6898 トミタ電機 有価証券報告書－第63期(2013/02/01－2014/01/31)

【表紙】

第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

(1）連結経営指標等

  （注）１．売上高には、消費税及び地方消費税（以下「消費税等」という。）は含まれておりません。

２．第59期から第61期までの潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。また、第62期及び第63期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

３．第62期連結会計年度から不動産賃貸収入及び不動産賃貸原価について表示方法の変更を行っており、「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号　平成21年12月４日）を適用し、第61期連結会計年度の連結財務諸表について遡及処理しております。

(2）提出会社の経営指標等

　（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。

２．第59期から第61期までの潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。また、第62期及び第63期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

３．第62期事業年度から不動産賃貸収入及び不動産賃貸原価について表示方法の変更を行っており、「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号　平成21年12月４日）を適用し、第61期事業年度の財務諸表について遡及処理しております。

２【沿革】

３【事業の内容】

　当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、トミタ電機株式会社（当社）、子会社３社で構成されており、主な事業内容は、電子部品材料であるフェライトコア（磁性材料）、電子部品のコイル・トランスの製造及び販売並びに、国内不動産の賃貸事業であります。電子部品材料事業については製品別に記載しております。なお、当該２事業はセグメント情報における区分と同一であります。

　事業内容と当社及び関係会社の事業に係わる位置づけは次のとおりであります。

　以上の当社グループ等について図示すると次のとおりであります。

（注）１．珠海富田電子有限公司は、TOMITA FERRITE LTD.の子会社であります。

　　  ２．連結子会社のTOMITA ELECTRONICS(ZHUHAI)LTD.は、現在、休眠会社であります。

４【関係会社の状況】

　（注）１．特定子会社に該当しています。

２．有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社には該当していません。

　　　 ３．TOMITA ELECTRONICS(ZHUHAI)LTD.は、現在休眠会社であります。

       ４．議決権の所有割合の（　）内は、TOMITA FERRITE LTD.の所有割合で内書であります。

５．TOMITA FERRITE LTD.、珠海富田電子有限公司については、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く。）の連結売上高に占める割合が10％を超えております。

５【従業員の状況】

(1）連結会社の状況

　当社グループ（当社及び連結子会社）の電子部品材料事業については、製品別に従業員数を記載しております。なお、不動産賃貸事業に専従する従業員はおりません。

（注）１．従業員数は就業人員であります。

　２．従業員数が前連結会計年度末に対して50人減少しましたのは、主として連結子会社（珠海富田電子有限公司）の人員減少によるものであります。

(2）提出会社の状況

  （注）１．従業員数は就業人員であります。

２．平均年間給与（税込み）は、基準外賃金及び賞与が含まれております。

(3）労働組合の状況

ａ．名称　　　　　ＪＡＭトミタ電機労働組合

ｂ．上部団体名　　ＪＡＭ

ｃ．結成年月日　　平成６年10月７日

ｄ．組合員数　　　54名

ｅ．労使関係　　　労使関係は円満に推移し、特記すべき事項はありません。

第２【事業の状況】

１【業績等の概要】

(1) 業績

　当連結会計年度における世界経済は、米国では個人消費に支えられ緩やかな景気回復が続きましたが、欧州経済は景気底入れの兆しが見られたものの回復は遅れており、また、中国、インド等の新興国は経済成長の鈍化傾向が続き、総じて不透明、かつ厳しい状況で推移いたしました。

　一方、わが国経済におきましては、一連の経済政策を背景に円安・株高による企業収益の改善に伴う設備投資や個人消費が増加し、景気回復感が拡大いたしました。

　当電子部品業界におきましては、自動車産業の活況により車載関連の需要は順調に推移し、産業機器分野では機械設備並びにエネルギー関連の需要が増加いたしましたが、電子機器分野ではスマートフォン、タブレット端末以外は低迷が続きました。

　このような市場環境のなかで当社グループは、小型フェライトコア並びにコイル・トランス製品を中心とした拡販活動を国内外市場で積極的に展開いたしました。また、中国子会社での製造原価低減並びに経費削減及び品質改善に取り組み、世界競争に打ち勝つことの出来る高性能で高品質の製品を生産すべく活動を続けてまいりました。

　その結果、当連結会計年度の売上高は１５億３千４百万円（前連結会計年度比７．９％の増加）となりました。内訳といたしましては、コイル・トランス販売は海外市場向けが伸び悩みましたが、フェライトコア販売は車載、産業機器向けを中心に国内外市場で順調に推移したことから、売上全体としては前年を上回る結果となりました。

　セグメント別の業績では、電子部品材料事業は前段の記載内容により、売上高は１４億８千万円（前連結会計年度比８．１％の増加）となり、セグメント損失は１億４千８百万円（前連結会計年度は７千４百万円のセグメント損失）となりました。また、不動産賃貸事業の売上高は５千４百万円（前連結会計年度比１．１％の増加）となり、セグメント利益は４千５百万円（前連結会計年度比３．９％の増加）となりました。

　なお、当社グループの損益面につきましては、売上高の増加、原価率の低減、諸経費の削減に努めましたが、円安・ドル高の進行がコストアップ要因となったこと、ドル建て売上が減少したことなどにより、営業損失は１億２百万円（前連結会計年度は３千万円の営業損失）となりました。経常利益は為替差益の発生により３百万円（前連結会計年度は１億１千３百万円の経常利益）、当期純利益は投資有価証券売却益などにより１千６百万円（前連結会計年度は１億８百万円の当期純利益）となりました。

(2) キャッシュ・フロー

　当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、投資活動で増加したものの、営業活動・財務活動で減少となり、前連結会計年度末に比べ、９千万円減少し、当連結会計年度末には８億７千万円となりました。

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。

（営業活動によるキャッシュ・フロー）

　営業活動によって使用した資金は、１億９千２百万円（前連結会計年度は９百万円の減少）となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益となったものの、退職給付引当金の減少及びその他の流動資産の増加によるものであります。

（投資活動によるキャッシュ・フロー）

　投資活動によって得られた資金は、４千８百万円（前連結会計年度は１千６百万円の減少）となりました。これは主に、投資有価証券の売却による収入によるものであります。

（財務活動によるキャッシュ・フロー）

　財務活動によって使用した資金は、７百万円（前連結会計年度は６百万円の減少）となりました。これは主に、リース債務の返済による支出によるものであります。

２【生産、受注及び販売の状況】

(1）生産実績

　当社グループ(当社及び連結子会社)の電子部品材料事業の生産、受注及び販売の状況については、製品別に記載しております。なお、不動産賃貸事業は生産実績には含まれておりません。

