41,400 | 〃 |
| 賞与引当金繰入額 | 5,068 | 〃 | 6,541 | 〃 |
| 退職給付費用 | 2,058 | 〃 | 2,117 | 〃 |
| 支払手数料 | 29,533 | 〃 | 26,844 | 〃 |
| 貸倒引当金戻入額 | △397 | 〃 | △29 | 〃 |
| 減価償却費 | 8,865 | 〃 | 9,057 | 〃 |
| のれん償却額 | 19,232 | 〃 | 19,232 | 〃 |
※２ 固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 平成24年４月１日至 平成25年３月31日) | 当連結会計年度(自 平成25年４月１日至 平成26年３月31日) | |||
| その他(工具、器具及び備品) | ― | 千円 | 664 | 千円 |
| 計 | ― | 千円 | 664 | 千円 |
(連結包括利益計算書関係)
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度(自 平成24年４月１日至 平成25年３月31日) | 当連結会計年度(自 平成25年４月１日至 平成26年３月31日) | |||
| その他有価証券評価差額金 | ||||
| 当期発生額 | 4,629 | 千円 | 5,208 | 千円 |
| 組替調整額 | ― | 〃 | △11,229 | 〃 |
| 税効果調整前 | 4,629 | 千円 | △6,020 | 千円 |
| 税効果額 | 1,648 | 〃 | △2,143 | 〃 |
| その他有価証券評価差額金 | 2,981 | 千円 | △3,877 | 千円 |
| その他の包括利益合計 | 2,981 | 千円 | △3,877 | 千円 |
(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自平成24年４月１日 至平成25年３月31日)
１．発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式(株) | 10,796,000 | ― | ― | 10,796,000 |
２．自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式(株) | 14,386 | 2,041 | ― | 16,427 |
(変動事由の概要)
単元未満株式の買取りによる増加 2,041株
３．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 平成24年６月26日定時株主総会 | 普通株式 | 43,126 | 4.00 | 平成24年３月31日 | 平成24年６月27日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額（千円） | １株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成25年６月24日 定時株主総会 | 普通株式 | 利益剰余金 | 43,118 | 4.00 | 平成25年３月31日 | 平成25年６月25日 |
当連結会計年度(自平成25年４月１日 至平成26年３月31日)
１．発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式(株) | 10,796,000 | ― | ― | 10,796,000 |
２．自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式(株) | 16,427 | 2,591 | ― | 19,018 |
(変動事由の概要)
単元未満株式の買取りによる増加 2,591株
３．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 平成25年６月24日定時株主総会 | 普通株式 | 43,118 | 4.00 | 平成25年３月31日 | 平成25年６月25日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額（千円） | １株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成26年６月24日 定時株主総会 | 普通株式 | 利益剰余金 | 43,107 | 4.00 | 平成26年３月31日 | 平成26年６月25日 |
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度(自 平成24年４月１日至 平成25年３月31日) | 当連結会計年度(自 平成25年４月１日至 平成26年３月31日) | |
|---|---|---|
| 現金及び預金 | 540,624千円 | 695,151千円 |
| 現金及び現金同等物 | 540,624千円 | 695,151千円 |
(リース取引関係)
会社の事業内容に照らして、重要性が乏しく、契約１件当たりの金額が少額なリース取引のため、連結財務諸表規則第15条の３に基づき、記載を省略しております。
(金融商品関係)
１．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、事業計画に照らして、必要な資金を調達することとしており、その調達方法は資金所要の長短等を踏まえ、決定することとしております。
なお、当連結会計年度末日時点で外部資金調達による借入金等はありません。
また、余剰資金については、安定性を重視した運用に限定しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である完成工事未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先毎の期日管理及び残高管理を行う等の方法により管理しております。
関係会社短期貸付金は、親会社に対するものであり、また、短期の貸付であることから、信用リスクは僅少であると判断しております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、上場株式については四半期毎に時価の把握を行うこと等により管理しております。
営業債務である工事未払金、預り金は、１年以内の支払期日であります。
また、営業債務は流動性リスクに晒されております。当該リスクに関しては、各部署からの報告に基づき管理部が適時に資金繰計画を作成・更新すること等により管理しております。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注２)を参照ください。)
前連結会計年度(平成25年３月31日)
(単位：千円)
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
|---|---|---|---|
| (1) 現金及び預金 | 540,624 | 540,624 | ― |
| (2) 完成工事未収入金 | 167,307 | 167,307 | ― |
| (3) 関係会社短期貸付金 | 1,550,000 | 1,550,000 | ― |
| (4) 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 23,388 | 23,388 | ― |
| (5) 預り金 | (211,026) | (211,026) | ― |
(※) 負債に計上されているものについては、（）で表示しております。
(注１)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 完成工事未収入金並びに(3) 関係会社短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
負 債
(5) 預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注２)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
| (単位：千円) | |
|---|---|
| 区分 | 平成25年３月31日 |
| 非上場株式 | 108 |
上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
(注３)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
(単位：千円)
| １年以内 | １年超５年以内 | ５年超10年以内 | 10年超 | |
|---|---|---|---|---|
| 現金及び預金 | 540,624 | ― | ― | ― |
| 関係会社短期貸付金 | 1,550,000 | ― | ― | ― |
| 合計 | 2,090,624 | ― | ― | ― |
当連結会計年度(平成26年３月31日)
(単位：千円)
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
|---|---|---|---|
| (1) 現金及び預金 | 695,151 | 695,151 | ― |
| (2) 完成工事未収入金 | 171,021 | 171,021 | ― |
| (3) 関係会社短期貸付金 | 1,550,000 | 1,550,000 | ― |
| (4) 投資有価証券 | ― | ||
| その他有価証券 | 7,309 | 7,309 | ― |
| (5) 預り金 | (233,659) | (233,659) | ― |