　当連結会計年度における生産実績は、次のとおりであります。

　（注）１．金額は、販売価格で表示しております。

２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

(2）受注状況

　当社グループ(当社及び連結子会社)の電子部品材料事業の生産、受注及び販売の状況については、製品別に記載しております。なお、不動産賃貸事業は受注状況には含まれておりません。

　当連結会計年度における受注状況は、次のとおりであります。

　（注）１．金額は、販売価格で表示しております。

２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

(3）販売実績

　　　 当社グループ(当社及び連結子会社)の電子部品材料事業の生産、受注及び販売の状況については、製品別に記載しており、また、当社の国内不動産の有効活用は主要な収益源であるため、不動産賃貸収入は販売実績に含めております。

　当連結会計年度における販売実績は、次のとおりであります。

　（注）１．金額は、販売価格で表示しております。

２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

３【対処すべき課題】

　今後の見通しといたしましては、債務危機問題から回復しつつある欧州並びに米国、日本等の先進国経済は改善傾向が続くと思われます。また、中国、インド等の新興国経済の伸び率は鈍化したものの、引き続き成長を続けて行くものと予想されます。

　世界経済の情勢としては、悲観的な要因は薄れているように見られる反面、グローバル競争の激化が進み、当社グループを取巻く事業環境は一段と厳しさを増すものと思われます。

　このような事業環境の中で、産業機器、車載、医療機器、省エネ、環境分野を中心に国内外市場での新規開拓に注力し、積極的な営業活動を展開することで販売拡大をはかりながら、海外生産工場の継続的な品質改善や経費削減に向けた取り組みを推進し、利益重視の体制を強化してまいります。重点課題として以下の３点に取り組みます。

　①車載、医療機器関連の新規受注獲得

　②原価低減に向けた品質改善と生産性の向上

　③高信頼性、高効率化を目的とした材質開発の促進

４【事業等のリスク】

当社グループ（当社及び連結子会社）の経営成績、株価及び財政状況等に影響を及ぼす可能性のあるリスクには次のようなものがあります。

　なお、文中における将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において当社グループが判断したものであります。

(1）経済情勢及び景気動向について

当社グループの主な販売先は、日本国内及び東アジアであり、その地域の経済情勢や製品需要動向による販売減少等により、当社グループの財政状況及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

(2）為替変動について

為替変動は、当社グループの外貨建取引から発生する資産及び負債の日本円換算額に影響を与える可能性があります。また、外貨建で取引されている製品の価格及び売上高等にも影響があり、当社グループの財政状況及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

(3）販売価格について

当社グループが事業展開している電子部品業界は激しい価格競争に直面しております。先進技術の成果を反映させ、顧客ニーズに対応した製品をタイムリーに開発し、海外生産により製造コストを低減して有利な価格決定をすることに努めておりますが、これをもってしても対抗しがたい事態が生じる場合には、当社グループの財政状況及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

(4）新素材及び製品開発投資について

当社グループは、成長性の確保を目的として、積極的に新素材及び製品開発のため必要な先行投資を行っております。先行投資に応じた結果、収益を確実に予測することは困難であり、需要が予測に比べて低迷する可能性を含んでおります。そのため、一定期間内で投資に応じた成果、収益が上げられなかった場合には、当社グループの財政状況及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

(5）原材料価格について

  当社グループが提供する製品の原材料の主なものは酸化鉄並びに非鉄金属であります。非鉄金属は国際取引相場に影響を受け、近年としては上昇傾向にあります。当社グループでは、徹底したコストダウンにより極力吸収してまいりますが、当社グループの財政状況及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

(6）保有有価証券について

  連結貸借対照表に計上されている投資有価証券については、全て当社保有の有価証券であります。なお、これらの有価証券については保有意義や資産の健全化等を考慮しながら随時見直しを行っております。

  また、時価のある有価証券については今後の経済環境や企業収益の動向により、時価が変動し、時価のない有価証券については、当該株式の発行会社の財政状況が変動することにより、当社グループの財政状況及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

(7）減損会計について

  当社グループは、事業用不動産として複数の土地及び建物を所有しております。固定資産の減損に係る会計基準及び適用指針を適用し、所有する固定資産に減損損失が発生した場合には、当社グループの財政状況及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

(8）自然災害や停電等について

  当社グループは、大規模な自然災害や長時間にわたる停電により、国内外の製造拠点及び製造設備が深刻な被害を被った場合、販売活動に重要な悪影響を及ぼす可能性があります。

(9）重要事象等について

  当社グループは、前連結会計年度に１億８百万円、当連結会計年度に１千６百万円の当期純利益を計上したものの、為替変動による一時的な評価益の側面が強く、当期の営業損益は１億２百万円の損失と依然営業損失が続いているため、継続企業の前提に関する注記を開示するまでには至りませんが、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しております。
　当該重要事象等を解消し、又は改善するための対応策は、「７．財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」に記載のとおりであります。

５【経営上の重要な契約等】

　該当事項はありません。

６【研究開発活動】

Ａ．研究開発活動の体制

当社グループ（当社及び連結子会社）の研究開発活動は主として当社総合技術部において行っております。その主な内容は、フェライト材質開発とフェライトコアの設計・試作及びコイル・トランスの設計開発・試作です。

フェライトに関しては、新材質開発、既存材質の改良を行い、フェライトコアの最適設計に採用し市場ニーズに対応した優れた材質を提供しております。世界トップクラス材質である２Ｎシリーズは車載・医療・通信・産機・セキュリティーの多分野で採用頂いております。

コイル・トランスの設計開発に関しては、回路の高密度化・高集積化に伴い小型・効率化に向け、自社製フェライトと融合させ研究開発を行っております。

顧客要求及び市場ニーズ対応へのスピードアップをはかるべく、研究開発要員の強化並びに試験設備・機器を積極的に導入し、より効果的な研究開発が出来る体制をとっております。

Ｂ．今後の新製品、新技法について

電子機器の小型化・高温度化・高周波化に伴う小型・高性能・広温度範囲対応フェライトコア、省エネ対応として更なる低損失・高飽和磁束密度・高透磁率フェライトコアの開発・改良等を進めております。また製造方法におきましても高級製品対応としてフェライトコアの成型技術・焼成技術・精密加工技術の高度化、低コストの製品設計、試作期間の短縮等をはかり顧客開発スピードに寄与させております。

さらに、これらの高性能フェライトコアを使用したコイル・トランスとその応用製品である車載用コンバータートランス、セキュリティーコイル、センサーコイル、ＬＥＤ用照明用電源トランス、医療用電源トランス、産機用センサーコイル、各種ＳＭＤトランスの開発等、製品領域の拡大に取り組んでおります。一例としまして、未来へ向けた車載用製品を顧客と共同で開発中であり、今後は更に顧客とタイアップした開発案件を増加させます。

なお、当連結会計年度に支出した研究開発費は、４千３百万円であります。

また、当社グループの研究開発活動は電子部品材料事業に関するものであります。

７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

(1) 財政状態

（資産の部）

　当連結会計年度末の資産の部合計は、４３億８千４百万円（前連結会計年度末は４３億８千３百万円）となり、０百万円増加しました。

　流動資産は、２０億５千５百万円（前連結会計年度末は１９億９千２百万円）となり、前連結会計年度末に比べ６千３百万円増加しました。その主な要因は、受取手形及び売掛金並びに、その他の流動資産の増加によるものであります。

　固定資産は、２３億２千９百万円（前連結会計年度末は２３億９千１百万円）となり、前連結会計年度末に比べ６千２百万円減少しました。その主な要因は、国内株式の売却による投資有価証券の減少によるものであります。

（負債の部）

　当連結会計年度末の負債の部合計は、７億３千９百万円（前連結会計年度末は８億２千８百万円）となり、８千８百万円減少しました。

　流動負債は、１億７千７百万円（前連結会計年度末は１億９千３百万円）となり、前連結会計年度末に比べ１千５百万円減少しました。その主な要因は、支払手形及び買掛金の減少によるものであります。

　固定負債は、５億６千１百万円（前連結会計年度末は６億３千４百万円）となり、前連結会計年度末に比べ７千３百万円減少しました。その主な要因は、退職給付引当金の減少によるものであります。

（純資産の部）

　当連結会計年度末の純資産の部合計は、３６億４千５百万円（前連結会計年度末は３５億５千５百万円）となり、８千９百万円増加しました。その主な要因は、為替換算調整勘定の増加によるものであります。

(2) 経営成績

（売上高）

　当連結会計年度における売上高の概況は、「１．業績等の概要(1)業績」をご参照ください。

（営業利益）

　売上原価は、中国子会社での製造原価低減並びに経費削減に努めましたが、円安・ドル高の進行がコストアップ要因となったことにより、１１億４千９百万円(前連結会計年度は１０億５百万円)となりました。また、販売費及び一般管理費は、４億８千７百万円(前連結会計年度は４億４千７百万円)となりました。

　以上の結果、当連結会計年度の営業損失は、１億２百万円(前連結会計年度は３千万円の営業損失)となりました。

（経常利益）

　営業外収益は、円安による為替差益が発生し、１億１千万円(前連結会計年度は１億４千５百万円)となりました。

　営業外費用は、４百万円(前連結会計年度は０百万円)となりました。

　以上の結果、当連結会計年度の経常利益は、３百万円(前連結会計年度は１億１千３百万円の経常利益)となりました。

（税金等調整前当期純利益）

　特別利益は、１千８百万円(前連結会計年度は０百万円)となりました。

　特別損失は、０百万円(前連結会計年度は０百万円)となりました。

　以上の結果、当連結会計年度の税金等調整前当期純利益は２千１百万円(前連結会計年度は１億１千４百万円の税金等調整前当期純利益)となりました。

（当期純利益）

　以上の結果、当連結会計年度の当期純利益は１千６百万円(前連結会計年度は１億８百万円の当期純利益)となりました。

(3) 資本の財源及び資金の流動性についての分析

　当社グループの資金状況は、現金及び現金同等物が前連結会計年度末に比べて９千万円減少し、当連結会計年度末には８億７千万円となりました。これは主に投資活動により増加したものの、営業活動・財務活動において減少したことによるものであります。

(4) 経営者の問題認識と今後の方針について

　当社グループの経営陣は、現在の事業環境及び入手可能な市場情報に基づき最善の経営方針を立案するよう努めておりますが、当社グループを取り巻く事業環境は先進国経済が緩やかな景気回復へと向かう反面、これ迄、世界経済を牽引して来た新興諸国の経済成長の鈍化、グローバル化に伴う様々なリスクの増大など総じて厳しい情勢の中で、コスト並びに市場対応に関する企業間競争は激化の一途をたどるものと予想されます。

　当社グループといたしましては、研究開発、特にフェライト材質開発及びコイル・トランス設計開発を強化推進すると同時に、中国工場において品質安定と効率生産を推進するとともに、徹底した仕入材料や経費の見直しによりコストを削減し、利益重視の生産体制を構築してまいります。

　国内市場においては海外産品のアウト・インの販売促進、コイル・トランス市場の獲得をはかるとともに、海外市場においては中国国内市場並びに欧州市場への販売拡大を進めることで、収益改善と受注拡大を図ってまいります。

(5) 「４．事業等のリスク」に記載した重要事象等についての分析、検討内容及び解消、改善するための対応策について

　当社グループは、「第２　事業の状況　４．事業等のリスク(9)重要事象等について」に記載のとおり、継続企業の前提に関する注記を開示するまでには至りませんが、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しております。

　当該重要事象等を解消し、または改善するため、営業損失の改善に向け以下記載のとおり取り組んでおります。

　・当社グループは、産業機器、車載、医療機器、省エネ、環境分野を中心に国内外市場での新規開拓に注力し、積極的な営業活動を展開することで販売拡大をはかりながら、海外生産工場の継続的な品質改善や経費削減に向けた取り組みを推進し、利益重視の体制を強化する。重点課題として以下の３点に取り組む。