(※) 負債に計上されているものについては、（）で表示しております。
(注１)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 完成工事未収入金並びに(3) 関係会社短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
負 債
(5) 預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注２)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
| (単位：千円) | |
|---|---|
| 区分 | 平成26年３月31日 |
| 非上場株式 | 108 |
上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
(注３)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
(単位：千円)
| １年以内 | １年超５年以内 | ５年超10年以内 | 10年超 | |
|---|---|---|---|---|
| 現金及び預金 | 695,151 | ― | ― | ― |
| 関係会社短期貸付金 | 1,550,000 | ― | ― | ― |
| 合計 | 2,245,151 | ― | ― | ― |
(有価証券関係)
１．その他有価証券
前連結会計年度(平成25年３月31日)
| 区分 | 連結貸借対照表計上額(千円) | 取得価額(千円) | 差額(千円) | |
| 連結貸借対照表計上額が取得価額を超えるもの | 株式 | 23,388 | 14,992 | 8,395 |
| 連結貸借対照表計上額が取得価額を超えないもの | 株式 | ― | ― | ― |
| 合計 | 23,388 | 14,992 | 8,395 | |
(注) 表中の「取得価額」は減損処理後の帳簿価額であります。
なお、下落率が30％～50％の株式の減損にあたっては、個別銘柄ごとに、回復する見込みがあることを合理的な根拠をもって予測することが出来ない場合に減損処理を行っております。
当連結会計年度(平成26年３月31日)
| 区分 | 連結貸借対照表計上額(千円) | 取得価額(千円) | 差額(千円) | |
| 連結貸借対照表計上額が取得価額を超えるもの | 株式 | 7,309 | 4,934 | 2,375 |
| 連結貸借対照表計上額が取得価額を超えないもの | 株式 | ― | ― | ― |
| 合計 | 7,309 | 4,934 | 2,375 | |
(注) 表中の「取得価額」は減損処理後の帳簿価額であります。
なお、下落率が30％～50％の株式の減損にあたっては、個別銘柄ごとに、回復する見込みがあることを合理的な根拠をもって予測することが出来ない場合に減損処理を行っております。
２．当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(平成25年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成26年３月31日)
| 区分 | 売却額(千円) | 売却益の合計額(千円) | 売却損の合計額(千円) |
|---|---|---|---|
| 株式 | 21,287 | 11,229 | ― |
| 合計 | 21,287 | 11,229 | ― |
(デリバティブ取引関係)
当社グループは、デリバティブ取引を利用していないため該当事項はありません。
(退職給付関係)
前連結会計年度（自 平成24年４月１日 至 平成25年３月31日)
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、退職一時金制度と中小企業退職金共済制度を併用しております。
また、連結子会社は、退職一時金制度を設けると共に「全国不動産業厚生年金基金」に加入しております。
２．退職給付債務に関する事項
| (1) 退職給付債務(千円) | △27,334 |
|---|---|
| (2) 年金資産(千円) | ― |
| (3) 未積立退職給付債務(千円) (1)＋(2) | △27,334 |
| (4) 貸借対照表計上額純額(千円) | △27,334 |
| (5) 前払年金費用(千円) | ― |
| (6) 退職給付引当金(千円) (4)－(5) | △27,334 |
３．退職給付費用に関する事項
| (1) 勤務費用(千円) | 4,341 |
|---|---|
| (2) その他(千円) | 924 |
| (3) 退職給付費用(千円) | 5,265 |
当連結会計年度（自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日)
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、退職一時金制度と中小企業退職金共済制度を併用しております。
また、連結子会社は、退職一時金制度を設けると共に「全国不動産業厚生年金基金」に加入しております。
なお、当社及び連結子会社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
２．確定給付制度
(1) 簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
| 退職給付に係る負債の期首残高 | 27,334 | 千円 |
|---|---|---|
| 退職給付費用 | 2,186 | 〃 |
| 退職給付の支払額 | ― | 〃 |
| 制度への拠出額 | ― | 〃 |
| 退職給付に係る負債の期末残高 | 29,520 | 〃 |
(2) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
| 積立型制度の退職給付債務 | ― | 千円 |
|---|---|---|
| 年金資産 | ― | 〃 |
| ― | 〃 | |
| 非積立型制度の退職給付債務 | 29,520 | 〃 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 29,520 | 〃 |
| 退職給付に係る負債 | 29,520 | 〃 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 29,520 | 〃 |
(3) 退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用 2,186 千円
(ストック・オプション等関係)
該当事項はありません。
(税効果会計関係)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度(平成25年３月31日) | 当連結会計年度(平成26年３月31日) | ||||
| 繰延税金資産 | 千円 | 千円 | |||
| 賞与引当金 | 4,592 | 〃 | 4,566 | 〃 | |
| 貸倒引当金 | 3,262 | 〃 | 3,463 | 〃 | |
| 退職給付引当金 | 9,889 | 〃 | ― | 〃 | |
| 退職給付に係る負債 | ― | 〃 | 10,699 | 〃 | |
| 未払事業税 | 7,306 | 〃 | 4,314 | 〃 | |
| 未払費用 | 606 | 〃 | 606 | 〃 | |
| 電話加入権評価損 | 165 | 〃 | 165 | 〃 | |
| 投資有価証券評価損 | 2,975 | 〃 | 2,116 | 〃 | |
| ゴルフ会員権評価損 | 2,026 | 〃 | 2,026 | 〃 | |
| 保険代理店手数料 | 6,454 | 〃 | 6,699 | 〃 | |
| 資産除去債務 | 2,017 | 〃 | 1,561 | 〃 | |
| その他 | 261 | 〃 | 585 | 〃 | |
| 繰延税金資産合計 | 39,559 | 〃 | 36,805 | 〃 | |
| 繰延税金負債 | |||||
| 資産除去債務に対応する除去費用 | 762 | 〃 | 401 | 〃 | |
| その他有価証券評価差額金 | 2,988 | 〃 | 845 | 〃 | |
| 繰延税金負債合計 | 3,751 | 〃 | 1,246 | 〃 | |
| 繰延税金資産（負債）の純額 | 35,808 | 〃 | 35,559 | 〃 | |
(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
| 前連結会計年度(平成25年３月31日) | 当連結会計年度(平成26年３月31日) | ||||
| 流動資産－繰延税金資産 | 19,241 | 千円 | 16,796 | 千円 | |
| 固定資産－繰延税金資産 | 16,566 | 〃 | 18,762 | 〃 | |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
| 前連結会計年度(平成25年３月31日) | 当連結会計年度(平成26年３月31日) | ||||
| 法定実効税率 | 38.0 | ％ | 38.0 | ％ | |
| （調整） | |||||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.1 | 〃 | 0.2 | 〃 | |
| 住民税均等割等 | 0.3 | 〃 | 0.3 | 〃 | |
| 留保金課税 | 2.0 | 〃 | 1.4 | 〃 | |
| のれん償却額 | 1.9 | 〃 | 2.1 | 〃 | |