　　　①車載、医療機器関連の新規受注獲得

　　　②原価低減に向けた品質改善と生産性の向上

　　　③高信頼性、高効率化を目的とした材質開発の促進

・研究開発においては、フェライトに関しては、新材質開発、既存材質の改良を行い、フェライトコアの最適設計に採用し市場ニーズに対応した優れた材質を提供する。また、コイル・トランスは、回路の高密度化・高集積化に伴い小型・効率化に向け、自社製フェライトとの融合に取り組む。さらには、車載用コンバータートランス、セキュリティーコイル、センサーコイル、ＬＥＤ用照明用電源トランス、医療用電源トランス、産機用センサーコイル、各種ＳＭＤトランス開発等、製品領域の拡大に取り組む。

第３【設備の状況】

１【設備投資等の概要】

　当連結会計年度の設備投資額は、全て電子部品材料事業であり、総額６百万円の設備投資を実施しました。その主なものは当社グループ（当社及び連結子会社）の間接設備である車輌及び什器備品によるものであります。

　また、当連結会計年度において重要な設備の除却、売却等はありません。

２【主要な設備の状況】

　当社グループ（当社及び連結子会社）における主要な設備は、次のとおりであります。

(1）提出会社

　（注）　提出会社のリース(貸与資産)は、すべて珠海富田電子有限公司へのリース資産であります。

(2）在外子会社

　（注）１．TOMITA FERRITE LTD.の土地は借地権であり、帳簿価額は、12,430千円であります。

２．珠海富田電子有限公司の土地は借地権であり、帳簿価額は、31,772千円であります。

３【設備の新設、除却等の計画】

(1）重要な設備の新設等

　重要な設備等の新設等の予定はありません。

(2）重要な設備の除却等

　重要な設備等の除却等の予定はありません。

第４【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

（１）【株式の総数等】

①【株式の総数】

②【発行済株式】

（２）【新株予約権等の状況】

　該当事項はありません。

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

　該当事項はありません。

（４）【ライツプランの内容】

　該当事項はありません。

（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】

　（注）　資本準備金の減少は欠損填補によるものであります。

（６）【所有者別状況】

　（注）自己株式1,571,376株は、「個人その他」に1,571単元及び「単元未満株式の状況」に376株を含めて記載しております。

（７）【大株主の状況】

　（注）当社は自己株式1,571,376株を保有しておりますが、上記大株主から除いております。

（８）【議決権の状況】

①【発行済株式】

②【自己株式等】

（９）【ストックオプション制度の内容】

　該当事項はありません。

２【自己株式の取得等の状況】

【株式の種類等】　会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得

（１）【株主総会決議による取得の状況】

　該当事項はありません。

（２）【取締役会決議による取得の状況】

　該当事項はありません。

（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

会社法第192条第１項の規定に基づく単元未満株式の買取請求による取得

（注）当期間における取得自己株式には、平成26年４月１日から当有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含まれておりません。

（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

（注）当期間における保有自己株式数には、平成26年４月１日から当有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含まれておりません。

３【配当政策】

当社の配当金につきましては、安定的な配当の継続を基本として、企業体質と経営基盤の強化並びに今後の事業展開に備えるための内部留保の充実をはかりながら実施してまいりたいと考えております。

当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としており、これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。なお、「取締役会の決議により、毎年７月31日を基準日として中間配当をすることができる。」旨を定款に定めております。

　当期の配当金につきましては、利益計上となった主な要因が、為替変動によるもので一時的な評価益という側面が強いことから、株主各位への安定的な利益還元という観点からすると誠に遺憾でございますが、無配とすることに決定いたしました。

なお、内部留保資金につきましては、企業体質の充実並びに市場競争の激化に対処すべく、有効に活用していく所存でございます。

４【株価の推移】

（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】

　（注）最高・最低株価は、平成22年４月１日より大阪証券取引所（ジャスダック）におけるものであり、平成22年10月12日より大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであり、平成25年７月16日より東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。それ以前はジャスダック証券取引所におけるものであります。

（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】

　（注）最高・最低株価は、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。

５【役員の状況】

　（注）1.取締役神谷陽一郎は、代表取締役社長神谷哲郎の長男であります。

2.監査役３名全員は、社外監査役であります。なお、当社は監査役大田原俊輔及び山本庄英の両氏を東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出ております。

3.常勤監査役西尾愼一は、平成25年４月25日付けで退任した常勤監査役神谷陽一郎の補欠として選任された監査役であります。その任期は、当社定款の定めにより退任した同監査役の任期の満了時(平成27年４月開催予定の定時株主総会終結時)となります。

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】

（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】

(1)企業統治の体制

・企業統治体制の概要

取締役会は、取締役４名で構成されており、毎月１回の開催を原則としておりますが、必要に応じて臨時に開催しております。取締役会には取締役並びに監査役が出席し、法令・定款に定められた事項及び規程等に定められた重要事項についての意思決定を行うとともに、取締役の業務執行を監視する機関と位置付けて運営しております。

また、監査役制度を採用しており、監査役は３名（うち社外監査役３名）で構成されております。各監査役は、監査役会が定めた方針に従い、取締役会へ出席して意見を述べるほか、取締役の職務執行を監視しております。監査役会は原則３カ月に２回開催されており、各監査役の監査状況等の報告が行われております。

重要な経営戦略については、部門担当者以上による営業戦略会議を適宜開催し、毎週月曜日には本社の取締役、常勤監査役、管理職による生産会議及び毎月第一月曜には本社の監督職以上による拡大生産会議を開催し日常並びに重要な経営方針の確認と実行並びにリスク管理をはかるとともに、適宜労使協議を行い、必要な対応を協議しております。

なお、法務的専門課題及びコンプライアンスに関する事項については、適宜社外の弁護士に助言を受け認識を徹底しております。

・企業統治体制を採用する理由

当社は株主、取引先、従業員等のステークホルダーの信頼に応えるため、企業経営における透明性、効率性及び健全性向上のための経営管理組織の構築とその運営を、最も重要な経営課題として位置付けております。

　透明性を高めるために、ディスクロージャーを重視し適時開示を行っていくと同時に、当社ホームページ上にＩＲ情報を掲載し積極的に情報開示に努めております。

　効率性を高める点につきましては、迅速で正確な経営情報の把握と機動的な意思決定をはかることに取り組んでおります。

　健全性の確保に向けて、取締役及び使用人の職務執行が法令、定款並びに当社規定に基づき実施されるとともに責任を明確にし、内部監査部門・監査役会による監視強化に努めております。