| 税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 | ― | 〃 | 0.3 | 〃 | |
| その他 | △0.1 | 〃 | 0.3 | 〃 | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 42.1 | ％ | 42.6 | ％ | |
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」（平成26年法律公布第10号）が平成26年３月31日に公布され、平成26年４月１日以後に開始する連結会計年度から復興特別法人税が課されないこととなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用した法定実効税率は、平成26年４月１日に開始する連結会計年度に解消が見込まれる一時差異について、前連結会計年度の38.0％から35.6％に変更されております。
なお、この税率の変更による影響は軽微であります。
(企業結合等関係)
該当事項はありません。
(資産除去債務関係)
資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、連結財務諸表規則第15条の23に基づき、記載を省略しております。
(賃貸等不動産関係)
賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、連結財務諸表規則第15条の24に基づき、記載を省略しております。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
１ 報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、本社にサービス別の事業部を置き、各事業部は取り扱うサービスについて包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
従って、当社は事業部を基礎としたサービス別セグメントから構成されており、「リニューアル」、「駐車場」及び「住宅・ビル管理」の３つを報告セグメントとしております。「リニューアル」は、ビルや住宅等の内装工事、リニューアル工事等を行っており、「駐車場」は、時間貸及び月極駐車場の運営管理を行っており、「住宅・ビル管理」は住宅やビルの運営管理等を行っております。 ２ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
３ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自平成24年４月１日 至平成25年３月31日)
| (単位：千円) | ||||||
| 報告セグメント | その他 | 合計 | ||||
| リニューアル | 駐車場 | 住宅・ビル管理 | 計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 880,399 | 649,133 | 492,278 | 2,021,811 | 54,296 | 2,076,107 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 880,399 | 649,133 | 492,278 | 2,021,811 | 54,296 | 2,076,107 |
| セグメント利益 | 223,644 | 99,377 | 48,445 | 371,466 | 8,159 | 379,626 |
| その他の項目 | ||||||
| 減価償却費 | 1,469 | 6,338 | 1,043 | 8,851 | 14 | 8,865 |
| のれんの償却額 | ― | ― | 19,232 | 19,232 | ― | 19,232 |
（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、保険代理事業、貸会議室運営管理事業等を含んでおります。
２．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益であります。
３．事業セグメントに資産を配分していないためセグメント毎の資産の金額を開示しておりません。
当連結会計年度(自平成25年４月１日 至平成26年３月31日)
| (単位：千円) | ||||||
| 報告セグメント | その他 | 合計 | ||||
| リニューアル | 駐車場 | 住宅・ビル管理 | 計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 746,462 | 749,717 | 564,021 | 2,060,201 | 53,332 | 2,113,534 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 746,462 | 749,717 | 564,021 | 2,060,201 | 53,332 | 2,113,534 |
| セグメント利益 | 118,953 | 122,868 | 55,140 | 296,961 | 5,688 | 302,650 |
| その他の項目 | ||||||
| 減価償却費 | 2,262 | 5,877 | 767 | 8,907 | 149 | 9,057 |
| のれんの償却額 | ― | ― | 19,232 | 19,232 | ― | 19,232 |
（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、保険代理事業、貸会議室運営管理事業等を含んでおります。
２．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益であります。
３．事業セグメントに資産を配分していないためセグメント毎の資産の金額を開示しておりません。
４ 報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
| (単位：千円) | ||
|---|---|---|
| 売上高 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 |
| 報告セグメント計 | 2,021,811 | 2,060,201 |
| 「その他」の区分の売上高 | 54,296 | 53,332 |
| 連結財務諸表の売上高 | 2,076,107 | 2,113,534 |
| (単位：千円) | ||
|---|---|---|
| 利益 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 |
| 報告セグメント計 | 371,466 | 296,961 |
| 「その他」の区分の利益 | 8,159 | 5,688 |
| 連結財務諸表の営業利益 | 379,626 | 302,650 |
| (単位：千円) | ||||||||
| その他の項目 | 報告セグメント計 | その他 | 調整額 | 連結財務諸表計上額 | ||||
| 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | |
| 減価償却費 | 8,851 | 8,907 | 14 | 149 | ― | ― | 8,865 | 9,067 |
| のれんの償却額 | 19,232 | 19,232 | ― | ― | ― | ― | 19,232 | 19,232 |
【関連情報】
前連結会計年度(自 平成24年４月１日 至 平成25年３月31日)
１．製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。 (2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。 ３．主要な顧客ごとの情報
| (単位：千円) | ||
|---|---|---|
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| 森トラスト株式会社 | 467,384 | リニューアル、駐車場、住宅・ビル管理 |
当連結会計年度(自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日)
１．製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。 (2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。 ３．主要な顧客ごとの情報
| (単位：千円) | ||
|---|---|---|
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| 森トラスト株式会社 | 472,937 | リニューアル、駐車場、住宅・ビル管理 |
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自平成24年４月１日 至平成25年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自平成25年４月１日 至平成26年３月31日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自平成24年４月１日 至平成25年３月31日)
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | その他 | 全社・消去 | 合計 | ||
| 住宅・ビル管理 | 計 | ||||
| 当期償却額 | 19,232 | 19,232 | ― | ― | 19,232 |
| 当期末残高 | 48,081 | 48,081 | ― | ― | 48,081 |
当連結会計年度(自平成25年４月１日 至平成26年３月31日)
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | その他 | 全社・消去 | 合計 | ||
| 住宅・ビル管理 | 計 | ||||
| 当期償却額 | 19,232 | 19,232 | ― | ― | 19,232 |
| 当期末残高 | 28,848 | 28,848 | ― | ― | 28,848 |
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自平成24年４月１日 至平成25年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自平成25年４月１日 至平成26年３月31日)
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
１ 関連当事者との取引
(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者の取引
(ア) 連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る)等
前連結会計年度(自平成24年４月１日 至平成25年３月31日)
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 親会社 | 森トラスト㈱ | 東京都港区 | 10,000,000 | 都市開発、ホテルの経営及び投資事業 | (被所有) 直接 53.48 | ビル・住宅等の内装工事・リニューアル工事、建築及び設計施工監理、駐車場・不動産の運営管理等 | 工事の請負 管理の受託 駐車場等賃借料 受取利息 | 434,746 32,637 407,203 10,261 | 完成工事未収入金 売掛金 前払費用 敷金及び保証金 買掛金 関係会社短期貸付金 | 133,961 1,265 19,290 22,393 17,844 1,350,000 |
（注）１．上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
一般的な市場価格等を勘案して決定しております。なお、資金の貸付については担保は受け入れておりません。
当連結会計年度(自平成25年４月１日 至平成26年３月31日)
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 親会社 | 森トラスト㈱ | 東京都港区 | 10,000,000 | 都市開発、ホテルの経営及び投資事業 | (被所有) 直接 53.49 | ビル・住宅等の内装工事・リニューアル工事、建築及び設計施工監理、駐車場・不動産の運営管理等 | 工事の請負 管理の受託 駐車場等賃借料 受取利息 | 468,287 4,650 483,405 12,858 | 完成工事未収入金 売掛金 前払費用 敷金及び保証金 買掛金 関係会社短期貸付金 | 98,443 554 13,691 16,485 32,006 1,350,000 |
（注）１．上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
一般的な市場価格等を勘案して決定しております。なお、資金の貸付については担保は受け入れておりません。
(イ) 連結財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
前連結会計年度(自平成24年４月１日 至平成25年３月31日)
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 同一の親会社を持つ会社 | 森トラスト・ビルマネジメント㈱ | 東京都港区 | 100,000 | ビルマネジメントに関する業務全般（企画、管理、内装、リニューアル） | ― | ビル・住宅等の内装工事・リニューアル工事、建築及び設計施工監理、駐車場の運営管理等 | 工事の請負 駐車場の運営・管理 商品の販売 | 19,177 13,547 19,837 | 完成工事未収入金 売掛金 売掛金 | 1,026 740 3,018 |
（注）１．上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
一般的な市場価格等を勘案して決定しております。
当連結会計年度(自平成25年４月１日 至平成26年３月31日)
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 同一の親会社を持つ会社 | 森トラスト・ビルマネジメント㈱ | 東京都港区 | 100,000 | ビルマネジメントに関する業務全般（企画、管理、内装、リニューアル） | ― | ビル・住宅等の内装工事・リニューアル工事、建築及び設計施工監理、駐車場の運営管理等 | 工事の請負 駐車場の運営・管理 商品の販売 | 19,263 26,519 26,887 | 完成工事未収入金 売掛金 売掛金 | 2,533 2640 3,404 |
（注）１．上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
一般的な市場価格等を勘案して決定しております。
(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
(ア) 連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る)等
前連結会計年度(自平成24年４月１日 至平成25年３月31日)
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 親会社 | 森トラスト㈱ | 東京都港区 | 10,000,000 | 都市開発、ホテルの経営及び投資事業 | (被所有) 直接 53.48 | 余剰資金の運用 | 受取利息 | 1,958 | 関係会社短期貸付金 | 200,000 |
（注）１．上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
一般的な市場価格等を勘案して決定しております。
当連結会計年度(自平成25年４月１日 至平成26年３月31日)
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 親会社 | 森トラスト㈱ | 東京都港区 | 10,000,000 | 都市開発、ホテルの経営及び投資事業 | (被所有) 直接 53.49 | 余剰資金の運用 | 受取利息 | 1,899 | 関係会社短期貸付金 | 200,000 |
（注）１．上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
一般的な市場価格等を勘案して決定しております。
(イ) 連結財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
前連結会計年度(自平成24年４月１日 至平成25年３月31日)
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 同一の親会社を持つ会社 | フォレセーヌ㈱ | 東京都港区 | 100,000 | 都市型共同住宅の分譲・賃貸にかかる企画・開発・運営 | ― | 不動産の運営管理等 | 不動産の運営管理等 | 223,901 | 売掛金 立替金 預り金 | 18,509 4,907 55,241 |
（注）１．上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
一般的な市場価格等を勘案して決定しております。
当連結会計年度(自平成25年４月１日 至平成26年３月31日)
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 同一の親会社を持つ会社 | フォレセーヌ㈱ | 東京都港区 | 100,000 | 都市型共同住宅の分譲・賃貸にかかる企画・開発・運営 | ― | 不動産の運営管理等 | 不動産の運営管理等 | 257,627 | 売掛金 立替金 預り金 | 49,944 5,002 71,793 |
（注）１．上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
一般的な市場価格等を勘案して決定しております。
２ 親会社又は重要な関連会社に関する注記
親会社情報
（直接）森トラスト株式会社（非上場）
（間接）株式会社森トラスト・ホールディングス（非上場）
(１株当たり情報)
１株当たり純資産額及び算定上の基礎並びに１株当たり当期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度(平成25年３月31日) | 当連結会計年度(平成26年３月31日) |
|---|---|---|
| (1) １株当たり純資産額 | 174円35銭 | 187円20銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 連結貸借対照表の純資産の部の合計額(千円) | 1,879,444 | 2,017,410 |
| 普通株式に係る純資産額(千円) | 1,879,444 | 2,017,410 |
| 普通株式の発行済株式数(千株) | 10,796 | 10,796 |