このような観点から現行の体制を採用しております。

・内部統制システムの整備の状況

　当社の取締役及び使用人は「内部統制システムの構築に関する基本方針」を基礎として、法令・定款・各種規定に沿って「組織権限規定」並びに「業務分掌規定」により業務権限と責任を明確化し、業務執行に当たっております。また、内部監査による業務監査、監査役による監査役監査が適宜実施されております。

　社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力や団体等に対し、社会常識と正義感を持ち、毅然とした態度で対応し、一切の関係を持たないことを基本的な方針としております。管理本部総務課を反社会的勢力に対する統括部門と定め、必要に応じて警察や社外弁護士、その他外部の専門機関と連携して情報の収集・管理を行い、反社会的勢力を排除する体制の整備を推進しております。

・リスク管理体制の整備の状況

当社は、比較的小規模で、役員が個々の社員まで把握できる状況にあり、緊急連絡体制の確認を常に行い、風通しの良い職場環境の維持に心掛け、企業倫理に関する諸問題について報告・連絡・相談を迅速に行うようにして情報の共有化をはかっております。

　「リスク管理規定」において、会社に物理的、経済的もしくは信用上の損失を生じさせる可能性を示す事項を定め、リスクを積極的に予見し最良の結果が得られるように回避、軽減などの措置を講じております。

　また、緊急時における事業継続をはかる上で重要と考え、事業継続計画（ＢＣＰ）を策定し、リスク低減に努めております。

経営管理組織図

(2)内部監査及び監査役監査の状況

　内部監査につきましては総務課企画担当（１名）が「内部監査規程」に基づき各部門の業務執行状況について、法令、社内規程等の遵守状況及び経営目標達成のため合理的、効率的に運営されているか定期的に監査し、実施状況を社長に報告することにより内部統制の充実をはかるとともに、監査報告書を監査役並びに会計監査人に回付することで、監査役監査並びに会計監査人による会計監査の円滑な遂行に寄与しております。

　監査役会は、監査役３名（うち社外監査役３名）で構成されております。各監査役は、監査役会が定めた方針に従い、取締役会へ出席して意見を述べるほか、取締役の職務執行を監視しております。監査役会は原則３カ月に２回開催されており、各監査役の監査状況等の報告が行われております。監査役会と会計監査人は情報交換に努め、相互連携により監査の実効性をはかっております。

　また、代表取締役との定期的な意見交換の場を設け、監査上の重要課題等について意見交換を行っております。

(3)社外取締役及び社外監査役

　当社は社外取締役を選任しておりませんが、監査役３名全員は社外監査役であり、経営の意思決定と業務執行を管理監督する取締役会に対し、コーポレート・ガバナンスにおける外部からの客観的、中立な立場での経営監視が十分に機能する体制をとっております。社外監査役大田原俊輔氏及び山本庄英氏の２名については東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、届出をしております。

　社外監査役西尾愼一氏は、百貨店「株式会社鳥取大丸」の取締役の経験を持ち、企業経営の知識を有しております。当社と同社との間に特別の利害関係はありません。また、総務・経理部門を統括する業務管理部長の経験から、財務及び会計に関する知見の程度を有しております。

　社外監査役大田原俊輔氏は、弁護士法人やわらぎ代表社員弁護士であり、法務の専門的な知見と経験を有しております。当社と同法人との間に特別の利害関係はありません。

　社外監査役山本庄英氏は、株式会社アピオンの専務取締役及び山本印刷株式会社の取締役並びに中部都市企画株式会社の代表取締役を兼職し、複数の企業経営に関与しております。当社とそれぞれの会社との間に特別の利害関係はありません。

　なお、社外監査役３名と当社との間に人的関係、資本的関係またはその他の利害関係を有しておりません。

　社外監査役を選任するにあたり、独立性に関する基準または方針は特に設けておりませんが、選任にあたっては、会社法に定める社外性の要件を満たすというだけでなく、証券取引所の独立役員の基準等を参考にし、弁護士としての専門的な知識と豊富な経験による法律面からの幅広い視点や、企業の取締役を勤め経営に携わった知見を活かして、取締役会等で公正な立場で、意見を述べるなど、監査機能を十分に発揮できる適任者を選任しております。

(4)役員報酬等

　①提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

（注）1.上記には、平成25年４月25日開催の第62期定時株主総会終結の時をもって辞任した監査役１名の在任中の報酬等が含まれております。なお、当事業年度末の役員の人数は、取締役４名、監査役３名であります。

2.退職慰労金は、当事業年度に役員退職慰労引当金繰入額として費用処理した金額であります。

②提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等

　連結報酬等の総額が１億円以上であるものが存在しないため、記載しておりません。

③使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの

　使用人兼務役員（１名）に対し使用人分給与5,457千円を支給しております。

④役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法

　取締役の報酬限度額は、平成８年４月25日開催の第45期定時株主総会において年額110百万円以内（ただし、使用人分給与は含まない。）と決議いただいております。

　また、監査役の報酬限度額は、平成６年４月28日開催の第43期定時株主総会において年額20百万円以内と決議いただいております。

(5)株式の保有状況

①保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

　銘柄数　８銘柄

　貸借対照表計上額の合計　214,844千円

②保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の銘柄、保有区分、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的

（前事業年度）

　特定投資株式

　（当事業年度）

　特定投資株式

③保有目的が純投資目的である投資株式

　該当事項はありません。

(6)会計監査
  当社は新日本有限責任監査法人と監査契約を結び、会計監査を受けております。監査過程での指摘・要望事項について、適時対応しております。
　当期において、会計監査業務を執行した公認会計士は以下のとおりです。

指定有限責任社員　業務執行社員　　山本操司（ 継続監査年数７年 ）
指定有限責任社員　業務執行社員　　柴田芳宏（ 継続監査年数３年 ）

　会計監査業務にかかる補助者は、公認会計士８名、その他３名であります。

　なお、会計監査人である新日本有限責任監査法人は、平成26年４月25日開催の第63期定時株主総会終結の時をもって任期満了により退任したため、同株主総会において新たに会計監査人として優成監査法人を選任しております。

(7)取締役の定数

当社の取締役は５名以内とする旨定款に定めております。

(8)取締役の選任の決議要件

  当社は、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。また、取締役の選任決議は、累積投票によらない旨も定款に定めております。

(9)取締役及び監査役の責任免除

  当社は、取締役（取締役であった者を含む。）及び監査役（監査役であった者を含む。）が期待される役割を十分発揮できるように、会社法第426条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任について、当該取締役及び監査役が善意でかつ重大な過失がない場合には、取締役会の決議をもって、法令の定める限度において、免除することができる旨定款に定めております。