| 普通株式の自己株式数(千株) | 16 | 19 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた普通株式の数(千株) | 10,779 | 10,776 |
| 項目 | 前連結会計年度(自 平成24年４月１日 至 平成25年３月31日) | 当連結会計年度(自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日) |
|---|---|---|
| (2) １株当たり当期純利益 | 21円11銭 | 17円20銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 連結損益計算書上の当期純利益(千円) | 227,592 | 185,391 |
| 普通株式に係る当期純利益(千円) | 227,592 | 185,391 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | ― | ― |
| 普通株式の期中平均株式数（千株） | 10,780 | 10,777 |
(注) 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額につきましては、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
⑤ 【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
該当事項はありません。
【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。
(2) 【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| 累計期間 | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 | |
| 売上高 | (千円) | 502,136 | 977,402 | 1,516,525 | 2,113,534 |
| 税金等調整前四半期(当期)純利益金額 | (千円) | 84,907 | 148,820 | 260,342 | 323,254 |
| 四半期(当期)純利益金額 | (千円) | 50,382 | 87,055 | 152,740 | 185,391 |
| １株当たり四半期(当期)純利益金額 | ( 円 ) | 4.67 | 8.08 | 14.17 | 17.20 |
| (会計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | |
| １株当たり四半期純利益金額 | ( 円 ) | 4.67 | 3.40 | 6.09 | 3.03 |
２ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
①【貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(平成25年３月31日) | 当事業年度(平成26年３月31日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 432,635 | 537,393 | |||||||||
| 受取手形 | 3,324 | 6,248 | |||||||||
| 電子記録債権 | - | 11,327 | |||||||||
| 売掛金 | ※1 19,249 | ※1 26,579 | |||||||||
| 完成工事未収入金 | ※1 167,307 | ※1 171,021 | |||||||||
| 未成工事支出金 | 4,211 | 544 | |||||||||
| 前払費用 | ※1 22,032 | ※1 18,113 | |||||||||
| 関係会社短期貸付金 | ※1 1,350,000 | ※1 1,350,000 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 16,931 | 14,517 | |||||||||
| その他 | 8,798 | 10,489 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △50 | △70 | |||||||||
| 流動資産合計 | 2,024,441 | 2,146,165 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | 4,241 | 6,823 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △3,750 | △3,963 | |||||||||
| 建物（純額） | 490 | 2,859 | |||||||||
| 構築物 | 813 | 2,879 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △315 | △283 | |||||||||
| 構築物（純額） | 498 | 2,596 | |||||||||
| 車両運搬具 | 1,257 | 1,257 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △1,073 | △1,165 | |||||||||
| 車両運搬具（純額） | 183 | 91 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 26,716 | 30,253 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △13,020 | △14,325 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 13,695 | 15,927 | |||||||||
| 土地 | 22,048 | 22,048 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 36,916 | 43,523 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 6,018 | 4,139 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 6,018 | 4,139 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 23,496 | 7,417 | |||||||||
| 関係会社株式 | 300,000 | 300,000 | |||||||||
| 敷金及び保証金 | ※1 37,177 | ※1 35,069 | |||||||||
| 破産更生債権等 | 10,778 | 10,728 | |||||||||
| 長期前払費用 | 495 | - | |||||||||
| 繰延税金資産 | 10,632 | 12,022 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △10,778 | △10,728 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 371,802 | 354,509 | |||||||||
| 固定資産合計 | 414,736 | 402,172 | |||||||||
| 資産合計 | 2,439,178 | 2,548,338 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(平成25年３月31日) | 当事業年度(平成26年３月31日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形 | 3,191 | 6,912 | |||||||||
| 買掛金 | ※1 28,050 | ※1 44,545 | |||||||||
| 工事未払金 | ※1 117,327 | ※1 103,416 | |||||||||
| 未払金 | ※1 12,383 | ※1 26,400 | |||||||||
| 未払費用 | 1,182 | 1,296 | |||||||||
| 未払法人税等 | 83,343 | 47,334 | |||||||||
| 未払消費税等 | 8,730 | 2,742 | |||||||||
| 前受金 | 45,243 | 45,566 | |||||||||
| 未成工事受入金 | 3,007 | - | |||||||||
| 預り金 | 144,290 | 147,667 | |||||||||
| 賞与引当金 | 8,439 | 9,315 | |||||||||
| 資産除去債務 | 5,309 | 4,387 | |||||||||
| その他 | - | 326 | |||||||||
| 流動負債合計 | 460,498 | 439,911 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期預り敷金 | 90,717 | 88,269 | |||||||||
| 退職給付引当金 | 16,802 | 16,817 | |||||||||
| 固定負債合計 | 107,519 | 105,086 | |||||||||