(10)自己の株式の取得

  当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議をもって、自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、市場取引等により自己の株式を取得することを目的とするものであります。

(11)中間配当の決定機関

  当社は、株主への機動的な利益還元をはかるため、取締役会の決議により、毎年７月31日を基準日として中間配当をすることができる旨定款に定めております。

(12)株主総会の特別決議要件

　当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的に、会社法第309条第２項に定める決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。

(13)責任限定契約の内容

　当社は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の責任について、社外取締役及び社外監査役との間に、善意でかつ重大な過失がないときは、法令が定める額を限度として責任限定契約を締結できる旨定款に定めております。なお、社外監査役全員と当社は、責任限定契約を締結しており、賠償責任限度額は法令の規定する最低責任限度額であります。

（２）【監査報酬の内容等】

①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】

②【その他重要な報酬の内容】

　該当事項はありません。

③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】

　該当事項はありません。

④【監査報酬の決定方針】

　該当事項はありません。

第５【経理の状況】

１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。

(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成25年２月１日から平成26年１月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（平成25年２月１日から平成26年１月31日まで）の財務諸表について、新日本有限責任監査法人により監査を受けております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、監査法人との連携や各種セミナー等へ参加しております。

１【連結財務諸表等】

（１）【連結財務諸表】

①【連結貸借対照表】

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】

【連結損益計算書】

【連結包括利益計算書】

③【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度（自平成24年２月１日　至平成25年１月31日）

当連結会計年度（自平成25年２月１日　至平成26年１月31日）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

【注記事項】

（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）

１．連結の範囲に関する事項

連結子会社は次の3社であります。

TOMITA FERRITE LTD.

TOMITA ELECTRONICS(ZHUHAI)LTD.

珠海富田電子有限公司（ZHUHAI TOMITA ELECTRONICS LTD.）

２．連結子会社の事業年度等に関する事項

連結子会社３社の決算日は、平成25年12月31日であります。

　連結子会社３社は、平成25年12月期の決算数値を用いております。

　ただし、平成26年１月１日から連結決算日平成26年１月31日までの期間に発生した重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。

３．会計処理基準に関する事項

(1）重要な資産の評価基準及び評価方法

(イ)有価証券

その他有価証券

時価のあるもの

決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

時価のないもの

移動平均法による原価法

(ロ)たな卸資産

　商品及び製品、仕掛品、原材料及び貯蔵品は、主として先入先出法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法)

(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法

(イ)有形固定資産（リース資産を除く）

　当社は定率法、ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）については定額法を採用しております。

　在外連結子会社は定額法によっております。

　なお、主な耐用年数は次のとおりであります。

建物及び構築物　　　7年～40年

機械装置及び運搬具　2年～19年

その他　　　　　　　2年～15年

(ロ)無形固定資産（リース資産を除く）

　定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。

(ハ)リース資産

　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

　なお、リース取引開始日が平成21年１月31日以前の所有権移転外ファイナンス・リース取引については、引き続き通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。

(3）重要な引当金の計上基準

(イ)貸倒引当金

　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(ロ)賞与引当金

　従業員の賞与支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。

(ハ)退職給付引当金

　従業員に対する退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務（期末自己都合退職金要支給額）及び年金資産に基づき計上しております。

(ニ)役員退職慰労引当金

　役員への退職慰労金の支払に備えるため、役員退職慰労金支給規程に基づく期末要支給額を計上しております。

(4) 重要な外貨建の資産または負債の本邦通貨への換算の基準

　外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

　なお、在外子会社の資産及び負債ならびに収益及び費用は、在外子会社の決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めております。

(5) のれんの償却方法及び償却期間

　のれんの償却については、その効果の発現する期間にわたって均等償却することとしております。ただし、重要性が乏しいものについては、発生時に一括償却しております。

(6）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

　手許現金、要求払預金及び取得日から３ケ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資であります。

(7) その他連結財務諸表作成のための重要な事項

 消費税等の会計処理

　税抜方式によって処理しております。

（会計方針の変更）

（会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更）

　当社は、法人税法の改正に伴い、当連結会計年度より平成25年２月１日以後に取得した有形固定資産については、改正後の法人税法に基づく減価償却方法に変更しております。この変更による当連結会計年度の損益に与える影響は軽微であります。

（連結貸借対照表関係）

※　 「土地の再評価に関する法律」（平成10年３月31日公布法律第34号）及び「土地の再評価に関する法律の一部を改正する法律」（平成13年６月29日改正）に基づき事業用土地の再評価を行い、差額のうち、法人税その他の利益に関連する金額を課税標準とする税金に相当する金額を再評価に係る繰延税金負債として負債の部に計上し、当該繰延税金負債を控除した金額を土地再評価差額金として純資産の部に計上しております。

再評価の方法

「土地の再評価に関する法律施行令」（平成10年３月31日公布政令第119号）第２条第３号に定める固定資産税評価額に基づいて、合理的な調整を行って算定しております。

再評価を行った年月日　平成14年１月31日

（連結損益計算書関係）

※１　期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。なお、以下の金額は戻入額と相殺した後のものです。

※２　販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額は次のとおりであります。

※３　固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。

※４ 固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。

※５　一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費

（連結包括利益計算書関係）

※  その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

（連結株主資本等変動計算書関係）

前連結会計年度（自平成24年２月１日　至平成25年１月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

（注）　普通株式の自己株式の株式数の増加は、単元未満株式の買取りによるものであります。

２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

　該当事項はありません。

３．配当に関する事項

(1）配当金支払額

　該当事項はありません。

(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

　該当事項はありません。

当連結会計年度（自平成25年２月１日　至平成26年１月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

（注）　普通株式の自己株式の株式数の増加は、単元未満株式の買取りによるものであります。

２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

　該当事項はありません。

３．配当に関する事項

(1）配当金支払額

　該当事項はありません。

(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

　該当事項はありません。

（連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

（リース取引関係）

（借主側）

ファイナンス・リース取引

所有権移転外ファイナンス・リース取引

①　リース資産の内容

（ア）有形固定資産

　主として、本社におけるホストコンピュータ（工具、器具及び備品）であります。

（イ）無形固定資産

　ソフトウエアであります。

②　リース資産の減価償却の方法

　連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「３．会計処理基準に関する事項（2）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

　なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が平成21年１月31日以前の所有権移転外ファイナンス・リース取引については、引き続き通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。

(1）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額

　（注）　取得価額相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、「支払利子込み法」により算定しております。

当連結会計年度（平成26年１月31日）

　　　　　　　　　該当事項はありません。

(2）未経過リース料期末残高相当額等

（注）　未経過リース料期末残高相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、「支払利子込み法」により算定しております。

(3）支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償却費相当額及び減損損失

(4）減価償却費相当額の算定方法

　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

（金融商品関係）

１．金融商品の状況に関する事項

(1）金融商品に対する取組方針

　　当社グループは、資金運用については原則として短期的な預金等を中心として元本が保証されるか、もしくはそれに準ずる安定的な運用成果の得られるものを対象としております。

　　　　　　(2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

　 　営業債権である受取手形及び売掛金は、取引先の信用及び為替変動リスクに晒されております。当該リスクについては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行い、回収懸念の早期把握や軽減をはかっております。

　　 投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されております。保有する投資有価証券は主として上場株式であり、当該リスクについては、定期的に時価及び基準価額を把握することで減損懸念の早期把握や軽減をはかっております。

　　 営業債務である買掛金及び支払手形は、そのほとんどが４カ月以内の支払期日であります。

　　 なお、デリバティブ取引については、行っておりません。

２．金融商品の時価等に関する事項

　連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。（（注）２．参照）

前連結会計年度（平成25年１月31日）

当連結会計年度（平成26年１月31日）

（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

資　産

(1）現金及び預金、(2）受取手形及び売掛金

　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。

(3）投資有価証券

　これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、また、投資信託は取引金融機関等から提示された価格によっております。

負　債

(1）支払手形及び買掛金、(2）未払法人税等、(3)未払費用

　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。

２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

　これらについては、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることができません。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められることから、資産の「(3）投資有価証券」には含めておりません。

３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度（平成25年１月31日）

当連結会計年度（平成26年１月31日）

（有価証券関係）

　　　　　１．その他有価証券

前連結会計年度（平成25年１月31日）

当連結会計年度（平成26年１月31日）

２．売却したその他有価証券

前連結会計年度（自　平成24年２月１日　至　平成25年１月31日）

当連結会計年度（自　平成25年２月１日　至　平成26年１月31日）

（デリバティブ取引関係）

前連結会計年度（平成25年１月31日）

　　　　　　　　　該当事項はありません。

当連結会計年度（平成26年１月31日）

　　　　　　　　　該当事項はありません。

（退職給付関係）

１．採用している退職給付制度の概要

当社は、退職一時金制度及び規約型確定給付企業年金制度を採用しております。また、全国電子情報技術産業厚生年金基金に加入しております。なお、従業員の退職等に際して割増退職金を支払う場合があります。

在外連結子会社の一部については、確定拠出型の年金制度を採用しております。

  なお、当社は平成21年９月１日より適格退職年金制度を廃止し、確定給付企業年金法に基づく規約型確定給付企業年金制度に移行しております。

  厚生年金基金は総合設立型年金制度であり、昭和62年10月１日に従来の退職金制度に上積みして加入したものであります。

２．退職給付債務に関する事項

（注）１．当社は簡便法により、退職給付債務を計上しております。

      ２．全国電子情報技術産業厚生年金基金は、当該年金基金への要拠出額を退職給付費用とする退職給付会計実務指針33項の例外処理を行う制度であります。

３．退職給付費用に関する事項

　（注）確定拠出型の年金制度を採用している在外連結子会社の掛金拠出額は、勤務費用に含めております。

　　　　４．複数事業主制度に関する事項

           要拠出金額を退職給付費用として処理している複数事業主制度に関する事項は次のとおりであります。

              ①　制度全体の積立状況に関する事項

           ②　制度全体に占める当社の掛金拠出割合

          ③　補足説明

（ストック・オプション等関係）

該当事項はありません。

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

（企業結合等関係）

該当事項はありません。

（資産除去債務関係）

前連結会計年度（自平成24年２月１日　至平成25年１月31日）

　該当事項はありません。

当連結会計年度（自平成25年２月１日　至平成26年１月31日）

　該当事項はありません。

（賃貸等不動産関係）

        賃貸等不動産の状況に関する事項

　　　　　当社では、鳥取県鳥取市において、賃貸用の店舗施設（土地を含む。）を有しております。前連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は43,758千円、また、当連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は45,467千円であります。

  また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。

（注）１．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。

      ２．当連結会計年度末の時価は、不動産鑑定士による不動産鑑定評価書に基づく金額を路線価により補正しております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

１．報告セグメントの概要

　　　　　　 当社グループは、子部品材料の製造及び販売並びに国内不動産の賃貸を行っております。 

２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

　報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。

　報告セグメントの利益又は損失は、連結損益計算書の営業損失と一致しております。

３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

前連結会計年度（自　平成24年２月１日　至　平成25年１月31日）

当連結会計年度（自　平成25年２月１日　至　平成26年１月31日）

【関連情報】

前連結会計年度（自平成24年２月１日  至平成25年１月31日）

１．製品及びサービスごとの情報

　                                             　　　　　　　　　　　　　　  (単位：千円)

　          ２．地域ごとの情報

(1）売上高

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (単位：千円)

（注）売上高は、顧客の所在地を基礎とし国又は地域に分類しております。

(2）有形固定資産

    　本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。

３．主要な顧客ごとの情報

　外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がいないため、記載を省略しております。

当連結会計年度（自平成25年２月１日  至平成26年１月31日）

１．製品及びサービスごとの情報

　                                             　　　　　　　　　　　　　　  (単位：千円)

　          ２．地域ごとの情報

(1）売上高

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (単位：千円)

（注）売上高は、顧客の所在地を基礎とし国又は地域に分類しております。

(2）有形固定資産

    　本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。

３．主要な顧客ごとの情報

　外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がいないため、記載を省略しております。

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度（自平成24年２月１日  至平成25年１月31日）

　該当事項はありません。

当連結会計年度（自平成25年２月１日  至平成26年１月31日）

　該当事項はありません。

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度（自平成24年２月１日  至平成25年１月31日）

当連結会計年度（自平成25年２月１日  至平成26年１月31日）

　該当事項はありません。

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前連結会計年度（自平成24年２月１日  至平成25年１月31日）