| 負債合計 | 568,017 | 544,997 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 1,072,060 | 1,072,060 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| 利益準備金 | 12,939 | 17,250 | |||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 繰越利益剰余金 | 782,833 | 915,009 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 795,772 | 932,260 | |||||||||
| 自己株式 | △2,079 | △2,509 | |||||||||
| 株主資本合計 | 1,865,753 | 2,001,811 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 5,406 | 1,529 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | 5,406 | 1,529 | |||||||||
| 純資産合計 | 1,871,160 | 2,003,340 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 2,439,178 | 2,548,338 | |||||||||
②【損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(自 平成24年４月１日 至 平成25年３月31日) | 当事業年度(自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日) | ||||||||||
| 売上高 | |||||||||||
| 賃貸事業売上高 | 649,133 | 749,717 | |||||||||
| 完成工事高 | 880,399 | 746,462 | |||||||||
| その他の事業売上高 | 188,982 | 200,418 | |||||||||
| 売上高合計 | ※1 1,718,515 | ※1 1,696,599 | |||||||||
| 売上原価 | |||||||||||
| 賃貸事業売上原価 | 453,196 | 527,782 | |||||||||
| 完成工事原価 | 594,639 | 568,626 | |||||||||
| その他の事業売上原価 | 89,986 | 100,284 | |||||||||
| 売上原価合計 | ※1 1,137,822 | ※1 1,196,692 | |||||||||
| 売上総利益 | 580,692 | 499,906 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※2 218,762 | ※2 219,735 | |||||||||
| 営業利益 | 361,930 | 280,171 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | ※1 10,303 | ※1 12,869 | |||||||||
| 受取配当金 | 374 | 275 | |||||||||
| 雑収入 | 696 | 1,214 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 11,374 | 14,359 | |||||||||
| 経常利益 | 373,305 | 294,530 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 投資有価証券売却益 | - | 11,229 | |||||||||
| 特別利益合計 | - | 11,229 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | - | ※3 630 | |||||||||
| 本社移転費用 | - | 6,226 | |||||||||
| 特別損失合計 | - | 6,857 | |||||||||
| 税引前当期純利益 | 373,305 | 298,902 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 151,103 | 116,129 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △1,485 | 3,167 | |||||||||
| 法人税等合計 | 149,617 | 119,296 | |||||||||
| 当期純利益 | 223,687 | 179,605 | |||||||||
【完成工事原価報告書】
| 前事業年度(自 平成24年４月１日至 平成25年３月31日) | 当事業年度(自 平成25年４月１日至 平成26年３月31日) | ||||
| 区分 | 注記番号 | 金額(千円) | 構成比(％) | 金額(千円) | 構成比(％) |
| Ⅰ 材料費 | ― | ― | ― | ― | |
| Ⅱ 外注加工費 | 535,051 | 90.0 | 508,444 | 89.4 | |
| Ⅲ 経費 | 59,587 | 10.0 | 60,181 | 10.6 | |
| (うち人件費) | (58,985) | （9.9) | (59,524) | （10.5) | |
| 当期完成工事原価 | 594,639 | 100.0 | 568,626 | 100.0 | |
(注) 原価計算の方法は、実際原価に基づく個別原価計算であります。
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 平成24年４月１日 至 平成25年３月31日)
| (単位：千円) | ||||||
| 株主資本 | ||||||
| 資本金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |||
| 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 1,072,060 | 8,626 | 606,585 | 615,211 | △1,839 | 1,685,432 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △43,126 | △43,126 | △43,126 | |||
| 利益準備金の積立 | 4,312 | △4,312 | ― | |||
| 当期純利益 | 223,687 | 223,687 | 223,687 | |||
| 自己株式の取得 | △239 | △239 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額) | ||||||
| 当期変動額合計 | ― | 4,312 | 176,248 | 180,561 | △239 | 180,321 |
| 当期末残高 | 1,072,060 | 12,939 | 782,833 | 795,772 | △2,079 | 1,865,753 |
| 評価・換算差額等 | 純資産合計 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | 2,425 | 2,425 | 1,687,857 |
| 当期変動額 | |||
| 剰余金の配当 | △43,126 | ||
| 利益準備金の積立 | |||
| 当期純利益 | 223,687 | ||
| 自己株式の取得 | △239 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額) | 2,981 | 2,981 | 2,981 |
| 当期変動額合計 | 2,981 | 2,981 | 183,303 |
| 当期末残高 | 5,406 | 5,406 | 1,871,160 |
当事業年度(自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日)
| (単位：千円) | ||||||
| 株主資本 | ||||||
| 資本金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |||
| 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 1,072,060 | 12,939 | 782,833 | 795,772 | △2,079 | 1,865,753 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △43,118 | △43,118 | △43,118 | |||
| 利益準備金の積立 | 4,311 | △4,311 | ||||
| 当期純利益 | 179,605 | 179,605 | 179,605 | |||
| 自己株式の取得 | △430 | △430 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額) | ||||||
| 当期変動額合計 | 4,311 | 132,176 | 136,487 | △430 | 136,057 | |
| 当期末残高 | 1,072,060 | 17,250 | 915,009 | 932,260 | △2,509 | 2,001,811 |
| 評価・換算差額等 | 純資産合計 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | 5,406 | 5,406 | 1,871,160 |
| 当期変動額 | |||