    　該当事項はありません。

当連結会計年度（自平成25年２月１日  至平成26年１月31日）

    　該当事項はありません。

【関連当事者情報】

      前連結会計年度（自　平成24年２月１日　至　平成25年１月31日）

　      該当事項はありません。

      当連結会計年度（自　平成25年２月１日　至　平成26年１月31日）

　      該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　（注）１．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

　２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

⑤【連結附属明細表】

【社債明細表】

　該当事項はありません。

【借入金等明細表】

　該当事項はありません。

【資産除去債務明細表】

該当事項はありません。

（２）【その他】

当連結会計年度における四半期情報等

２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

②【損益計算書】

製造原価明細書

　（原価計算の方法)

　　当社の原価計算は、実際原価による組別工程別総合原価計算であります。

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自平成24年２月１日　至平成25年１月31日）

当事業年度（自平成25年２月１日　至平成26年１月31日）

【注記事項】

（重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準及び評価方法

関係会社株式

　移動平均法による原価法

その他有価証券

時価のあるもの

決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

時価のないもの

移動平均法による原価法

２．たな卸資産の評価基準及び評価方法

商品及び製品・仕掛品・原材料及び貯蔵品

　主として先入先出法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法)

３．固定資産の減価償却の方法

有形固定資産（リース資産を除く）

　定率法

　ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）については定額法を採用しております。

  なお、主な耐用年数は次のとおりであります。

建物          　　　7年～38年
構築物　　　　　　　7年～30年
機械及び装置　　　　9年～19年
車輌運搬具　　　　　2年～ 6年
工具、器具及び備品　2年～ 8年

少額減価償却資産

　取得価額が100千円以上200千円未満の資産については、法人税法の規定に基づく３年均等償却

無形固定資産(リース資産を除く)

　定額法

　なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。

リース資産

   リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
  なお、リース取引開始日が平成21年１月31日以前の所有権移転外ファイナンス・リース取引については、引き続き通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。

長期前払費用

　均等償却をしております。

４．引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2）賞与引当金

　　　従業員の賞与支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。

(3）退職給付引当金

　従業員に対する退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務（期末自己都合退職金要支給額）及び年金資産に基づき計上しております。

(4）役員退職慰労引当金

　役員への退職慰労金の支払に備えるため、役員退職慰労金支給規程に基づく期末要支給額を計上しております。

５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税等の会計処理

　税抜方式によって処理しております。

（会計方針の変更）

（会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更）

　当社は、法人税法の改正に伴い、当事業年度より平成25年２月１日以後に取得した有形固定資産については、改正後の法人税法に基づく減価償却方法に変更しております。この変更による当事業年度の損益に与える影響は軽微であります。

（貸借対照表関係）

※１　関係会社に係る注記

　区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている関係会社に対するものは次のとおりであります。

※２　「土地の再評価に関する法律」（平成10年３月31日公布法律第34号）及び「土地の再評価に関する法律の一部を改正する法律」（平成13年６月29日改正）に基づき事業用土地の再評価を行い、差額のうち、法人税その他の利益に関連する金額を課税標準とする税金に相当する金額を再評価に係る繰延税金負債として負債の部に計上し、当該繰延税金負債を控除した金額を土地再評価差額金として純資産の部に計上しております。

再評価の方法

　「土地の再評価に関する法律施行令」（平成10年３月31日公布政令第119号）第２条第３号に定める固定資産税評価額に基づいて、合理的な調整を行って算定しております。

再評価を行った年月日　平成14年１月31日

（損益計算書関係）

※１　期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。なお、以下の金額は戻入額と相殺した後のものです。

※２　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度31％、当事業年度30％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度69％、当事業年度70％であります。

　販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額は次のとおりであります。

※３　区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている関係会社に対するものは、次のとおりであります。

※４　固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。

※５　固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。

※６　一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費

（株主資本等変動計算書関係）

前事業年度（自平成24年２月１日　至平成25年１月31日）

自己株式の種類及び株式数に関する事項

 　（注）普通株式の自己株式の株式数の増加は、単元未満株式の買取りによるものであります。

当事業年度（自平成25年２月１日　至平成26年１月31日）

自己株式の種類及び株式数に関する事項

 　（注）普通株式の自己株式の株式数の増加は、単元未満株式の買取りによるものであります。

（リース取引関係）

（借主側）

１．ファイナンス・リース取引

所有権移転外ファイナンス・リース取引

①　リース資産の内容

（ア）有形固定資産

　主として、本社におけるホストコンピュータ（工具、器具及び備品）であります。

（イ）無形固定資産

　ソフトウエアであります。

②　リース資産の減価償却の方法

　重要な会計方針「３．固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

　なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成21年１月31日以前の所有権移転外ファイナンス・リース取引については、引き続き通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。

(1）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額

（注）　取得価額相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、「支払利子込み法」により算定しております。

当事業年度（平成26年１月31日）

　　　　　　　　　該当事項はありません。

(2）未経過リース料期末残高相当額等

（注）　未経過リース料期末残高相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、「支払利子込み法」により算定しております。

(3）支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償却費相当額及び減損損失

(4）減価償却費相当額の算定方法

　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

（貸主側）

１．ファイナンス・リース取引

所有権移転外ファイナンス・リース取引

(1）リース物件の取得価額、減価償却累計額、減損損失累計額及び期末残高

(2）未経過リース料期末残高相当額

（注）　未経過リース料期末残高相当額には、転貸リースに係る未経過リース料の期末残高を含めております。

(3）受取リース、減価償却費及び受取利息相当額

(4）利息相当額の算定方法

　　リース料総額と見積残存価額の合計額からリース物件の購入価額を控除した額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっております。

（有価証券関係）

　子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式54,141千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式54,141千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

（企業結合等関係）

該当事項はありません。

（資産除去債務関係）

前事業年度（自平成24年２月１日　至平成25年１月31日）

　該当事項はありません。

当事業年度（自平成25年２月１日　至平成26年１月31日）

　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

（注）１.１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

④【附属明細表】

【有価証券明細表】

【株式】

【その他】

【有形固定資産等明細表】

(注)１．無形固定資産の金額が資産総額の１％以下であるため、「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しております。

２．長期前払費用の「差引当期末残高」には、流動資産「その他」に振り替えられた823千円が含まれております。

【引当金明細表】