| 剰余金の配当 | △43,118 | ||
| 利益準備金の積立 | |||
| 当期純利益 | 179,605 | ||
| 自己株式の取得 | △430 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額) | △3,877 | △3,877 | △3,877 |
| 当期変動額合計 | △3,877 | △3,877 | 132,179 |
| 当期末残高 | 1,529 | 1,529 | 2,003,340 |
【注記事項】
(重要な会計方針)
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 子会社株式
総平均法による原価法
(2) その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は、総平均法により算定)を採用しております。
時価のないもの
総平均法による原価法を採用しております。 ２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
未成工事支出金
個別法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）によっております。 ３．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産
定率法によっております。ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備は除く)については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
| 建物 | ３～15年 |
|---|---|
| 工具器具備品 | ３～15年 |
(2) 無形固定資産
ソフトウェア
社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。 ４．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当事業年度末に発生していると認められる額を計上しております。 ５．収益及び費用の計上基準
・完成工事高の計上基準
進捗部分について成果の確実性が認められる工事については工事進行基準(工事の進捗率の見積りは原価比例法)を、その他の工事については工事完成基準を適用しております。 ６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
(表示方法の変更)
以下の事項について、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第８条の６に定めるリース取引に関する注記については、同条第４項により、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第８条の28に定める資産除去債務に関する注記については、同条第２項により、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第68条の４に定める1株当たり純資産額の注記については、同条第３項により、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第95条の５の２に定める１株当たり当期純損益金額に関する注記については、同条第３項により、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第107条に定める自己株式に関する注記については、同条第２項により、記載を省略しております。
(貸借対照表関係)
※１ 関係会社項目
関係会社に対する資産及び負債には次のものがあります。
| 前事業年度(平成25年３月31日) | 当事業年度(平成26年３月31日) | |||
| 売掛金 | 1,444 | 千円 | 734 | 千円 |
| 完成工事未収入金 | 133,961 | 〃 | 98,443 | 〃 |
| 関係会社短期貸付金 | 1,350,000 | 〃 | 1,350,000 | 〃 |
| 前払費用 | 19,290 | 〃 | 13,691 | 〃 |
| 敷金及び保証金 | 22,393 | 〃 | 16,485 | 〃 |
| 買掛金 | 18,943 | 〃 | 32,006 | 〃 |
| 工事未払金 | 8,246 | 〃 | 5,105 | 〃 |
| 未払金 | 1,353 | 〃 | 1,557 | 〃 |
(損益計算書関係)
※１ 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
| 前事業年度(自 平成24年４月１日至 平成25年３月31日) | 当事業年度(自 平成25年４月１日至 平成26年３月31日) | |||
| 関係会社への売上高 | 470,363 | 千円 | 475,920 | 千円 |
| 関係会社からの仕入高 | 457,124 | 〃 | 537,315 | 〃 |
| 関係会社からの受取利息 | 10,261 | 〃 | 12,858 | 〃 |
※２ 販売費及び一般管理費
主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前事業年度(自 平成24年４月１日至 平成25年３月31日) | 当事業年度(自 平成25年４月１日至 平成26年３月31日) | |||
| 給与・手当 | 72,821 | 千円 | 75,301 | 千円 |
| 役員報酬 | 31,800 | 〃 | 29,400 | 〃 |
| 賞与引当金繰入額 | 4,120 | 〃 | 5,355 | 〃 |
| 退職給付費用 | 1,643 | 〃 | 1,642 | 〃 |
| 法定福利費 | 12,920 | 〃 | 13,351 | 〃 |
| 地代家賃 | 12,611 | 〃 | 13,244 | 〃 |
| 支払手数料 | 29,185 | 〃 | 26,510 | 〃 |
| 減価償却費 | 8,555 | 〃 | 8,791 | 〃 |
| 貸倒引当金戻入額 | △397 | 〃 | △29 | 〃 |
おおよその割合
| 販売費 | 46 | ％ | 45 | ％ |
|---|---|---|---|---|
| 一般管理費 | 54 | 〃 | 55 | 〃 |
※３ 固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
| 前事業年度(自 平成24年４月１日至 平成25年３月31日) | 当事業年度(自 平成25年４月１日至 平成26年３月31日) | |||
| 工具、器具及び備品 | ― | 千円 | 630 | 千円 |
(有価証券関係)
前事業年度(自平成24年４月１日 至平成25年３月31日)
子会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式300,000千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度(自平成25年４月１日 至平成26年３月31日)
子会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式300,000千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
(税効果会計関係)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度(平成25年３月31日) | 当事業年度(平成26年３月31日) | ||||
| 繰延税金資産 | 千円 | 千円 | |||
| 賞与引当金 | 3,206 | 〃 | 3,316 | 〃 | |
| 貸倒引当金 | 3,262 | 〃 | 3,463 | 〃 | |
| 退職給付引当金 | 5,981 | 〃 | 5,986 | 〃 | |
| 未払事業税 | 6,617 | 〃 | 3,460 | 〃 | |
| 未払費用 | 416 | 〃 | 431 | 〃 | |
| 電話加入権評価損 | 165 | 〃 | 165 | 〃 | |
| 投資有価証券評価損 | 2,975 | 〃 | 2,116 | 〃 | |
| 保険代理店手数料 | 6,454 | 〃 | 6,699 | 〃 | |
| 資産除去債務 | 2,017 | 〃 | 1,561 | 〃 | |
| その他 | 216 | 〃 | 585 | 〃 | |
| 繰延税金資産合計 | 31,315 | 〃 | 27,786 | 〃 | |
| 繰延税金負債 | |||||
| 資産除去債務に対応する除去費用 | 762 | 〃 | 401 | 〃 | |
| その他有価証券評価差額金 | 2,988 | 〃 | 845 | 〃 | |
| 繰延税金負債合計 | 3,751 | 〃 | 1,246 | 〃 | |
| 繰延税金資産（負債）の純額 | 27,564 | 〃 | 26,540 | 〃 | |
(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。
| 前事業年度(平成25年３月31日) | 当事業年度(平成26年３月31日) | ||||
| 流動資産－繰延税金資産 | 16,931 | 千円 | 14,517 | 千円 | |
| 固定資産－繰延税金資産 | 10,632 | 〃 | 12,022 | 〃 | |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
| 前事業年度(平成25年３月31日) | 当事業年度(平成26年３月31日) | ||||
| 法定実効税率 | 38.0 | ％ | 38.0 | ％ | |
| （調整） | |||||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.0 | 〃 | 0.1 | 〃 | |
| 住民税均等割等 | 0.3 | 〃 | 0.3 | 〃 | |
| 留保金課税 | 1.9 | 〃 | 1.2 | 〃 | |
| 税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 | － | 〃 | 0.3 | 〃 | |
| その他 | △0.2 | 〃 | 0.0 | 〃 | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 40.1 | ％ | 39.9 | ％ | |
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律（平成26年法律第10号）」が平成26年３月31日に公布され、平成26年４月１日以後に開始する事業年度から復興特別法人税が課されないこととなりました。これに伴い、繰延税金資産産及び繰延税金負債の計算に使用した法定実効税率は、平成26年４月１日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異について、前事業年度の38.0％から35.6％に変更されております。
なお、この税率の変更による影響は軽微であります。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
④ 【附属明細表】
【有価証券明細表】
【株式】
| 銘柄 | 株式数(株) | 貸借対照表計上額(千円) | ||
| 投資有価証券 | その他有価証券 | 株式会社稲葉製作所 | 4,500 | 5,832 |
| ユアサ商事株式会社 | 7,000 | 1,477 | ||
| 東洋アレックス株式会社 | 10,000 | 108 | ||
| 計 | 21,500 | 7,417 | ||
【有形固定資産等明細表】
| 資産の種類 | 当期首残高(千円) | 当期増加額(千円) | 当期減少額(千円) | 当期末残高(千円) | 当期末減価償却累計額又は償却累計額(千円) | 当期償却額(千円) | 差引当期末残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 有形固定資産 | |||||||
| 建物 | 4,241 | 2,582 | ― | 6,823 | 3,963 | 213 | 2,859 |
| 構築物 | 813 | 2,453 | 387 | 2,879 | 283 | 146 | 2,596 |
| 車両運搬具 | 1,257 | ― | ― | 1,257 | 1,165 | 91 | 91 |
| 工具、器具及び備品 | 26,716 | 9,323 | 5,786 | 30,253 | 14,325 | 6,461 | 15,927 |
| 土地 | 22,048 | ― | ― | 22,048 | ― | ― | 22,048 |
| 有形固定資産計 | 55,076 | 14,359 | 6,173 | 63,262 | 19,738 | 6,912 | 43,523 |
| 無形固定資産 | |||||||
| ソフトウェア | ― | ― | ― | 9,395 | 5,255 | 1,878 | 4,139 |
| 無形固定資産計 | ― | ― | ― | 9,395 | 5,255 | 1,878 | 4,139 |
| 長期前払費用 | 1,142 | ― | 1,142 | ― | ― | 495 | ― |
（注）無形固定資産の金額が資産総額の１％以下であるため「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しております。
【引当金明細表】
| 区分 | 当期首残高(千円) | 当期増加額(千円) | 当期減少額(目的使用)(千円) | 当期減少額(その他)(千円) | 当期末残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|
| 貸倒引当金 | 10,828 | 20 | － | 50 | 10,798 |
| 賞与引当金 | 8,439 | 9,315 | 8,439 | － | 9,315 |
（注）貸倒引当金の当期減少額「その他」は、債権の回収による取崩額であります。
(2) 【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3) 【その他】
該当事項はありません。
第６ 【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ４月１日から３月31日まで |
|---|---|
| 定時株主総会 | ６月中 |
| 基準日 | ３月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ９月30日３月31日 |
| １単元の株式数 | 1,000株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | 東京都中央区八重洲一丁目２番１号 みずほ信託銀行株式会社 本店証券代行部 |
| 株主名簿管理人 （特別口座管理機関） | 東京都中央区八重洲一丁目２番１号 みずほ信託銀行株式会社 |
| 買取手数料 | 株式の売買の委託に係る手数料相当額として、１単元当たりの金額を算定し、これを買取った単元未満株式の数で按分した金額とする。 |
| 公告掲載方法 | 電子公告により行う。ただし事故その他のやむを得ない事由により電子公告をすることができないときは、日本経済新聞に掲載して行う。 |
| 株主に対する特典 | なし |
(注) 定款第11条により単元未満株主については、次の権利以外の権利を行使することができない。
１．会社法第189条第２項各号に掲げる権利
２．剰余金の配当を受ける権利
３．株主の有する株式数に応じて募集株式及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社の金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等は、森トラスト株式会社及び株式会社森トラスト・ホールディングスであります。
２ 【その他の参考情報】
(1) 有価証券報告書及びその添付書類、有価証券報告書の確認書
事業年度(第63期)(自平成24年４月１日 至平成25年３月31日)平成25年６月25日関東財務局長に提出。
(2) 内部統制報告書
事業年度(第63期)(自平成24年４月１日 至平成25年３月31日)平成25年６月25日関東財務局長に提出。
(3) 四半期報告書及び四半期報告書の確認書
第64期第１四半期（自 平成25年４月１日 至 平成25年６月30日）平成25年８月14日関東財務局長に提出。
第64期第２四半期（自 平成25年７月１日 至 平成25年９月30日）平成25年11月13日関東財務局長に提出。
第64期第３四半期（自 平成25年10月１日 至 平成25年12月31日）平成26年２月13日関東財務局長に提出。
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
平成26年６月24日
エムティジェネックス株式会社
取締役会 御中
清陽監査法人
指定社員業務執行社員 公認会計士 野 中 信 男 ㊞
指定社員業務執行社員 公認会計士 鈴 木 智 喜 ㊞
＜財務諸表監査＞
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられているエムティジェネックス株式会社の平成25年４月１日から平成26年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、エムティジェネックス株式会社及び連結子会社の平成26年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
＜内部統制監査＞
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、エムティジェネックス株式会社の平成26年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、エムティジェネックス株式会社が平成26年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。 ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
独立監査人の監査報告書
平成26年６月24日
エムティジェネックス株式会社
取締役会 御中
清陽監査法人
指定社員業務執行社員 公認会計士 野 中 信 男 ㊞
指定社員業務執行社員 公認会計士 鈴 木 智 喜 ㊞
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられているエムティジェネックス株式会社の平成25年４月１日から平成26年３月31日までの第64期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、エムティジェネックス株式会社の平成26年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。 ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。